1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 32 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 商业银行的核心竞争力是( )。（A）吸存放贷（B）支付中介（C）货币创造（D）风险管理2 风险是指( ) 。（A）损失的大小（B）损失的分布（C）未来结果的不确定性（D）收益的分布3 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循( )的基本规律。（A）高风险低收益、低风险高收益（B）高风险高收益、低风险低收益（C）高风险高收益（D）低风险低收益4 风险分散化的理论基础是( )。（A）投资组合理论（B）期权定价理论（C）利率
2、平价理论（D）无风险套利理论5 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有( )。（A）特殊性、非盈利性和可转化性（B）普遍性、非盈利性和可转化性（C）特殊性、盈利性和不可转化性（D）普遍性、盈利性和不可转化性6 商业银行的信贷业务不应集牛于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于( )的风险管理策略。（A）风险对冲（B）风险分散（C）风险转移（D）风险补偿7 商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。（A）资本金管理和负债管理（B）资产管理和负债管理（C）风险管理和绩效考核（D）流动性管理和绩效考核8 如果一个资产期初投资 100 元，期末收入 150
3、 元，那么该资产的对数收益率为( )。（A）0.1（B） 0.2（C） 0.3（D）0.49 风险管理文化的精神核心和最重要、最高层次的因素是( )。（A）风险管理知识（B）风险管理制度（C）风险管理理念（D）风险管理技能10 风险识别方法中常用的情景分析法是指( )。（A）将可能面临的风险逐一列出，并根据不同的标准进行分类（B）通过图解来识别和分析风险损失发生前存在的各种不恰当行为，由此判断和总结哪些失误最可能导致风险损失（C）通过有关数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，识别潜在的风险因素、预测风险的范围及结果，并选择最佳的风险管理方案（D）风险管理人员通过实际调查研究以及对商
4、业银行的资产负债表、损益表、财产目录等财务资料进行分析从而发现潜在风险11 风险因素与风险管理复杂程度的关系是( )。（A）风险因素考虑得越充分，风险管理就越容易（B）风险因素越多，风险管理就越复杂，难度就越大（C）风险因素的多少同风险管理的复杂性的相关程度并不大（D）风险管理流程越复杂，则会有效减少风险因素12 以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( )（A）Credit Metrics（B） KMV 模型（C） VAR 模型（D）高级计量法13 Credit Metrics 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的什么表示?( )（A）信用等级（B）资产规模（C）盈利水平（D）还款意愿1
5、4 压力测试是为了衡量( )。（A）正常风险（B）小概率事件的风险（C）风险价值（D）以上都不是15 外部评级主要依靠( )。（A）专家定性分析（B）定量分析（C）定性分析和定量分析结合（D）以上都不对16 预期损失率的计算公式是( )。（A）预期损失率=预期损失 /资产风险敞口（B）预期损失率= 预期损失/贷款资产总额（C）预期损失率= 预期损失/风险资产总额（D）预期损失率=预期损失 /资产总额17 由经济学家坎托和帕克提出的 C.P 模型用于( )。（A）债项评级（B）市场风险评级（C）操作风险评级（D）国家风险主权评级18 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括(
6、)。（A）经营绩效类指标（B）风险可控类指标（C）资产质量类指标（D）审慎经营类指标19 下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（A）盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力（B）杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力（C）流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力（D）效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力20 某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请( )。（A）合理，可以用利润来偿还贷款（B）合理，可以给银行带来利息收入（C）不合理，因为短期贷款不能用于长期投
7、资（D）不合理，会产生新的费用，导致利润率下降21 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。（A）债务人所处行业颁布新的环保标准（B）银行贷款利率提高（C）债务人所在地区经济下滑（D）债务人投资项目发生重大损失22 商业银行贷给同一借款人的贷款余额不得超过银行资本余额的( )。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）40%23 某银行 2006 年初关注类贷款余额为 4000 亿元，其中在 2006 年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。（A）12.5%（B） 15.0%（C） 17
8、.1%（D）11.3%24 下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。（A）是一种定性分析的方法（B）要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析（C）要进行不同时期的对比分析（D）要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警25 某银行 2006 年的银行资本为 1000 亿元，计划 2007 年注入 100 亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为 5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。（A）5（B） 45（C） 50（D）5526 下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。（A）信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上（B）信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数（C）
