1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 40 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 根据 ERM 框架，其中企业目标的内容包括( )。（A）战略目标、经营目标、报告目标和合规目标（B）战略目标、经营目标、风险目标和盈利目标（C）战略目标、经营目标、报告目标和盈利目标（D）战略目标、经营目标、报告日标和风险目标2 从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于( )两个方面的原因。因为这两个方面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。（A）安全和收益（B）总行和分行（C）贷款和存款（D）资产和负债3
2、 在我国商业银行非现场监管的指标中，利率缺口比率的计算公式为( )。（A）利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口利率变动幅度总利息收入（B）利率缺口比率= 某时段内利率敏感性累积缺口利率变动幅度净利息收入（C）利率缺口比率= 某时段内利率敏感性累积缺口总利息收入（D）利率缺口比率=某时段内利率敏感性累积缺口净利息收入4 当一笔贷款被转让后，在资产负债表中应反映为( )。（A）被完全剔除（B）仍全部保留（C）部分保留（D）部分剔除5 ( )是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。（A）流动性风险（B）国家风险（C）操作风险（D）法律风险6 在
3、商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于( )。（A）1%（B） 1.5%（C） 2%（D）2.5%7 银行可能遭受的国家风险包括( )。（A）间接风险（B）到期不还风险（C）债务重新安排风险（D）以上都是8 在分析国家风险的方法中，( )是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较、分析，评定分数，一般包括经济发展水平、经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。（A）结构定性分析（B）完全定性分析（C）清单分析（D）定量分析9 国家风险分散的具体策略包括( )。（A）银团贷款（B）共同投资（C
4、）国别限额（D）以上都是10 ( )是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。（A）保险转移（B）非保险转移（C）两者都是（D）两者都不是11 对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是( )。（A）风险自留（B）风险分散（C）风险抑制（D）以上都是12 声誉风险与其他金融风险不同，进行独立的处理。它难以直接测算，并且很难与其他风险分离，因此，声誉风险对金融机构的生存发展带来致命影响。( )（A）会（B）不会（C）有可能会，有可能不会（D）以上都不对13
5、 英国金融服务局(FSA)侧重于从( )层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到” 、“对法律效力的认识存在偏差”或者“ 在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“ 金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。（A）交易（B）安全（C）制度（D）管理14 国际律师联合会(IBA)认为，( ) 是指“法律本身导致意外的、不利的后果的风险”，表现为可能对所有商业银行的风险敞口产生不利影响的外部法律事件，即法律的变化。（A）规则性法律风险（B）环境法律风险（C）操作性法律风险（D）以上都不对15 ( )涵盖了一般性操作风险、操作性法律风险和声誉风险，但不包括环境法律风
6、险和其他的外部事件风险。（A）合规风险（B）流动性风险（C）国家风险（D）战略风险16 一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式( )的内容。（A）情景分析（B）压力测试（C）融资渠道管理（D）应急计划17 按照巴塞尔委员会的规定，银行要在合适的时候建立一个在一定时点上的本外币之间现金流允许发生错配的( )限额，并依据实际情况对这个限额进行调整。不仅要对总体外币设置限额，还要分别对每种外币都设置一个限额。（A）最小（B）最大（C）中等（D）以上都不对18 根据我国银监会制订的商业银行风险监管核心指标，其中对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，下面选项中不正确的一
7、项是( )。（A）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的（B）共同被第三方企事业法人所控制的（C）主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的（D）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的19 根据我国银监会制订的商业银行风险监管核心指标，其中操作风险损失率的计算公式为( ) 。（A）操作风险损失率=操作风险损失当期发生额 前一期净利息收入与非利息收入之和的平均值（B）操作风险损失率= 操作风险损失当期发生额前三期净利息收
8、入与非利息收入之和的平均值（C）操作风险损失率= 操作风险损失当期发生额前一期净利息收入与非利息收入之和（D）操作风险损失率=操作风险损失当期发生额 前三期净利息收入与非利息收入之和20 当再次评价时，( )不包括在主要活动以内。（A）存款及柜台业务（B）主要中间业务（C）坏账准备（D）计算机信息系统21 根据我国银监会制订的商业银行风险监管核心指标，其中关于累计外汇敞口头寸比例的表述，下面选项中不正确的一项是( )。（A）累计外汇敞口头寸为一个季度末的汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负债（B）资本净额定义与资本充足率指标中定义一致（C）在计算比率时应将各种外汇敞口统一折合为美元（D）累计
