1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 24 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于风险的定义，( )更加符合现代金融风险管理的理念。（A）风险是未来结果的不确定性（B）风险是损失的可能性（C）风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离（D）风险是未来结果的变化2 商业银行风险管理大体经历了四种风险管理模式发展阶段，按时间先后排列是( )。（A）负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、资产风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段（B）负债风险管理模式阶段、资产风险管理模式阶段、资产负债风
2、险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段（C）资产风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段（D）资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式阶段3 在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括( )。（A）资产风险管理模式（B）负债风险管理模式（C）全面风险管理模式（D）内部管理模式4 ( )负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。（A）监事会（B）高级管理层（C）股东大会（D）董事会5 ( )不属于银行信贷所涉及的担保方式。（A）抵押（B）质押（C）保证（D）信用证6 有关集团客户的信用风险，下
3、列说法错误的是( )。（A）内部关联交易频繁（B）连环担保十分普遍（C）系统性风险较高（D）风险监控难度较小7 下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是 ( )。（A）治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督（B）公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇（C）如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿（D）治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作8 下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是( )。（A）商业银行
4、管理战略分为战略目标和实现路径（B）战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等（C）战略目标决定了实现路径（D）各家商业银行的战略目标应当是一致的9 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的风险管理水平（B）资本金规模和商业银行的盈利水平（C）资产规模和商业银行的盈利水平（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平10 内部审计的主要内容不包括( )。（A）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性（B）会计记录和财务报告的准确性和可靠性（C）内部控制的健全性和有效性（D）适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求11 如果一个贷款
5、组合中违约贷款的个数服从泊松分布，如果该贷款组合的违约概率是 5%，那么该贷款组合中有 10 笔贷款，违约的概率是( )。（A）0.01（B） 0.012（C） 0.018（D）0.0312 ( )是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）流动性风险13 Credit Monitor 模型对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。（A）保险学的精算理论（B）默顿期权定价理论（C）经济计量学理论（D）资产组合理论14 抵押贷款支持证券 CLO 循环结构中的循环期是指( )。（A）证券本金
6、偿还的时期（B）特设中介机构以抵押资产作标的发行证券、筹集资金并将其投资于新资产（C）特设中介机构购买初始抵押资产的时期（D）不断购买抵押资本然后再以抵押资产为标的来发行证券的过程15 定量验证方法中的返回测试与基准测试的主要区别在于( )。（A）所使用的数据源不同（B）所使用的测试方法不同（C）适用范围不同（D）使用成本不同16 在对评级模型进行区分能力测试过程中，不使用的方法是( )。（A）ROC 曲线（B） AUC 曲线（C） CAP 曲线（D）二项式检验17 银行风险管理的流程是( )。（A）风险控制风险识别风险监测风险计量（B）风险识别风险控制风险监测风险计量（C）风险识别风险计量风
7、险监测风险控制（D）风险控制风险识别风险计量风险监测18 现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/ 价值的变化。（A）每月参照市场定价（B）每日参照市场定价（C）每日财务报表定价（D）每月财务报表定价19 巴塞尔新资本协议通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。（A）监管资本，高级风险量化（B）经济资本，高级风险量化（C）会计资本，风险定性分析（D）注册资本，风险定性分析20 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。（A）失误树分析方法（B）资产财务状况分析法（C）制作风险清单（D）情景分析法21 风险监测和报告能满足不同层级和不同职能部门对于风险状况