9、信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值（D）信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化27 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失、违约风险暴露，下列相关表述正确的是( ) 。（A）违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露（B）只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露（C）违约损失率是一个事后概念（D）估计违约损失率的损失是会计损失28 某企业 2006 年销售收入为 6 亿元，销售成本为 3 亿元，2005 年末应收账款为1.4 亿元，2006 年末应收账款为 1 亿元，则该企业 2006 年应收账款周转天数为( )天。（A）60（B） 72（C） 84（D）9029 贷款转让
10、按转让的资金流向可以分为( )。（A）单笔贷款转让和组合贷款转让（B）一次性转让和回购式转让（C）无追索转让和有追索转让（D）代管式转让和非代管式转让30 ( )用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率31 银行贷款利率或产品定价应覆盖( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）极端损失（D）违约损失32 在 Credit Monitor 模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。（A）期权费（B）时间价值（C）内在价值（D）执行价格33
11、 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2%、方差为 0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为 68%。（A）(1%， 3%)（B） (0，4%)（C） (1.99%，2.01%)（D）(1.98% ，2.02%)34 对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( )。（A）利率风险（B）股票风险（C）商品风险（D）汇率风险35 下列关于风险的说法，不正确的是( )。（A）市场风险具有明显的非系统性风险特征（B）国际性商业银行通常分散投资于多国金融、资本市场，以降低所承担的风险（C）操作风险指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险（D）在商业
12、银行面临的市场风险中，利率风险尤为重要36 连续三次投掷一枚硬币的基本事件共有( )件。（A）6（B） 4（C） 8（D）237 随机变量 Y 的概率分布表如下：随机变量Y 的方差为( ) 。（A）2.76（B） 2.16（C） 4.06（D）4.6838 内部审计的主要内容不包括( )。（A）风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性（B）会计记录和财务报告的准确性和可靠性（C）内部控制的健全性和有效性（D）适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求39 现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格、价值的变化。（A）每月参照市场定价（B）每日参照市场定价
13、（C）每日财务报表定价（D）每月财务报表定价40 巴塞尔新资本协议通过降低( )要求，鼓励商业银行采用( )技术。（A）监管资本，高级风险量化（B）经济资本，高级风险量化（C）会计资本，风险定性分析（D）注册资本，风险定性分析41 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。（A）失误树分析方法（B）资产财务状况分析法（C）制作风险清单（D）情景分析法42 参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施可以采取( )。（A）从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式（B）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式（C）从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管
14、理委员会的三级管理方式（D）从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式43 在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值44 下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。（A）董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程（B）高级管理层是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任（C）风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施（D）风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制
15、监督等监察工作45 若借款人甲、乙内部评级重年期违约概率分别为 0.02%和 0.04%，则根据巴塞尔新资本协议定义的二者的违约概率分别为( )。（A）0.02% ，0.04%（B） 0.03%，0.03%（C） 0.02%，0.03%（D）0.03% ，0.04%46 某年期零息债券的年收益率为 16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1 年期的无风险年收益率为 5%，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在1 年内的违约概率为( ) 。（A）0.05（B） 0.10（C） 0.15（D）0.2047 某企业 2006 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%，2006
16、 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2006 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2006 年净资产收益率为( ) 。（A）3.00%（B） 3.11%（C） 3.33%（D）3.58%48 商业银行不能通过( )的途径了解个人借款人的资信状况。（A）查询人民银行个人信用信息基础数据库（B）查询税务部门个人客户信用记录（C）从其他银行购买客户借款记录（D）查询海关部门个人客户信用记录49 下列关于操作风险的人员因素的说法，不正确的是( )。（A）内部欺诈原因类别可分成未经授权的活动、盗窃和欺诈两类（B）违反用工法造成损失的原因包括劳资关系、安全、环境、性别歧视和种族歧视等（C）员工
