1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 35 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。（A）金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失（B）商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失（C）商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失（D）商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移2 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的风险管理水平（B）资本金规模和商业银行的
2、盈利水平（C）资产规模和商业银行的盈利水平（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平3 20 世纪 60 年代，商业银行的风险管理进入( )。（A）资产负债风险管理模式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）全面风险管理模式阶段（D）负债风险管理模式阶段4 下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是( )。（A）资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制（B）缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段（C） 20 世纪 60 年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段（D）198
3、8 年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成5 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。（A）企业的资产规模（B）企业的目标（C）全面风险管理要素（D）企业的各个层级6 下列关于风险的说法，正确的是( )。（A）对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源（B）信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中（C）对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计（D）从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失7 下列关于流动性风险的说法，不正确的是( )。（A）流动性
4、风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险（B）流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险（C）流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险（D）大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险8 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。（A）国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险（B）在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险（C）在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失（D）国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围9 商业银行风险管理的主要策略不包括( )。（A）
5、风险分散（B）风险对冲（C）风险规避（D）风险隐藏10 下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。（A）对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除（B）风险补偿是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿（C）风险转移只能降低非系统性风险（D）风险规避可分为保险规避和非保险规避11 下列关于资本的说法，正确的是( )。（A）经济资本也就是账面资本（B）会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本（C）经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本
6、金（D）监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本12 经风险调整的资本收益率(RAROC)的计算公式是( )。（A）RAROC=( 收益- 预期损失)/非预期损失（B） RAROC=(收益-非预期损失)/预期损失（C） RAROC=(非预期损失-预期损失)/收益（D）RAROC=( 预期损失 -非预期损失)/收益13 下列关于事件的说法，不正确的是( )。（A）概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量（B）不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知（C）确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，
7、出现的结果也是相同的（D）在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件14 随机变量 X 的概率分布表如下： 则随机变量 X 的期望是( )。（A）5.8（B） 6.0（C） 4.0（D）4.815 下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是 ( )。（A）治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督（B）公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇（C）如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿（D）治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业
8、财务健全而积极地进行合作16 下列关于收益计量的说法，正确的是( )。（A）相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量（B）资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和（C）资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和（D）百分比收益率衡量了绝对收益17 商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括( )。（A）大豆（B）石油（C）铜（D）黄金18 下列关于货币互换的说法，不正确的是( )。（A）货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的互换交易（B）货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金，
9、不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定（C）货币互换既明确了利率的支付方式，又确定了汇率（D）货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险19 下列关于期权内在价值的理解，不正确的是( )。（A）内在价值是指在期权存续期间，将期权履约执行所能获得的收益或利润（B）买权的执行价格低于即期市场价格时，则该期权具有内在价值（C）卖权的执行价格高于即期市场价格时，则该期权具有内在价值（D）价内期权和平价期权的内在价值为零20 下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。（A）如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额（B）随着标的资产市场价格
10、上升，买方期权的价值增大（C）随着执行价格的上升，买方期权的价值减小（D）买方期权持有者的最大损失是零21 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。（A）交易账户中的项目通常只能按模型定价（B）按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值（C）存贷款业务归入银行账户（D）银行账户中的项目通常按历史成本计价22 商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，其中不包括( ) 。（A）交易账户中的利率风险和股票风险（B）交易对手的违约风险（C）全部的外汇风险 （D）全部的商品风险23 商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。（A）包括董事会