8、的多样化需求，因此，具有以下作用( ) 。（A）监测各种可量化的关键风险指标（B）报告商业银行所有风险的定量/定性评估结果（C）提高商业银行风险管理效率和质量（D）间接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力22 风险管理信息系统必须确保采用一种显而易见的方式来区分( )分析操作，因为这两类操作在前台系统经营被混淆。（A）系统“真实的 ”和交易人员“假设的”（B）系统 “真实的” 和交易人员“ 虚假的”（C）系统 “假设的” 和交易人员“ 真实的”（D）系统“虚假的 ”和交易人员“真实的”23 有关集团客户，下列说法错误的是( )。（A）存在投资关系，在投资或经营决策上具有直接或间接控制与被
9、控制关系，或共同被第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体（B）无论是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体（C）存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体（D）以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格24 不良贷款拨备覆盖率是指( )之间的比率。（A）资本金与不良贷款余额（B）准
10、备金与全部贷款余额（C）准备金与不良贷款余额（D）资本金与全部贷款余额25 下面有关违约概率的说法，错误的是( )。（A）违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性（B） 巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与 3 个基点中的较高者（C）计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖 5 年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期（D）在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好26 按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系( )。（A）完全等同于内部评级法（B）是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软
11、件的配套管理制度（C）主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主（D）是实施内部评级法的唯必备条件27 参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取( )。（A）从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式（B）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式（C）从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式（D）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式28 下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。（A）集中型风险管理部门更适合于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行
12、（B）集中型风险管理部门包括了风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持等风险管理核心要素（C）分散型风险管理部门自身需包含完善的风险管理功能（D）分散型风险管理部门难以绝对控制商业银行的敏感信息29 下列关于各风险管理组织巾各机构主要职责的说法，正确的是( )。（A）董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程（B）高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任（C）风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施（D）风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作30 小陈的投资组合
13、中有三种人民币资产，期初资产价值分别为 2 万元、4 万元、4万元。一年后，三种资产的年百分比收益率分别为 30%、25%、15%，则小陈的投资组合年百分比收益率是( )。（A）25.0%（B） 20.0%（C） 21.0%（D）22.0%31 按照 KPMG 风险中性定价模型，如果回收率为 0，某 1 年期的零息国债的收益率为 10% ，1 年期的信用等级为 B 的零息债券的收益率为 15%，则该信用等级为B 的零息债券在 1 年内的违约概率为( )。（A）0.04（B） 0.05（C） 0.95（D）0.9632 以下关于相关系数的论述，正确的是( )。（A）相关系数具有线性不变性（B）相
14、关系数用来衡量的是线性相关关系（C）相关系数仅能用来计量线性相关（D）以上都正确33 交易账户中的项目通常按( )价格计价。（A）市场（B）历史成本（C）模型（D）折现34 衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的( ) 。（A）根本原因（B）主要原因（C）最终原因（D）直接原因35 巴塞尔新资本协议规定，采用内部评级法的银行必须最少有( )个不违约的评级级别，有( ) 个违约评级级别。（A）7，1（B） 6，1（C） 5，1（D）6，236 根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执