17、越权行为包括滥用职权、对客户交易进行误导或者支配超出其权限的资金额度，或者从事未经授权的交易等，致使商业银行发生损失的风险（D）缺乏足够的后援人员，相关信息缺乏共享和文档记录及缺乏岗位轮换制等是员工知识技能匮乏造成风险的体现50 巴塞尔新资本协议中为商业银行提供了三种操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是( )。（A）高级计量法（B）标准法（C）基本指标法（D）内部评级法51 采用基本指标法的商业银行所持有的操作风险资本应等于( )。（A）前五年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值（B）前五年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值（C）前三年中各年正的总收入乘以一个固
18、定比例加总后的平均值（D）前三年中各年总收入乘以一个固定比例加总后的平均值52 操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。（A）公司治理结构（B）合规文化（C）信息系统建设（D）外部控制体系53 操作风险损失数据的收集要遵循( )的原则。（A）客观性、全面性、动态性、标准化（B）主观性、全面性、静态性、标准化（C）主观性、全面性、动态性、标准化（D）客观性、全面性、静态性、标准化54 按照由表及里的原则，操作风险具体可划分为非流程风险、流程环节风险和( )。（A）控制派生风险（B）人力资源配置不当风险（C）系统性风险（D）操作失误风险55 ( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广
19、泛、最成熟的。（A）自我评估法（B）损失事件数据方法（C）流程图（D）情景分析56 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。（A）控制活动识别与评估（B）全员风险识别与报告（C）作业流程分析和风险识别与评估（D）制定与实施控制优化方案57 ( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。（A）资金交易业务（B）柜台业务（C）个人信贷业务（D）代理业务58 巴
20、塞尔新资本协议为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括( ) 。（A）高级计量法（B）标准法（C）基本指标法（D）内部评级法59 在操作风险经济资本计量的方法中，( )的原理是将商业银行的所有业务划分为八类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。（A）高级计量法（B）基本指标法（C）标准法（D）内部评级法60 操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( ) 。（A）由内而外、自上而下和从已知到未知（B）由表及里、自下而上和从已知到未知（C）由内而
21、外、自下而上和从已知到未知（D）由表及里、自上而下和从已知到未知61 在自我评估法中，下列操作风险与内部控制评估的工作流程各阶段，按照先后顺序排序结果是( ) 。 (1)全员风险识别与报告 (2)控制活动识别与评估 (3)制定与实施控制优化方案 (4)报告自我评估工作与日常监控 (5)作业流程分析和风险识别与评估（A）(1)(2)(3)(4)(5)（B） (4)(1)(5)(3)(2)（C） (4)(2)(3)(1)(5)（D）(1)(5)(2)(3)(4)62 关于商业银行操作风险的下列说法，不正确的是( )。（A）根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以将操作风险划分为可规避的操作风险、
22、可降低的操作风险、可缓释的操作风险和应承担的操作风险（B）不管尽多大努力，采用多好的措施，购买多好的保险，总会有操作风险发生（C）商业银行对于无法避免、降低、缓释的操作风险束手无策（D）商业银行应为必须承担的风险计提损失准备或分配资本金63 在操作风险经济资本计量的方法中，( )是指商业银行在满足巴塞尔委员伞提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。（A）内部评级法（B）基本指标法（C）标准法（D）高级计量法64 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。（A）减少在不熟悉市场的交易（B）强化交易员限额交易制度（C）购买未授权交
23、易保险（D）为操作风险分配资本金65 在用基本指标法计量操作风险资本的公式 KBIA=GI 中，巴塞尔委员会规定固定比例 为( )。（A）8%（B） 12%（C） 15%（D）18%66 商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的( )作为流动性储备。（A）15%（B） 30%（C） 50%（D）80%67 按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是( )。（A）在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券（B）无法出售的贷款（C）可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券（D）商业银行可出售的贷款组合68 金融违法行为处罚办法属于( )。（A）法律（B）行政法
24、规（C）部门规章（D）“指引”69 融资缺口等于( ) 。（A）贷款平均额存款平均额（B）核心贷款平均额存款平均额（C）贷款平均额核心存款平均额（D）核心贷款平均额核心存款平均额70 某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。（A）加强（B）减弱（C）不变（D）无法确定71 现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。（A）(现金头寸+应收存款)/总资产（B）现金头寸/总资产（C）现金头寸/总负债（D）(现金头寸+应收存款)/总负债72 战略风险管
25、理的基本假设不包括( )。（A）准确预测未来风险事件的可能性是存在的（B）预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失（C）如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会（D）风险可以完全避免73 风险管理评级是对银行风险管理系统，即( )的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。（A）发现、计算、监管和防范风险（B）识别、计量、监测和控制风险（C）发现、计量、监管和控制风险（D）识别、计算、监测和防范风险74 下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是( )。（A）战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手（B）经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一（C）战