11、、高级管理层和相关部门三个层级（B）董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程（C）高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任（D）承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门24 假设 1 年后的 1 年期利率为 7%，1 年期即期利率为 5%，那么 2 年期即期利率(年利率) 为( )。（A）5.00%（B） 6.00%（C） 7.00%（D）8.00%25 下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）单一客户限额26 下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )。（A）
12、商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额（B）制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分（C）市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理（D）管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整27 下列情形中，重新定价风险最大的是( )。（A）以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源（B）以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源（C）以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源（D）以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源28 下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是( )。（A）期货（B）期权（C）货币互换（
13、D）远期29 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率（B）两种货币之间的利率差（C）期限（D）交易金额30 股票 S 的价格为 28 元 /股。某投资者花 6.8 元购得股票 S 的买方期权，规定该投资者可以在 12 个月后以每股 35 元的价格购买 1 股 S 股票。现知 6 个月后，股票 S 的价格上涨为 40 元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( ) 元。（A）5（B） 7（C） -1.8（D）031 下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。（A）交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸（B）记入
14、交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多（C）银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合（D）为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸32 国际会计准则对金融资产划分的优点不包括( )。（A）它是基于会计核算的划分（B）按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准（C）直接面对风险管理的各项要求（D）有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持33 假设资本要求(K) 为 2%，违约风险暴露(EAD) 为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为( )亿元。（A
15、）12.5（B） 10（C） 2.5（D）1.2534 一个由 5 笔等级均为 B 的债券组成的 600 万元的债券组合，违约概率为 1%，违约后回收率为 40%，则预期损失为( )万元。（A）3.6（B） 36（C） 2.4（D）2435 假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头80，美元空头 30，则用短边法计算的总敞口头寸为( )。（A）150（B） 110（C） 40（D）26036 某 5 年期债券，面值为 100 元，票面利率为 10%，单利计息，市场利率为8%，到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为( )年。（A）1（B） 2.5（C） 3.5
16、（D）537 某商业银行 2007 年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46 亿元，库存现金为 8 亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。（A）2.53%（B） 2.16%（C） 2.15%（D）1.78%38 下列关于压力测试的说法，不正确的是( )。（A）压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析（B）压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失（C）压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计（D）应当定期对压力测试的设计和结果进行审查；不断完善其程序39 风险水平类指标不包括( )。（A）核心
17、负债比率（B）预期损失率（C）关注类贷款迁徙率（D）不良贷款拨备覆盖率40 下列情况会引发基准风险的是( )。（A）利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈（B）利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定（C）利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致（D）利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化41 下列关于巴塞尔委员会在 1996 年的资本协议市场风险补充规定中，对市场风险内部模型提出的定量要求，表述不正确的是( )。（A）置信水平采用 99%的双尾置信区间（B）持有期为 10 个营业日（C）市场风险要素价格的历史观测期至少为 1 年（D）至
18、少每 3 个月更新一次数据42 期权费由期权的( )两部分组成。（A）市场价值和内在价值（B）市场价值和时间价值（C）内在价值和时间价值（D）时间价值和利率水平43 商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是( )。（A）有助于银行加强自身的风险管理（B）商业银行自营交易的盈亏将由暗变明（C）交易人员可以广泛进秘“寻利性交易”（D）交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失44 假设资产组合初始投资额 100 万元，预期一年该资产投资收益率服从均值为5%、标准差为 1%的正态分布，那么在 95%置信水平下，该资产组合一年均值VAR 为( )万元。(
19、标准正态分布 95%置信水平下的临界值为 1.96)（A）3.92（B） 1.96（C） -3.92（D）-1.9645 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。（A）当市场利率上升时，银行资产价值下降（B）当市场利率上升时，银行负债价值上升（C）资产的久期越长；资产的利率风险越大（D）负债的久期越长，负债的利率风险越大46 市场风险内部模型法的局限性不包括( )。（A）不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性（B）未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件（C）不能计量非交易业务中的市场风险（D）不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总47 下列关于银
20、行监管基本原则的说法，不正确的是( )。（A）公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度（B）公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者（C）对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正（D）效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标48 用 VAR 计算市场风险监管资本时，巴塞尔委员会规定乘数因子不得低于( )。（A）2（B） 3（C） 4（D）549 以下不属于内部欺诈事件的是( )。（A）头寸故意计价错误（B）多户头支票欺诈（C）交易品种未经授权（D）银行内部发生的性别或种族歧视事件5
