1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 2 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 2001 年 10 月，安然终于在资产负债平衡表上拉出了高达 6.18 亿美元的大口子。在安然破产事件中，损失最惨重的无疑是那些投资者，尤其是仍然掌握大量安然股票的普通投资者。在此事件中受到影响的还有安然的交易对象和那些大的金融财团。其中加拿大帝国商业银行(CIBC)被判支付 24 亿美元，接近股东权益的 20%，JP 摩根大通支付 22 亿美元，花旗银行支付 20 亿美元，占股东权益的 2%，消息公布之日，所有与安然事件
2、有关的金融机构股票大幅下跌，损失极大。由此警示商业银行重视( )带来的一系列严重损失。（A）信用风险（B）市场风险（C）国家风险（D）声誉风险2 董事会和高管层从属于商业银行战略风险识别的( )层面。（A）微观层面（B）宏观层面（C）战略层面（D）管理层面3 ( )根据事先分析确定的检查范围和目标业务逐项进行检查，但是首要的目的是通过一定量的测试确定银行本身风险管理系统的可靠性。（A）规划监管行动（B）准备风险为本的风险检查（C）监管措施、效果评价和持续的非现场监测（D）实施风险为本的现场检查并确定评级4 流动性监管核心指标之一流动性比例(流动比例)的计算公式为( )。（A）流动性比例=流动性
3、资产余额流动性负债余额100%.（B）流动性比例= 流动性资产总资产100%.（C）流动性比例= 流动性负债总资产100%.（D）流动性比例=流动性负债余额流动性资产余额100%.5 2004 年公布的巴塞尔新资本协议突出强调商业银行三方面的约束，不正确的是( )。（A）资本的充足率（B）市场纪律（C）商业银行最低资本金（D）监管部门的监督检查6 RAROC 的业绩评估方法是目前较先进的经风险调整的业绩评估方法，与以往的盈利指标 ROE.ROA 相比，RAROC 的优点不正确的是( )。（A）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（B）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平（C）
4、RAROC=(收益-预期损失)经济资本（D）放弃了股东价值最大化的目标7 在期权交易中，如期权的执行价格等于现在的即期市场价格，该期权称作( )。（A）价内期权（B）价外期权（C）平价期权（D）买方期权8 关于核心资本的理解，正确的选项是( )。（A）核心资本又称为一级资本，它包括商业银行的权益资本和重估储备（B）核心资本利用商业银行在一定的置信水平下，应付未来一定期限内资产的非预期损失而持有的资本金（C）我国商业银行主要以核心资本为主（D）核心资本是银行资本的构成部分，其数量不得超过资本总额的 50%.9 正态随机变量 X 的观测值落在距均值的距离为 2 倍标准差范围内的概率是( )。（A）
5、168%.（B） 95%.（C） 99%.（D）50%.10 某商业银行有两家信用水平不同的贷款客户 A 和 B，其中客户 A 的信用等级大于客户 B，在假设其他条件不变的情况下，商业银行设定客户 A 的贷款利率低于客户 B 以规避风险，这种风险管理的方法属于( )。（A）风险对冲（B）风险转移（C）风险分散（D）风险补偿11 某一年期零息债券的年收益率为 17.8%，假设由于债权人违约后的债权回收率为 20%，若一年期无风险年收益率为 5%，则根据风险中性定价模型得到上述债权在一年内的违约概率为( )。（A）4%.（B） 10%.（C） 14%.（D）20%.12 下列降低风险的方法中，只能
6、降低非系统性风险的是( )。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险规避（D）风险转移13 银行从资产负债管理时代向风险管理时代过渡的标志是( )。（A）有效银行监管的核心原则（B） 巴塞尔资本协议（C） 巴塞尔新资本协议（D）以上都不是14 小王投资 1 年期国债 100 万元人民币，国债利率为 10%；小李将 20 万元人民币投资于股票市场，1 年后再卖出全部股票，收回资金总额为 30 万元人民币，则比较小王与小李的绝对收益，下列说法正确的是( )。（A）小王的绝对收益大于小李（B）小王的绝对收益小于小李（C）小王的绝对收益等于小李（D）两者无法比较15 内部流程引起的操作风险包括财务会计错
7、误、文件合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误六个方面。其中，数据不全面，不及时，不准确，造成未履行必要的汇报义务或外部汇报不准确(发生损失)引起的操作风险属于( )。（A）财务会计错误（B）文件合同缺陷（C）错误监控报告（D）结算支付错误16 商业银行判断客户类型，需要对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，必须对客户的基本信息进行全面了解，下列选项不正确的是( )。（A）机构类型（B）基本经营情况（C）信用状况（D）员工绩效17 投资者将 100 万元人民币投资股票市场。假定 1 年后股票市场可能出现 5 种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：（A）37