15、行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( ) 。（A）次级类贷款（B）损失类贷款（C）关注类贷款（D）可疑类贷款37 某公司 2006 年税前净利润为 8000 万元人民币，利息费用为 4000 万元人民币。则该公司的利息保障倍数为( )。（A）1（B） 2（C） 3（D）438 若借款人甲、乙内部评级 1 年期违约概率分别为 0.02%和 0.04%，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别为( )。（A）0.02% ，0.04%（B） 0.03%，0.03%（C） 0.02%，0.03%（D）0.03% ，0.04%39 某 1 年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后
16、，回收率为零。若1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到：述债券在 1 年内的违约概率为( )。（A）0.05（B） 0.10（C） 0.15（D）0.2040 某企业 2006 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%，2006 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为( ) 。（A）3.00%（B） 3.11%（C） 3.33%（D）3.58%41 按照 Altman 的 Z 计分模型，下列 Z 值中，应当被归入高违约风险等级的是( )。（A）2.52（B） 2.51（C
17、） 1.91（D）1.7542 利用 5 年期政府债券的空头头寸为 10 年期政府债券的多头头寸进行保值。当收益率曲线变陡时，10 年期政府债券多头头寸的经济价值会( )。（A）上升（B）下降（C）不变（D）不确定43 商业银行的( ) 承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。（A）高级管理层（B）股东大会（C）监事会（D）董事会44 商业银行应当指定( )向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。（A）市场风险承担部门（B）市场风险管理部门（C）内部审计机构（D）外部审计机构45 目前，在国际银行业中使用最多的风险调整绩效
18、考核指标，RAROC 的计算公式为( )。（A）RAROC=( 收入- 预期损失-其他各项费用)/监管资本（B） RAROC=(收益-非预期损失-其他各项费用)/监管资本（C） RAROC=(收益-预期损失-其他各项费用)/经济资本（D）RAROC=( 收益- 非预期损失-其他各项费用)/经济资本46 国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中除了 RA-RCC指标之外，另一个常用的指标 RAROA 是指( )。（A）风险调整资本回报率（B）风险调整资产回报率（C）资产风险回报率（D）风险资本回报率47 商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。（A）查询人民银
19、行个人信用信息基础数据库（B）查询税务部门个人客户信用记录（C）从其他银行购买客户借款记录（D）查询海关部门个人客户信用记录48 假设借款人内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为( )。（A）0.05%（B） 0.04%（C） 0.03%（D）0.02%49 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。（A）5Cs 系统（B） 5Ps 系统（C） CAMEL 分析系统（D）5Rs 系统50 死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级
20、的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17%、0.60% 、0.60% ，则 3 年的累计死亡率为( )。（A）0.17%（B） 0.77%（C） 1.36%（D）2.32%51 久期缺口是资产加权平均久期与负债加权久期和( )乘积的差额。（A）收益率（B）资产负债率（C）现金率（D）市场利率52 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制出来的利率曲线，这些具有代表性的品种称为( )，因此具有可操作性。（A）指标债券（B）指标利率（C）指标汇率（D）指标股票53
21、银行如果是初次使用高级计量法计算操作风险监管资本，使用( )年的历史数据也是可以的。（A）1（B）半（C） 3（D）254 ( )是指银行把相关业务转移给具备较高技能和规模的第三方来进行管理和经营。（A）系统开发（B）产品代销（C）业务外包（D）委托代理55 可用于对冲由于借款人信用状况下降而带来的损失的信用衍生产品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用价差衍生产品（D）信用联动票据56 从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指( )。（A）相对于无风险利率的差额（B）两种对信用敏感的资产之间的信用价差（C）相对于无风险利率的比率（D）两种信用资产相对于无风险利率
22、的比值57 按照国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。（A）对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法（B）对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法（C）对企业客户和个人客户都采用评级方法（D）对企业客户和个人客户都采用评分方法58 根据 2002 年穆迪公司在违约损失率预测模型 LossCalc 的技术文件中所披露的信息， ( ) 对违约损失率的影响贡献度最高。（A）清偿优先性等产品因素（B）宏观经济环境因素（C）行业性因素（D）企业资本结构因素59 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违