21、0 我国商业银行操作风险管理的核心问题是( )。（A）信息系统升级换代（B）合规问题（C）员工的知识或技能培养（D）公司治理结构的完善51 我国银行业第一个关于操作风险管理的指引法规是( )。（A）商业银行市场风险管理指引（B） 关于加大防范操作风险工作力度的通知（C） 商业银行资本充足率管理办法（D）巴塞尔新资本协议52 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。（A）建立完善的公司治理结构（B）建立完善内部控制体制（C）加强外部监管体制建设（D）以上都不是53 对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为( ) 。（A）操作风险损失（B）信用风险损失
22、（C）市场风险损失（D）以上都不对54 从长期来看，商业银行资本分配于抵补操作风险的比例大约为( )。（A）40%（B） 30%（C） 20%（D）10%55 商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于( )。（A）市场风险（B）操作风险（C）流动性风险（D）声誉风险56 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?( )（A）强化内控意识，树立内控优先理念（B）完善激励约束机制（C）提高内控制度的执行力（D）以上都是57 以下关于商业银行风险的论述，正确的是( )。（A）商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理（B）商业银行的操作风险也可能带来巨亏，因此
23、应当比市场风险更加充分重视（C）商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视（D）以上都不对58 关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是( )。（A）商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包（B）通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任（C）虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任（D）过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患59 59 关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?( )（A）5 类（B） 6 类（C） 7 类（D）8 类60
24、 60 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( ) 。（A）市场风险（B）流动性风险（C）信用风险（D）操作风险61 商业银行资产的流动性是指( )。（A）商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售（B）商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金（C）商业银行流动资产数量的多少（D）商业银行流动资产减去流动负债的值的大小62 如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?( )（A）将短期借款与长期贷款匹配（B）将长期借款与长期贷款匹配（C）将短期借款与短期贷款匹配（D）资产和负债的期限结
25、构比较平衡63 目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。（A）采用精确的定量分析方法（B）推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理（C）按照风险大小，采取抓大放小的原则（D）采取平等原则对待所有风险64 如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动，商
26、业银行资产价值的变化为( )。（A）资产价值减少 27.8 亿元（B）资产价值增加 27.8 亿元（C）资产价值减少 14.8 亿元（D）资产价值增加 14.8 亿元65 如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( ) 。
27、（A）流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标（B）核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标（C）流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标（D）计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算66 如果某商业银行资产为 1000 亿元，负债为 800 亿元，资产久期为 6 年，负债久期为 4 年，如果年利率从 8%上升到 8.5%，那么按照久期分析方法描述商业银行资产价值的变动：下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )（A）流动性比例=流动性负债余额 /流动性资产余额100%（B）人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/ 人民币各项存款期末
28、余额100%（C）核心负债比率= 核心负债期末余额/总负债期末余额 100%（D）流动性缺口率=流动性缺口 /到期流动性资产100%67 下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。（A）外币超额备付金率不得低于 3%（B）外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存人同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额 100%（C）在中国人民银行超额准备金存款是指银行存人中央银行的全部存款（D）人民币超额准备金率不得低于 3%68 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。（A）单一客户授信集中度（B）不良贷款拨备覆盖率（C）营运资金作为生息资产的比例（D）贷款损失准备金率69 下列
29、指标计算公式中，不正确的是( )。（A）操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比（B）拨备覆盖率=(一般准备+ 专项准备+特种准备 )/贷款余额（C）关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额/( 期初关注类贷款余额- 期初关注类贷款期间减少金额)100%（D）市值敏感度为修正持续期缺口乘以 1%/年70 下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是( )。（A）正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额 +期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100%
30、（B）期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款（C）次级类贷款迁徙率：期初次级类贷款向下迁徙金额/( 期初次级类贷款余额- 期初次级类贷款期间减少金额)100%（D）期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额71 盈利能力监管指标不包括( )。（A）资本金收益率（B）不良贷款率（C）净利息收入率（D）资产收益率72 下列指标计算公式中，不正确的是( )。（A）资本金收益率=税后净收入 /资本金总额（B）资产收益率= 税后净收入/资产总额（C）净业务收益率=(营业收入总额-营业支
31、出总额)/资产总额（D）非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额- 营业支出总额)73 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（A）监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况（B）银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控（C）按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类（D）银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平74 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（A）监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，