8、.87%.（B） 35.37%.（C） 26.35%.（D）18.97%.18 压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和( )两种方法。（A）情景分析法（B）分解分析法（C）失误数分析法（D）专家判断分析法19 ( )是商业银行由于某债务人因种种原因无法按原有合同履约，决定对其原有贷款结构进行调整，重新安排，重新组织的过程。（A）贷款重组（B）限额管理（C）贷款转让（D）贷款审批20 根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知中的贷款风险分类指导原则，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款的本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失
9、的贷款。此类贷款属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款21 使用外部数据进行分析时，必须配合( )。（A）树型分析法（B）流程图法（C）专家情景分析法（D）头脑风暴法22 随机变量 Y 的概率分布表如下：（A）2.66（B） 2.16（C） 4.26（D）4.5823 商业银行财务比率中( )用来体现管理层管理和控制资产的能力。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率24 关于下列计算公式，不正确的选项是( )。（A）存货周转率=产品销售成本 (期初存货+期末存货)2（B）资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用(1-税率)平均资产总额
10、（C）流动比率= 流动资产合计流动负债合计（D）速动比率=速动资产合计速动负债合计25 ( )是商业银行偿还债务最有保障的来源（A）持续经营获得现金流（B）高效投资获得现金流（C）持续融资获得现金流（D）大型公司的长期贷款26 商业银行的( ) 是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。（A）流动性（B）安全性（C）盈利性（D）风险性27 抵押和质押都是商业银行单一法人客户担保的主要方式，两者合同所包括的基本内容，分析正确的是( )。（A）被担保的主债权种类，数额都是两者包括的基本内容（B）质押合同要求质物的所在地，所有权权属或者使用权权属（C）抵押担保要求抵押担保范围，债务期限，而
11、质押合同却没有此项要求（D）质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权按照法律规定以该财产折价或者拍卖，变卖财产的价款优先受偿28 某商业银行当年将 100 个客户的信用等级分为 BB 级，该评级对应的平均违约概率为 1%；第二年观察这组客户，发现有 4 个客户违约，则该客户的违约概率为( )。（A）1%.（B） 2%.（C） 3%.（D）4%.29 信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察的借款人特征变量计算出一个数值来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级，下列选项不是目前应用最广泛的信用评分模型是( )。（A
12、）线性概率模型（B） Logit 模型（C） KPMG（D）Probit 模型30 Altman(1968)提出针对美国上市制造业企业的 Z 记分模型，得出的 Z 积分函数为： Z=0.0121+0.0142+0.0333+0.0064+0.9995 ，其中 X4=股票市场价值债务账面价值，该比率反映了企业在破产之前公司资产价值的下降比率，X4 与企业破产比率关系为( ) 。（A）两者成正比关系（B）两者成反比关系（C）两者无直接关系（D）以上说法皆不正确31 ( )通常是对申请者在未来的各种信贷关系中的违约概率作出预测（A）信用局评分（B）行为评分（C）申请评分（D）RiskCalc 评分3
13、2 某商业银行的某笔债券组成的 100 万元的债券组合，违约概率为 1%，违约后回收率为 40%，则预期损失为( )万元。（A）1.6（B） 0.6（C） 3（D）1633 影响商业银行违约损失率的因素有很多，抵押品属于( )。（A）行业因素（B）地区因素（C）产品因素（D）宏观经济因素34 按照巴塞尔新资本协议，下列选项关于内部评级法 IRB 说法不正确的是( )。（A）用于外部监管的计算资本充足率的方法（B）各国商业银行可根据实际情况决定是否实施（C）不同于内部评级体系 IRS（D）是风险计量分析的核心工具35 相比较而言，( ) 业务是最容易引发操作风险的业务环节（A）柜台业务（B）法人
14、信贷业务（C）个人信贷业务（D）资金交易业务36 在商业银行贷款定价领域，美国银行家信托公司最先提出 RAROC 方法，目前被银行界广泛采用，其一般公式为：RAROC=(某项贷款的一年收入-各项费用-预期损失)监管或经济资本，下列说法不正确的是( )。（A）预期损失代表商业银行为风险业务计提的各项准备（B）经济资本是抵御商业银行的预期损失所需要的资本（C） RAROC 可同时满足资金成本，预期损失，资本成本的相关要求（D）以上说法均不正确37 风险管理文化的精神核心，风险文化中最为重要和最高层次的因素是( )。（A）风险管理理念（B）风险管理体系（C）风险管理知识（D）风险管理制度38 ( )
