1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 46 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。（A）资产规模和商业银行的风险管理水平（B）资本金规模和商业银行的盈利水平（C）资产规模和商业银行的盈利水平（D）资本金规模和商业银行的风险管理水平2 20 世纪 80 年代以后，商业银行的风险管理进入( )。（A）全面风险管理模式阶段（B）资产风险管理模式阶段（C）负债风险管理模式阶段（D）资产负债风险管理模式阶段3 下列关于信用风险的说法，正确的是( )。（A）信用风
2、险仅存在于表内业务中（B）对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源（C）信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式（D）交易对手信用评级的下降不属于信用风险4 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。（A）国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险（B）在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险（C）在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失（D）国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围5 商业银行的( ) 是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。（A）市场风险（B）流动性风
3、险（C）国家风险（D）战略风险6 商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。（A）风险转移（B）风险补偿（C）风险分散（D）风险规避7 下列降低风险的方法中，( )是一种消极的风险管理策略。（A）风险分散（B）风险规避（C）风险对冲（D）风险转移8 商业银行计算信用风险加权资产时，可以采用的计算方法是( )。（A）内部评级初级法（B）内部模型法（C）基本指标法（D）高级计量法9 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）账面资本即
4、会计资本，是商业银行资产负债表上所有者权益部分（B）账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等（C）监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本（D）经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本10 商业银行会计资本的数量( )经济资本的数量。（A）大于（B）等于（C）小于（D）大于等于11 随机变量 Y 的概率分布表如下： 随机变量Y 的方差为( ) 。（A）2.76（B） 2.16（C） 4.06（D）4.6812 巴塞尔委员会在( ) 颁布了加强银行机构公司治理，并于 2006 年 2 月重新修订。（A）1996 年
5、9 月（B） 1999 年 9 月（C） 1996 年 6 月（D）1999 年 6 月13 下列选项中，不属于良好的银行公司治理应具备的特征的是( )。（A）科学的激励约束机制（B）先进的管理信息系统（C）良好的外部条件（D）完善的内部控制和风险管理体系14 风险管理体系的灵魂是( )。（A）风险文化（B）风险管理策略（C）公司治理结构（D）内部控制系统15 ( )是风险文化中最为重要和最高层次的因素。（A）风险管理理念（B）知识（C）制度（D）风险管理水平16 ( )通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。（A）董事会（B）高级管理层（C）监事会（D）风险管理总监
6、17 在银行风险管理中，( )对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。（A）董事会（B）监事会（C）高级管理层（D）总经理18 内部审计是一项独立、客观、( )的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。（A）公平（B）公开（C）公正（D）公示19 商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法是( )。（A）失误树分析方法（B）资产财务状况分析法（C）制作风险清单（D）分解分析法20 下列不属于风险识别的常用方法的是( )。（A）分解分析法（B）失误树分析方法（C）资产财务状况分析法（D）压力测试法21 下列选项中，不作为风险计量方法补充方法的是(
7、)。（A）敏感性分析（B）压力测试（C）分解分析（D）情景分析22 下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是( )。（A）风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致（B）能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序（C）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求（D）所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本 /利润要求23 企业级风险管理信息系统一般采用 B/S 结构，这种信息传递方式具有明显的优势，下列说法不正确的是( )。（A）真正实现风险数据的全行集中管理（B）需要每个终端都安装风险管理软件（C）有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全（D）实现了风险
8、数据的全行一致调用24 假定某企业 2008 年的税后收益为 50 万元，支出的利息费用为 20 万元，其所得税税率为 35%，且该年度其平均资产总额为 180 万元，则其资产回报率(ROA)约为( )。（A）33%（B） 35%（C） 37%（D）41%25 某公司 2008 年末流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款 400万元，流动负债合计 1600 万元，则该公司 2008 年速动比率约为( )。（A）0.79（B） 0.94（C） 1.45（D）1.8626 在现金流量的分析中，首先分析的是( )。（A）融资活动的现金流（B）投资活动的现金流（C）经营性现金流
9、（D）消费活动的现金流27 下列不属于商业银行对保证担保重点关注的事项的是( )。（A）保证人的资格（B）保证人的财务实力（C）保证人的保证意愿（D）保证人履约的经济动机及其与贷款人之间的关系28 下列关于担保方式的说法，不正确的是( )。（A）当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任（B）商业银行经常采用留置与定金作为担保方式（C）债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人（D）质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保29 下列关于客户信用评级的说法，不正确的是( )。（A）评价主体是商业银行（B）评价目标是客户违约风险（C）评价结果是信用等级和违约