23、约损失率为( )。（A）13.33%（B） 16.67%（C） 30.00%（D）83.33%60 X、Y 分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为 0.08。X 的标准差为 0. 90，Y 的标准差为 0.70，则其相关系数为( )。（A）0.630（B） 0.072（C） 0.127（D）0.05661 假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选( )。（A）买入期限较长的金融产品（B）买入期限较短的金融产品（C）卖出期限较长的金融产品（D）卖出期限较短的金融产品62 如果人民币基础利率低于美元基准利率 4 个百分点，则根据利率评价理论，远期人民币兑美
24、元应更加倾向于( )。（A）升值（B）保持不变（C）贬值（D）随机变化63 按照巴塞尔委员会的规定，银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的( )限额，并依据实际情况对这个限额进行调整。不仅要对总体外币设置限额，还要分别对每种外币都设置一个限额。（A）最刊（B）最大（C）中等（D）以上都不对64 商业银行的流动性需求的变化是( )。（A）容易预测的（B）可以预测的，但很难精确预测（C）不可能预测的（D）以上都不对65 在经济资本的配置中，以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于( )。（A）预期损失分配法（B）损失变化分配法（C
25、）矩阵分解法（D）非预期损失分配法66 用来表示信贷合同约定到期日企业能否足额偿还本金及利息的变量是( )。（A）资金的信用风险（B）信贷资金的风险度（C）信贷资金的回收率（D）信贷资金安全程度67 假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失。其相关系数为 0.3，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1=2X，Y1=2Y。则 X1 和 Y1 的相关系数为( )。（A）0.3（B） 0.6（C） 0.09（D）0.1568 下列关于非线性相关的计量系数的说法，不正确的是( )。（A）秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性（B）坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映
26、两个变量之间的相关性（C）秩相关系数和坎德尔系数能够刻画两个变量之间的相关程度（D）秩相关系数和坎德尔系数能够通过各变量的边缘分布刻画出两个变量的联合分布69 下列关于 CreditMetrics 模型的说法，不正确的是( )。（A）CreditMetrics 模型的基本原理是信用等级变化分析（B） CreditMetrics 模型本质上是 个 VaR 模型（C） CreditMetrics 模型从单一资产的角度来看待信用风险（D）CreditMetrics 模型使用了信用工具边际风险贡献的概念70 根据 Credit Risk+模型，假设某贷款组合由 100 笔贷款组成，该组合的平均违约率为
27、 2%，e=2.72，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为( )。（A）0.09（B） 0.08（C） 0.07（D）0.0671 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。（A）风险对冲（B）风险分散（C）风险转移（D）风险补偿72 随机变量 X 服从均匀分布(-3，5)则随机变量 X 的均值和方差分别是( )。（A）1 和 5.33（B） 2 和 1.33（C） 1 和 1.33（D）2 和 5.3373 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，其中资本收益率的计算公式为( )。（A）资本收益率=税后净利润 /期
28、末资产总额（B）资本收益率= 税后净利润/平均资产总额（C）资本收益率= 税后净利润/期末所有者权益（D）资本收益率=息税前利润 /平均净资产74 依据贷款风险分类指导原则(银发2001416 号)，贷款五级分类依次为( )。（A）正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类（B）正常类、次级类、关注类、可疑类、损失类（C）正常类、次级类、可疑类、关注类、损失类（D）正常类、关注类、可疑类、次级类、损失类75 与一般单个企业不同的是，在对集团客户进行财务分析时还需要涉及( )。（A）分析企业经营能力的问题（B）汇总报表与合并报表问题（C）分析企业偿债能力的问题（D）分析企业还款能力的问题76 在对集
29、团客户进行合并报表时，下列说法正确的是( )。（A）合并报表既是集团的反映，也反映了其中每个法律实体的偿债能力，因而能够满足债权人的分析要求（B）母公司和子公司的债权人对企业的债权要求权通常是针对独立的法律主体，而不是针对经济主体（C）合并报表能为预测和评价母公司及子公司将来的股利分派提供依据（D）合并报表虽以母公司观点编报，但可同时为母公司与子公司的股东服务77 下列关于巴塞尔新资本协议及信用风险量化的说法，不正确的是( )。（A）提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法（B）明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源（C）外部评级法是巴塞尔新资本协议提出
30、的用于外部监管的计算资本充足率的方法（D）构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱78 在计量信用风险的方法中，巴塞尔新资本协议中标准法的缺点不包括( )。（A）过分依赖于外部评级（B）没有考虑到不同资产间的相关性（C）对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予 100%的风险权重，缺乏敏感性（D）与 1988 年巴塞尔资本协议相比，提高了信贷资产的风险敏感性79 下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。（A）可以分为初级法和高级法两种（B）初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值（C）高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约