32、督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系（B）内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线（C）建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合75 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分（B）账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等（C）监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具（D）经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本76 下列关
33、于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。（A）我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施（B）我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上（C）资本充足率：(资本扣除项)/信用风险加权资产（D）核心资本充足率：(核心资本 核心资本扣除项)/( 信用风险加权资产+8 市场风险资本要求)77 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额（B）若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超
34、过重估储备的 70%（C）优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票（D）少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分78 根据 1988 年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。（A）0（B） 50%（C） 75%（D）100%79 下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。（A）表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产（B）首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权
35、资产（C）对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算（D）利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得80 风险评级的程序是( )。（A）制定监管措施+收集评级信息 +分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案（B）收集评级信息+ 分析评级信息+ 得出评级结果 +制定监管措施+ 整理评级档案（C）制定监管措施+ 整理评级档案+ 收集评级信息 +分析评级信息+ 得出评级结果（D）整理评级档案+收集评级信息 +制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五
36、个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有( )。（A）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力（B）风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式（C）风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合（D）健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值（E）风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力82 全面风险管理模式体现的先进风险管理理念和方法包括( )。（A）全球的风险管理体系（B）全面的风险管理范围（C）全程的风险管理体系（D）全
37、新的风险管理方法（E）全员的风险管理文化83 计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。（A）标准法（B）内部模型法（C）高级计量法（D）内部评级初级法（E）内部评级高级法84 下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有( )。（A）某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法（B）某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法（C）某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法（D）某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法（E）某商业银行对于信用等级较低的借款客户，
38、给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法85 2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步达到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。（A）市场风险（B）信用风险（C）操作风险（D）流动性风险（E）声誉风险86 风险管理信息系统应当(
39、)。（A）建立错误承受程序（B）设置灾难恢复以及应急操作程序（C）随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录（D）设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵（E）为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志87 我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。（A）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序（B）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（C）建立、健全以监事会为核心的监督机制（D）建立完善的信息报告和信息披露制度（E）建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制88 现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。（A）每日风险状况
40、报告（B）每日资产负债表（C）每日现金流量表（D）每日收益/损失表（E）每日宏观数据报告89 2001 年，我国监管当局出台了贷款风险分类的指导原则，把贷款分为五类。下列定义正确的有( ) 。（A）正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还（B）关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素（C）次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失（D）可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失（E）损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，
41、本息仍然无法收回，或只能收回极少部分90 由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意( )。（A）分别制订标准，实施个体控制（B）掌握充分信息，避免过度授信（C）尽量多用保证，争取少用抵押（D）授信协议约定，关联交易必报（E）主办银行牵头，协调信贷业务91 产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在( )等方面存在不完善、不健全等问题。（A）业务管理框架（B）数据信息质量（C）风险管理要求（D）权利义务结构（E）内部系统安全92 商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。（A）管理者的品德与诚信度（B）行业的周期
42、性（C）企业现金流量（D）劳资关系（E）产品研发93 对小企业进行信用风险分析时，应关注( )等风险点。（A）产品多样化（B）可能出现逃债现象（C）自有资金匮乏（D）很少开具发票（E）经不起原材料价格波动94 下列关于行业财务风险分析指标的说法，正确的有( )。（A）行业盈亏系数越低，说明行业风险越大（B）行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求（C）行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标（D）行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好（E）行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平95 相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。（A）内部关联交易频繁（B）连环担保十分普遍（C）财务报表真实性差（D）系统风险较低（E）风险识别和贷后监督管理难度较大96 下列属于可以质押的权利有( )。（A）依法可以转让的商标专用权（B）专利权中的财产权（C）汇票