10、概率（D）评价内容是客户违约后的债项损失大小30 根据巴塞尔新资本协议，下列关于违约的说法，不正确的是( )。（A）债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上，即被视为违约（B）如果银行认定除非采取变现抵(质)押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约（C）如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件（D）如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级31 违约频率是( ) 的结果，违约概率是分析模型作出的( )。（A）事前检验、事前预测（B）事后检
11、验、事前预测（C）事中检验、事中预测（D）直接检验、事前预测32 下列模型中，能够直接估计客户违约概率的是( )。（A）专家判断法（B）信用评分模型（C）违约概率模型（D）Credit Risk+ 模型33 ( )是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。（A）KPMG 风险中性定价模型（B） RiskCalc 模型（C） Credit Monitor 模型（D）死亡率模型34 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为 1.04 亿元，回收成本为0.84 亿元，违约风险暴露为 1.2 亿元，则违约损失率约为( )。（A）13.33%（B） 1
12、6.67%（C） 60.00%（D）83.33%35 在客户风险监测指标体系中，利润增长率和成本管理分别属于( )。（A）基本面指标和财务指标（B）财务指标和财务指标（C）基本面指标和基本面指标（D）财务指标和基本面指标36 某银行 2009 年年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为 40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 2%，则该银行次级类贷款余额最多为( ) 亿元。（A）200（B） 400（C） 600（D）80037 在我国商业银行的风险预警体系中，蓝色预警法侧重于( )。（A）定性分析法（B）定量分析法（C）定性和定量相结合的分析法
13、（D）层次分析法38 在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应在( ) 的基础上监测和控制相关的风险暴露。（A）多头头寸（B）空头头寸（C）净头寸（D）总头寸39 某商业银行发放一笔 200 万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为( )。（A）100%（B） 75%（C） 50%（D）35%40 ( )是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。（A）缺口分析（B）久期分析（C）外汇敞口分析（D）风险价值方法41 下列关于计算 VaR 的方差一协方差法的说法，不正确的是( )。（A）不能
14、预测突发事件的风险（B）成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性（C）反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响（D）充分度量了非线性金融工具的风险42 计算 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。（A）风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动（B）风险度量的结果受制于历史周期的长短（C）无法充分计量非线性金融工具的风险（D）以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强43 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是( )。（A）置信水平采用 99%的单尾置信区间（B）持有期为 10 个营业日（C）市场风险要素价格的历史观测期至少为半年（D
15、）至少每 3 个月更新一次数据44 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是( )。（A）缺口分析（B）敏感性分析（C）压力测试（D）情景分析45 根据巴塞尔委员会的规定，下列关于市场风险监管资本计量的说法不正确的是( )。（A）市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR（B） VaR 的计算采用 99%的双尾置信区间（C）持有期为 10 个营业日（D）附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在 01 之间46 ( )应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。（A）董事会（B）高级管理层（C）董
16、事会和高级管理层（D）总经理47 缺口分析和久期分析都是针对( )进行的敏感性分析。（A）利率风险（B）汇率风险（C）股票价格（D）商品价格48 下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。（A）事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进（B）事后检验是调整和改进市场风险计量方法的一种方法（C）若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高（D）若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提是合理的49 商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。（A）包括董事会、
17、高级管理层和相关部门三个层级（B）董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程（C）高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任（D）承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门50 下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是( )。（A）交易限额（B）风险限额（C）止损限额（D）单一客户限额51 商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交( )批准。（A）董事会（B）高级管理层（C）风险管理部门（D）股东大会52 下列不属于操作风险评估原则的是( )。（A）客观性（B）由表及里（C）自下而上（D）从已知到未知53 下列商业银行操作风险管
18、理和控制措施中，属于可降低的操作风险采取的管理策略的是( )。（A）调整业务规模（B）改变市场定位（C）放弃某些产品（D）强制休假54 下列属于法人信贷业务的是( )。（A）贴现业务（B）账户管理（C）现金库箱（D）会计核算55 下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是( )。（A）前台交易（B）中台风险管理（C）评级授信（D）后台结算清算56 下列不属于商业银行的代理业务的是( )。（A）代理中央银行业务（B）代收代付业务（C）代理证券业务（D）金融衍生品交易业务57 关于操作风险报告的说法，正确的是( )。（A）不能使用外部人员撰写的报告（B）除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理