31、概率、违约损失率、违约风险暴露、期限（D）商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估汁值80 CAP 曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序。然后以客户累计百分比为横轴、( )为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。（A）违约客户累计百分比（B）违约客户数量（C）未违约客户累计百分比（D）未违约客户数量81 在计算总敞口头寸中，( )是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计算方法，同时为巴塞尔委员会所采用，中国银监会编写的外汇风险敞口情况表也采用这种算法。（A）累计总敞口头寸法（B）短边法（C）净总敞口头寸法（D）按照模型估
32、算法82 流动性风险是指银行因为无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成( )的可能。（A）损失（B）破产（C）损失或破产（D）经营中断83 在银行的公司治理中，应将存款人利益与一些因素结合在一起考虑，这些因素中有几项尤其重要，但是以下( )因素除外。（A）存款保险（B）适当的利率底线（C）防范 “道德风险”（D）鼓励金融创新84 巴塞尔新资本协议为了强调披露政策的严格性和及时性，提出了四点基本原则，以下不属于四点基本原则的是( )。（A）由董事会批准（B）应该包括如何决定披露内容的方法（C）对披露过程需要实施外部监管（D）应由专门程序评估披露的适当性，包括披露是否有效和披露是否及时85
33、目前，在银行零售风险管理中广泛应用且具有量化、精确、快速、客观和动态特点的内部评级方法是( )。（A）信用评分法（B）统计模型法（C）部分基于专家判断法（D）专家判断法86 用于预警客户发生违约后，及时足额归还贷款的可能性的行为评分模型是( )。（A）账户管理评分模型（B）追讨评分模型（C）响应评分模型（D）核销评分模型87 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。（A）CreditMetrics 模型（B） Credit Portfolio View 模型（C） C
34、redit Risk+模型（D）Credit Monitor 模型88 客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。（A）金融损失和财务损失（B）正常损失和非正常损失（C）实际损失和理论损失（D）经济损失和会计损失89 某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2006 年期初存货为450 万元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为( )天。（A）19.8（B） 18.0（C） 16.0（D）22.590 在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Alt-man 的 Z 计分模型选择了五个财务指标来综合反映
35、影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是( )。（A）息税前利润/总资产（B）销售额/总资产（C）留存收益/总资产（D）股票市场价值/债务账面价值二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 商业银行在经营过程中，决定其风险承担能力的因素有( )。（A）资本金规模（B）贷款规模（C）储蓄规模（D）商业银行的风险管理水平（E）按揭规模92 商业银行风险的特征是( )。（A）不确定性（B）损益性（C）可能性（D）扩散性（E）非扩散性93 法律/合规部门主要承担( )职责。（
36、A）协助制定法律/合规政策（B）适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求（C）开展法律/合规培训和教育项目（D）参与商业银行的组织架构和业务流程再造（E）监督管理银行业务人员日常工作94 监事会是我国商业银行所特有的监督机构，往往通过( )对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营活动，以及董事、高级管理人员的工作表现，进行监督和测评。（A）列席会议（B）检查与凋研（C）调阅文件（D）访谈座谈（E）培训考核95 下列方法中，( ) 被应用于违约概率预测准确性的验证(校正)。（A）CAP 曲线与 AR 值（B）二项分布检验（C） KS 检验（D）卡方分布检验（E）正态分布检验96 下表是
37、某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材风险管理一书中的内部评级法要点。则下列说法正确的有( ) 。（A）(a)又可以称为非零售暴露（B） (a)无期限调整，(b)有期限调整（C） (c)与(d) 的划分依据是对商业银行内部评级法依赖程度的不同（D）(c)与(d)都必须估计的风险因素是违约损失率（E）对于(b)，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率97 商业银行内部控制是商业银行内部的管理控制系统，具体包括( )。（A）区别商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现（B）明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系（C）及时防范、发现和动态调整管理风险的机制（D）为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施的政策和程序（E）为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段98 商业银行风险管理部门必须是一个相对独立的部门，通常其结构有( )类型。（A）集中型的风险管理部门（B）集权型的风险管理部门（C）分散型的风险管理部门（D）分权型的风险管理部门（E）全面型的风险管理部门