9、外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸 资本净额22 现场检查的主要措施中，不包括( )。（A）进入银行业金融机构进行检查（B）询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明（C）由银行向银监会报送资料（D）检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统23 按照巴塞尔新资本协议，内部评级体系( )。（A）完全等同于内部评级法（B）是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度（C）主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主（D）是实施内部评级法的唯一必备条件24 在业务外包风险管理中，银行选择服务提供商时应进行( )。（A
10、）风险测量（B）风险识别（C）风险评估（D）尽职调查25 ( )是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）流动性风险26 ( )是指由于银行操作上的失误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。（A）操作风险（B）国家风险（C）声誉风险（D）法律风险27 下列不属于风险转移方式的是( )。（A）担保（B）保险（C）转让（D）客户分散28 ( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资
11、本。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）实收资本29 商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和( )。（A）国际结算系统（B）信用卡系统（C）储蓄系统（D）互联网上下载的相关数据30 ( )属于银行信息系统的系统安全。（A）环境安全（B）设备安全（C）媒介安全（D）应用系统安全31 国内少数企业在( )，开始试用国外先进的管理经验去识别、估测、评价和控制风险。（A）20 世纪 60 年代（B） 20 世纪 80 年代后期（C） 20 世纪 70 年代后期（D）20 世纪 80 年代前期32 巴塞尔委员会对信息披露的规定的表述，下面选项中不正确的是( )。（A）
12、披露的范围方面，通常公开上市的公司应向投资者全面、准确、及时地披露实质信息，但无论是公开上市的银行还是非上市银行，都应当向监管机构披露这些信息，并按本国法律的要求向其他利益相关者适当披露这些信息（B）虽然市场约束对于非上市银行，尤其对于那些独资的银行影响有限，但这些银行通过参与清算体系、吸收零售存款等各项活动，与公开上市的银行一样，会对金融体系造成同样的风险（C）巴塞尔委员会努力将第三支柱的披露限定在银行资本充足率的披露上面，以避免与会计准则宽泛要求的矛盾（D）巴塞尔委员会专门注意到了第三支柱披露要求与会计准则中披露要求的关系，一般来说，要求有关第三支柱的披露要求经过外部审计33 审计的基本职
13、能包括( )。（A）监督、评价、鉴证（B）监督、审核、鉴证（C）监督、评价、审核（D）监督、审核、评价34 商业银行财务报表附注特别规定对上市银行的( )三项内容的披露做了非常详细的规定。（A）长期贷款、逾期贷款、呆账贷款（B）长期贷款、逾期贷款、呆滞贷款（C）贷款总额、逾期贷款、呆账贷款（D）贷款总额、逾期贷款、呆滞贷款35 有关 CreditMetrics TM，下列说法错误的是( )。（A）该模型的核心思想是组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响（B）该模型通过度量信用资产组合价值大小来确定信用风险大小，并由此来判定一个机构承担风险的能力（C）该模型
14、对组合价值的分布有两种处理方法：正态分布假定下的解法和蒙特卡罗模拟法（D）该模型属于一个典型的有条件组合风险模型36 Credit Potffoli0 View TM 与 Credit Monitor TM 所应用的方法都是基于经验观察，而唯一不同的是( ) 。（A）前者是从宏观角度，后者是从微观角度（B）前者是从微观角度，后者是从宏观角度（C）前者重视历史数据，后者重视建模技术（D）以上说法均不对37 在信贷资产证券化过程中，( )不属于信用增级的常用类型。（A）超额现金流（B）优次分级与超额抵押（C）现金准备金（D）交互式现金支付38 在信用价差衍生产品的交易过程中，对于绝对差额而言。如果
15、指定证券和无风险证券的差额减少时，交易方就( )。（A）获得盈利（B）承受一定损失（C）不受影响（D）以上均不对39 下列工具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化的是( ) 。（A）统计模型（B）压力测试（C）情景分析（D）历史模拟40 将传统的互换进行合成，为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用价差衍生产品（D）信用联动票据41 信用联动票据的主要吸引力在于( )。（A）可获得更高的投资收益（B）可完全规避信用风险（C）可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能（D）不需要对相关的证券进行实际投资，而是通过
16、人为方式就能够获得标的资产的现金收益42 在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考查范围的是( )。（A）保证人的资格（B）保证人的贷款规模（C）保证人的法律责任（D）保证人的财务实力43 典型的组合信用模型通常采用( )法通过对可能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性。（A）资产分组（B）集中度指标（C）蒙特卡罗模拟（D）历史损失数据均值与方差替代44 下面关于非预期损失的说法，错误的是( )。（A）非预期损失表示资产损失的波动幅度（B）非预期损失真正体现了银行的风险所在（C）非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避（D）从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的45 (