15、是指银行掌握的可用于即时支付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。（A）市场风险（B）操作风险（C）流动性风险（D）国家风险39 ( )风险管理部门更加适于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行。（A）集中型（B）分散型（C）混合型（D）矩阵型40 风险识别包括( ) 两个环节。（A）感知风险和检测风险（B）计量风险和监控风险（C）感知风险和分析风险（D）计量风险和分析风险41 针对信用风险，商业银行常采用的风险计量方法，下列选项不正确的是( )。（A）RiskMetrics（B） credMetrics（C） KMV（D）VaR42 商业银行的核心“ 无形
16、资产 ”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期，不间断地运行是( )。（A）风险管理数据收集（B）风险管理数据处理（C）风险管理信息传递（D）风险管理信息系统43 代理业务是商业银行( )的一种。（A）中间业务（B）前台业务（C）后台操作（D）衍生金融工具操作44 商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和( )。（A）国际结算系统（B）储蓄系统（C） Internet（D）信用卡系统45 如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配情况，流动性需求( )流动性供给，或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益，流动性风险就发生了。（A）小于（B）大于（C
17、）等于（D）无关46 ( )技术通常伴随着计量方法的复杂化，进而形成新的风险。（A）VaR 模型（B）高级量化技术（C） RiskMetrics（D）KMV 模型47 在商业银行风险管理中，黄金价格这种贵金属的波动一般被纳入( )进行管理。（A）利率风险（B）汇率风险（C）商品价格风险（D）信用风险48 ( )是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产，负债和表外业务中所隐含的期权。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险49 在信用价差衍生产品的交易过程中，对于绝对差额而言，如果指定证券和无风险证券的差额减少时，商业银行的交易对方就( )。（A）损失（B）不受影响（
18、C）盈利（D）无法确定50 ( )指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买人或卖出特定数量的某种交易标的物。（A）卖出期权（B）欧式期权（C）买人期权（D）美式期权51 ( )对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。（A）监事会（B）高级管理层（C）党委（D）董事会52 ( )是将传统的互换进行合成，以为投资者提供类似贷款或信用资产的投资产品。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用价差衍生产品（D）信用联动票据53 ( )是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。（
19、A）资产监管（B）交易账户（C）银行账户（D）资产分类54 ( )为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。（A）名义价值（B）实际价值（C）公允价值（D）市场价值55 假设一家外汇银行的外汇敞口头寸如下： 美元多头 50，马克多头 100，英镑多头 150，日元空头 20，法郎空头 180，则运用短边法计算该外汇银行的外汇总敞口头寸为( )。（A）500（B） 100（C） 300（D）20056 马柯维茨提出的均值一方差模型描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法，其理论步骤包括( )。 建立均值模型 确定投资者的一簇无差异曲线 把投资者的偏好表现
20、出来 4均值方差曲线与无差异曲线之间的相切点，就是投资者的最优资产组合（A）1-2-3-4（B） 2-1-3-4（C） 1-3-2-4（D）3-2-1-457 根据巴塞尔协议要求采用 99%的置信区间、持有期为 10 天、市场风险要素价格的历史观测期至少( ) 年、至少每( ) 个月更新一次数据。（A）1，5（B） 2，5（C） 1，3（D）2，358 市场风险管理的组织框架可分为( )三个层级。（A）董事会、监事会、相关部门（B）董事会、高级管理层、相关部门（C）监事会、高级管理层、相关部门（D）董事会、高级管理层、理事会59 某银行在 2007 年共有贷款 500 亿元人民币，其中正常贷款