26、略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面（D）最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案75 下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是( )。（A）经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额 /调整后流动性负债余额100%（B）最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款 100%（C）存贷款比例不得超过 75%（D）存贷款比例=各项存款余额 /各项贷款余额76 我国银行业监督管理的基本法律是( )。（A）巴塞尔资本协议（B） 巴塞尔新资本协议（C） 银行业监督管理法（D）有效银行监管核心原则77 某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重
27、的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在 CAMELs 综合评级中，该银行应届于 ( )。（A）综合评级 1 级（B）综合评级 2 级（C）综合评级 3 级（D）综合评级 4 级78 下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。（A）银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成（B）信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一（C）市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一（D）市场约束机制发挥外部监督作用推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险79
28、不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。（A）(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款)（B） (一般准备+专项准备+ 特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)（C） (一般准备+专项准备)/( 次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)（D）(一般准备+专项准备)/(次级类贷款+可疑类贷款)80 银行评估未来挤兑流动性风险的方法是( )。（A）现金流分析（B）久期分析法（C）缺口分析法（D）情景分析二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 一般情况下，金融风险可能造成的
29、损失有( )。（A）系统性风险（B）预期损失（C）非预期损失（D）灾难性损失（E）非系统性风险82 全面风险管理模式具有以下特点( )。（A）全球的风险管理体系和全面的风险管理范围（B）全程的风险管理过程和全新的风险管理方法（C）资产业务、负债业务风险的协调管理（D）全员的风险管理文化（E）动态的风险管理过程83 风险监测是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。风险管理/控制措施应当实现 ( )目标。（A）风险管理战略和策略复合经营目标的要求（B）监测商业银行所有风险的定性评估结果（C）通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理
30、程序（D）所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本 /收益基础上保持有效性（E）以上说法都不正确84 风险文化，又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，一般由( )几个层次组成。（A）风险管理战略（B）风险管理理念（C）风险管理知识（D）风险管理制度（E）风险管理计划85 我国商业银行的核心资本包括( )。（A）普通股（B）资本公积（C）优先股（D）未分配利润（E）已分配利润86 银监会规定商业银行内部控制应贯彻( )原则。（A）全面性（B）审慎性（C）有效性（D）独立性（E）长远性87 巴塞尔委员会核心原则评价方法指出内控制度涉及银行的
31、( )。（A）组织结构（B）会计政策和程序（C）制衡机制（D）资产和投资的保全（E）管理机构88 巴塞尔委员会银行组织内部控制体系框架提出内部控制的组成要素除了风险识别与评估，还包括( )（A）管理层监察与控制文化（B）控制活动与岗位分离（C）信息与沟通（D）监控活动与偏差纠正（E）业务培训与定期考核89 银行风险管理流程包括的环节有( )。（A）风险识别（B）风险计量（C）风险监测（D）风险控制（E）风险评估90 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。（A）系统风险（B）信用风险（C）操作风险（D）战略风险（E）声誉风险91 在对商业银行客户进行信用风险识别时，对客户
32、的财务状况分析主要包括以下内容( )。（A）财务报表分析（B）财务比率分析（C）盈利能力分析（D）融资能力分析（E）现金流量分析92 以下不属于商业银行的集团法人客户的是( )。（A）金融控股公司中的商业银行（B）企业集团的财务公司（C）企业集团的担保公司（D）同受国家控制的所有企业（E）相互之间存在直接控制关系的企业93 商业银行在对贷款的保证人进行考察时，往往需要关注( )。（A）保证人的资格（B）保证人的财务能力（C）保证人的保证意愿（D）保证人的法律责任（E）保证人的年龄94 根据集团内部关联关系的不同，企业集团可以分为( )。（A）股份合作化企业集团（B）纵向一体化企业集团（C）横向
33、一体化企业集团（D）有限责任企业集团（E）私人经营企业集团95 下列( ) 属于风险控制方法。（A）风险规避（B）风险分散（C）风险转移（D）风险自理（E）风险集中96 商业银行分配经济资本的目的是( )。（A）风险管理的需要（B）市场决策的需要（C）财务管理的需要（D）经营考核的需要（E）追求利润的需要97 信用风险的主要形式包括( )。（A）结算风险（B）流动性风险（C）非系统风险（D）违约风险（E）国家风险98 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。（A）聘用员工做法和工作场所安全性（B）业务中断和系统失灵（C）客户、产品及业务做法（D）实物资产损坏（E）外部欺诈99 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（A）资本为商业银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）支持商业银行过度业务扩张和风险承担（D）维持市场信心（E）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力100 下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。