17、 )不属于在进行贷款定价时明确考虑的因素。（A）处理该笔贷款所花费的成本（B）由于贷款可能发生违约所导致的成本（C）资本金要求所带来的成本（D）客户的规模46 与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是( )。（A）对常规信息进行定期报告（B）至少每年准备一次（C）仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告（D）定期报告的47 在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里“ 资本分配” 中的资本是指 ( )。（A）所预计的下一年度的银行资本（B）本年度的银行资本（C）所预计的未来三年的银行资本（D）过去三年间的银行资本48 交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易
18、账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的( ) 。（A）金融头寸（B）金融工具（C）金融工具和商品头寸（D）商品头寸49 ( )风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。（A）基准风险（B）期权性风险（C）重新定价风险（D）收益率曲线风险50 ( )是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的可能性。（A）交易风险（B）市场风险（C）经济风险（D）折算风险51 ( )是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。（A）期货合约（B）掉期合约（C）期权合约（D）远期合约52 (
19、)是当事人之间签订的在未来某一期间内相互交换他们认为具有等值现金流的合约。（A）远期合约（B）期货合约（C）互换合约（D）期权合约53 在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价( )。（A）价值（B）缺口（C）头寸（D）敞口54 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是( )。（A）缺口分析（B）敏感分析（C）情景分析（D）久期分析55 巴塞尔国际银行监管委员会建议计算风险价值时使用的置信水平为( )。（A）95%（B） 90%（C） 99%（D）97.5%56
20、( )假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照 VAR 的定义来进行计算风险价值。（A）历史模拟法（B）方差 协方差法（C）蒙特卡罗模拟法（D）标准法57 巴塞尔委员会规定的计量市场风险资本的最低乘数因子等于( )。（A）1（B） 2（C） 3（D）458 市场风险在( ) 中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。（A）基本账户（B）银行账户和交易账户（C）交易账户（D）银行账户59 对冲技术首先是从( )市场发展起来的。（A）互换（B）期权（C）期货（D）远期60 搭积木法在计算银行的市场风险时，首先按照特定的准则计算
21、资产组合分别暴露于五种风险下的资本要求，再进行加总，也称为( )。（A）标准化方法（B）组合法（C）内部模型法（D）高级计量法61 ( )风险数据模糊、不可靠、不完整，长期可比性差，尾部显得更肥，有可能产生巨大损失。（A）市场（B）操作（C）声誉（D）信用62 监控和报告风险不包括( )。（A）财务报表不充分（B）不合适合同条款（C）违反数据保护、隐私保护法及相关法规（D）会计记录错误，数据缺乏63 不属于客户、产品及业务操作事件类型的是( )。（A）咨询业务（B）不良的业务或市场行为（C）产品瑕疵（D）性别及种族歧视事件64 ( )数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务范围信息、损失
22、事件的起因和情况、其他有助于评估其他银行损失事件相关性的信息。（A）内部（B）业务（C）风险（D）外部65 我们把使得远期合约价值( )的交割价格称为远期价格。（A）不等于零（B）小于零（C）大于零（D）等于零66 ( )产品线的 因子不等于 12%。（A）零售银行业务（B）代理服务（C）资产管理（D）零售经纪67 ( )是比较 VAR 模型的估计结果与实际损益情况，以评估 VAR 模型的有效性。（A）准确性检验（B）敏感性分析（C）误差分析（D）有效性检验68 商业银行的( ) 是商业银行为实现经营管理目标，通过制订并实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行有效识别、评估、管理、监测和报告的
23、动态过程和机制。（A）风险控制（B）风险管理（C）内部控制（D）公司治理69 项目融资属于产品线中的( )。（A）商业银行业务（B）交易和销售（C）零售银行业务（D）公司金融70 产品线是按照损失事件发生部门所对应的业务来对损失事件进行分类。巴塞尔委员会划分的商业银行的产品线共分为( )类。（A）6（B） 8（C） 7（D）971 ( )业务的总收入等于因交易而持有的工具的损益，减去资金成本，加上批发经纪业务的收费。（A）商业银行（B）交易和销售（C）公司金融（D）零售经纪72 风险评估的方法中不包括( )。（A）自我评估法（B）因果模型法（C）问卷调查法（D）工作交流法73 ( )是风险评估
24、和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。（A）风险指标（B）风险诱因（C）绩效测词（D）因果模型74 高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的( )。（A）10%（B） 15%（C） 18%（D）20%75 根据巴塞尔委员会的定义，操作风险的每类业务产品线/事件类型共有( )个组合。（A）60（B） 64（C） 56（D）4976 巴塞尔委员会对巴塞尔资本协议进行全面修改，并于( )首次公布修改后的资本协议征求意见稿。（A）1998 年 5 月（B） 1999 年 6 月（C） 2001 年 1 月（D）200