21、 300 亿元人民币，其共有一般准备金 7 亿元人民币，专项准备 2 亿元人民币，特种准备 1 亿元人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为( )。（A）5%.（B） 5.6%.（C） 20%.（D）50%.60 某商业银行资产组合的收益为 200 万元，所对应的税率为 20%，资本预期收益率为 30%，为了覆盖该资产组合可能产生的损失，商业银行为该组合配置的经济资本为 30 万元，则该资产组合的经济增加值为( )万元。（A）155（B） 173（C） 151（D）3961 A，B 两种债券为 3 年期债券，每年付息，永不偿付年金，债券 A 的票面利率为 6%，债券 B 的票面利率为 10%，若他们
22、的到期收益率均等于市场利率，则( )。（A）债券 A 的久期小于债券 B 的久期（B）债券 A 的久期大于债券 B 的久期（C）债券 A 的久期等于债券 B 的久期（D）无法判断两者久期关系62 以下关于核心存款的说法，不正确的是( )。（A）短期内被提取的可能性较小（B）对利率变动不敏感（C）季节变化或经济环境变化对其影响较小（D）核心存款就是指那些稳定性更强的存款，用它除以总资产，比率越低，流动性越强63 下列选项不属于商业银行分析宏观经济环境的风险的是( )。（A）信用环境（B） GDP 增长（C）税收（D）劳资关系64 股市上升，最可能会给银行造成( )。（A）信用风险（B）操作风险（
23、C）声誉风险（D）流动性风险65 ( )是指将缺乏流动性的资产转换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性。（A）资产证券化（B）危机处理方案（C）融资渠道管理（D）备用流动性66 在分析国家风险的方法中，( )是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较、分析，评定分数，一般包括经济发展水平、经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。（A）定量分析（B）定性分析（C）清单分析（D）结构定性分析67 巴塞尔新资本协议只对( )的定义作了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞
24、口。”（A）法律风险（B）流动性风险（C）声誉风险（D）国家风险68 商业银行流动性风险预警的融资指标信号的因素有( )。（A）某项业务风险水平增加（B）债权人提取要求兑付（C）所发行的股票价格下跌（D）资产质量下降69 一般认为，商业银行在经营中要遵从“三性原则” ，以下各项不属于此列的是( )。（A）盈利性（B）安全性（C）流动性（D）全面性70 ( )就是通过对商业银行短期内的现金流入和现金流出的预测和分析，来评估商业银行的一个流动性状况。（A）流动性比率指标（B）现金流分析（C）缺口分析法（D）久期分析71 下列流动性风险的预警信号指标，( )主要包括银行内部的有关风险、盈利和资产质量
25、，及其他将对流动性风险产生中长期影响的指标信号。（A）内部指标信号（B）外部指标信号（C）全部指标信号（D）融资指标信号72 操作风险的( ) 主要是指因商业银行员工发生内部欺诈，失职违规，以及员工的知识技能匮乏，核心员工流失，商业银行违反工法等造成损失或者不良影响的风险。（A）人员因素（B）内部流程（C）声誉风险（D）系统缺陷73 ( )引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。（A）内部欺诈（B）违反系统安全规定（C）失职违规（D）知识技能匮乏74 现在风险分散化思想的重要基石，为分散化投资在风险与收益之间寻求最佳
26、平衡点的重要方法的理论是( )。（A）威廉.夏普的资本资产定价模型 CAPM（B）马柯维茨的证券组合理论（C）欧式期权定价理论（D）泰勒展式75 采用( ) 更能准确地反映商业银行操作风险的真实状况。（A）基本指标法（B）标准法（C）内部评级法（D）高级计量法76 巴塞尔委员会规范最低资本要求，要求总收人的固定百分比为( )。（A）8%.（B） 10%.（C） 12%.（D）15%.77 使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有哪两类严格的程序( )（A）信用风险模型和模型独立验证（B）技术风险模型和模型独立验证（C）系统风险模型和模型独立验证（D）操作风险模
27、型和模型独立验证78 商业银行对于一些虽然发生的概率很低，但无力控制的操作性风险，如自然灾害等，所采取的措施不包括( )。（A）无法规避，消极对待（B）购买保险（C）科技投（D）业务外包79 在银行公司治理架构中，风险管理部门的职责不包括( )。（A）负责制定操作风险管理的政策及相关文件（B）为操作风险管理开发响应的技术和方法（C）具体执行操作风险管理系统，并制定相应的政策、程序和步骤（D）指导并定期检查、评估业务条线的操作风险管理活动和状况80 目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过 80%。这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性。因此，当前我国商业
28、银行操作风险管理的核心问题是( )。（A）技术水平（B）符合性问题（C）管理问题（D）制度设计81 商业银行信用风险经济资本主要用于规避银行的( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）常规性损失（D）非常规性损失82 可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是( )。（A）单一客户风险限额（B）集团客户风险限额（C）组合风险限额（D）国家风险限额83 下列关于商业银行风险管理部门的说法，不正确的是( )。（A）集中型风险管理部门包括了风险监控，数据分析，价格确认，模型创建和相应的信息系统技术支持等风险管理核心要素（B）分散性风险管理部门更适合于规模庞大，资金，技术，人力资源雄厚的大中型
29、商业银行（C）分散性风险管理部门的缺陷在于难以绝对控制商业银行的敏感信息（D）以上说法都不正确84 关于银行监管的必要性的重要理论利益冲突论主要从( )的角度解释，涉及到逆向选择和道德风险两个概念。（A）内部性（B）外部性（C）不对称性（D）资源配置性85 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由哪三个层级的法律规范构成( ) 。（A）法律、行政法规、规章（B）立法、行政法规、规章（C）法律、监管文件、制度（D）立法、监管文件、制度86 在分析国家风险的方法中，( )是综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。根据标准化的国家风险评估报告，它结合部分经济统计，对不同国
30、家的贷款风险做出比较。（A）定量分析（B）定性分析（C）结构分析（D）结构定性分析87 ( )是流动性风险的危险警告，是银行面对的所有债权人的一致行为，并会直接导致银行破产。（A）挤兑（B）提款（C）追索（D）支付88 期权内在价值的市场体现为( )。（A）即期市场价格与期权费的差额（B）即期市场价格与期权执行价格的差额（C）远期市场价格与期权费的差额（D）远期市场价格与期权执行价格的差额89 在计算操作风险经济资本配置的标准法中， 值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会将对各类产品线给出对应系数，下列( )产品线的 因子等于 18%。（A）零售银行业务（B）代理业务（C）支付和结算（D）
31、零售经纪90 风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续的评价一家银行的经营管理状况的监管方式。我国银行监管提出应当逐步从( )的方向转变。（A）全面监管向风险监管（B）合规监管向风险监管（C）风险监管向全面监管（D）风险监管向合规监管二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于信用联动票据的说法，不正确的有( )。（A）又称为信用关联票据（B）包括固定收益证券和相关的信用衍生产品的组合、以商业银行某些资产的
32、信用状况为基础资产的信用衍生产品（C） SPV 不承担贷款资产的信用风险（D）当商业银行资产发生违约后，投资者可以获得基础资产的原始价值（E）SPV 是信用联动票据的中介92 商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。（A）管理者的品德与诚信度（B）行业的周期性（C）企业现金流量（D）劳资关系（E）产品研发93 对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。（A）产品多样化（B）可能出现逃债现象（C）自有资金匮乏（D）很少开具发票（E）经不起原材料价格波动94 下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有( )。（A）行业盈亏系数越低，说明行业风险越
33、大（B）行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求（C）行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标（D）行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好（E）行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平95 相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。（A）内部关联交易频繁（B）连环担保十分普遍（C）财务报表真实性差（D）系统性风险较低（E）风险识别和贷后监督管理难度较大96 下列属于可以质押的权利有( )。（A）依法可以转让的商标专用权（B）专利权中的财产权（C）汇票（D）债券（E）上市公司的股票97 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有( )。（A）销售毛利率（B）销售净利率（C）资产负债率（D）净资产收益率（E）总资产周转率98 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括( ) 。（A）资本充足率（B）股本净回报率（C）不良贷款率（D）大额风险集中度（E）不良贷款拨备覆盖率