25、3 年 4 月77 利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和( )。（A）期限结构风险（B）期权性风险（C）流动性风险（D）价格风险78 ( )不属于事前风险控制手段。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险补偿（D）风险分散79 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除( )。（A）商誉（B）商业银行对未并表金融机构的资本投资（C）附属资本（D）商业银行对非自用不动产和企业的资本投资80 使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。（A）同行业的平均水平（B）目前的情况（C）长期的经验（D）同行业的最高水平81 资本融资的具体来源不包括( )。
26、（A）股东红利（B）原有股东追加投资（C）发行新股（D）留存利润82 ( )是通过有效地授权审批和监督机制来防范法律风险并采取适当的措施来降低重大法律风险的过程。（A）法律风险的评估（B）法律风险的识别（C）法律风险的监测（D）法律风险的控制和缓释83 银行战略风险的影响因素包括( )。（A）一般环境风险因素（B）项目环境风险因素（C）银行内部风险因素（D）以上都是84 公开发行证券的公司信息披露的编报规则第 18 号通知中对各种风险因素的论述，下面选项中不正确的是( )。（A）流动性风险状况包括能反映其流动性状况的有关指标，分析影响流动性的因素，说明本行流动性管理策略（B）信用风险状况包括信
27、用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和信用风险缓释技术利用情况等（C）操作风险状况，包括由于内部程序、人员、系统的不完善或失误(不包括外部事件造成的风险)，并对本行内部控制制度的完整性、合理性和有效性做出说明（D）其他风险状况包括其他可能对本行造成严重不利影响的风险因素85 关于我国信息披露的基本要求的表述，下而选项中不正确的是( )。（A）中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场不发达、金融资产持有人有限的情况下，市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料，也要引导市场强化对于银行信息
28、的分析，逐步提高市场约束的力量（B） 巴塞尔新资本协议将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善信息披露制度，根据巴塞尔新资本协议的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性（C）巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、“道义劝说” 等举措来予以督促，对于一些比较复杂敏感、同时涉及银行为配置更低资本金要求
29、而采用的风险管理方法和模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施（D）目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求86 在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括( )。（A）贷款金额（B）回收率（C）回收率的波动性（D）贷款违约风险之间的相关性87 市场风险要素价格的历史观测期至少为( )。（A）一年（B）半年（C）一季度（D）二年88 经济资本是指在一个给定的置信水平下，用来吸收或缓冲所有风险带来的非预期损失的资本。置信水平由银行的管理层规定，选择的
30、置信水平越高，发生风险的概率就( ) 。（A）不变（B）越低（C）越高（D）无法判断89 外汇( ) 是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。（A）缺口分析（B）敞口分析（C）情景分析（D）久期分析90 监管当局应对关联银行的操作风险管理( )。（A）定期进行独立评估（B）不定期进行独立评估（C）定期进行评估（D）不定期进行评估二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 商业银行的经营原则是( )。（A）营利性（B）安全性（C）流动性（D）扩张性（E）竞争性92 商业银行管理流程包括(
31、 )。（A）风险识别（B）风险计量（C）风险监测（D）风险控制（E）风险对冲93 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征( ) 。（A）全面性（B）相关性（C）及时性（D）可靠性（E）可比性94 根据无套利均衡原理，在 0 期为了计算某货币第 2 期到第 3 期的远期利率，应当首先知道的变量是( )。（A）银行间的短期利率水平（B）第 0 期到第 1 期的即期利率（C）第 1 期到第 2 期的远期利率（D）3 年期的即期利率（E）市场在 3 期内的平均利率水平95 关于商业银行贷款转让的以下说法，正确的有( )。（A）贷款转让通常指贷款有偿转让（B）
32、贷款转让又被称为贷款出售（C）贷款转让可以增加商业银行的收益、提高其经济资本配置效率（D）大多数贷款转让属于一次性、无追索、不同性质的贷款的组合在贷款二级市场上公开打包出售（E）与组合贷款转让相比，各单笔贷款的转让则相对困难96 根据巴塞尔委员会的规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件( ) 。（A）董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构（B）银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统（C）银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法（D）必须具备完善，健康的公司治理结构（E）必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导97 以下哪些是声誉风险管理中应强调的内容( )。（A）明确商业银行的战略愿景和价值理念（B）有明确记载的声誉风险管理流程及政策（C）深入理解不同利益持有者对自身的期望值（D）有明确记载的危机处理/决策流程（E）建设学习型组织98 我国银行监管领域所依托的主要法律包括( )。（A）银行业监督管理法（B） 中国人民银行法（C） 商业银行法（D）行政许可法（E）巴塞尔新资本协议99 商业银行内部控制的主要目标包括( )。（A）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行（B）建立健全以监事会为核心的监督机制