19、层（C）国际先进银行采用的操作风险报告路径是操作风险管理部门业务部门管理层（D）业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门58 下列不属于风险报告内容的是( )。（A）风险状况（B）损失事件（C）关键风险指标（D）风险监测59 根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险监管资本的方法不包括( ) 。（A）高级计量法（B）标准法（C）替代标准法（D）内部评级法60 代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的( )。（A）交易和销售（B）代理服务（C）支付和结算（D）零售经纪61 ( )数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等
20、信息。（A）内部（B）业务（C）风险（D）外部62 在运用外部数据预期潜在的操作风险大额损失时，应借助风险管理专家的主观( )。（A）事后检验（B）敏感分析（C）情景分析（D）压力测试63 商业银行应当估算所持有的( )，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。（A）存在严重问题的信贷资产（B）银行的房产（C）在子公司的投资（D）可迅速变现资产量64 ( )对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品结构、产品种类、服务质量等感性因素。（A）公司客户（B）机构客户（C）零售客户（D）基金客户65 香港金融管理局建议商业银行
21、将一级流动资产(可在 7 天内变现的流动资产)比率维持在( )以上。（A）15%（B） 20%（C） 25%（D）30%66 银行流动性风险评估常用的比率/指标包括( )。（A）现金头寸指标（B）核心存款指标（C）贷款总额与总资产的比率（D）以上都是67 测量银行流动性状况的指标不包括( )。（A）现金头寸指标（B）大额负债依赖度（C）易变负债与总资产的比率（D）盈利性比率68 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。（A）单一客户授信集中度（B）不良贷款拨备覆盖率（C）营运资金作为生息资产的比例（D）贷款损失准备金率69 通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来特定时段内的流动
22、性头寸等于( ) 加总。(1)新贷款净增值的预测值(2)存款净流量的预测值(3)其他资产净流量预测值(4)其他负债净流量预测值(5)期初的“剩余”或“赤字”（A）(1)(2)（B） (1)(2)(3)（C） (1)(2)(5)（D）(1)(2)(3)(4)(5)70 融资缺口等于( ) 。（A）核心贷款平均额存款平均额（B）贷款平均额存款平均额（C）核心贷款平均额核心存款平均额（D）贷款平均额核心存款平均额71 某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。（A）不变（B）减弱（C
23、）加强（D）无法确定72 下列属于敏感负债类型存款的是( )。（A）政府税款（B）电力费用收入（C）五年定期储蓄存款（D）证券业存款73 一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的( )的内容。（A）情景分析（B）压力测试（C）融资渠道管（D）应急计划74 一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力( )。（A）越强（B）越弱（C）不变（D）以上都不是75 下列属于市场风险包含的风险因素的是( )。（A）优质客户违约率上升（B）不良贷款接近 5%（C）衍生产品交易策略错误（D）房地产行业贷款比例超过 30%76 声誉危机管理的主要内容不包括( )。（A）危机现场处理
24、（B）危机处理过程中的持续沟通（C）模拟训练和演习（D）明确记载的危机处理/决策流程77 ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。（A）董事会（B）高级管理层（C）风险管理部门（D）董事会和高级管理层78 下列关于战略规划的说法，不正确的是( )。（A）战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内（B）战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色（C）商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划（D）战略规划应当从宏观战略层面开始，深人贯彻并落实到中观和微观
25、操作层面79 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。（A）公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度（B）公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者（C）对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正（D）效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标80 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（A）风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平（B）风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式（C）在无资源约束的情况下，采用风险为本的监管是一种最具成
26、本效益的选择（D）银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体81 盈利能力监管指标不包括( )。（A）资本金收益率（B）资本充足率（C）净利息收入率（D）资产收益率82 下列选项中，不属于银行监管的方法的是( )。（A）风险评级（B）市场退出（C）资本监督（D）市场准入83 某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升 1200 万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为( )万元。（A）0（B） 300（C） 600（D）120084 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）重估储备
27、指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额（B）若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70%（C）优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票（D）少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分85 下列不属于现场检查程序的是( )。（A）现场检查准备阶段（B）现场检查实施阶段（C）现场检查处理阶段（D）现场检查后续阶段86 某银行一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现。银行可能存在比较多、比较严重
28、的问题或一些不稳健做法，而且未得到满意的处理或解决。如果不立即采取措施纠正，情况可能进一步恶化而损害银行持续经营的能力。在CAMELs 综合评级中，该银行应属于( )。（A）综合评级 1 级（B）综合评级 2 级（C）综合评级 4 级（D）综合评级 5 级87 ( )又称为母行支持度评估法。（A）ROCA 评级法（B） SOSA 评级法（C） CAMELs 评级法（D）CDEL 评级法88 下列不属于银行信息披露的构成部分的是( )。（A）资产负债表（B）损益表（C）银行职工变动（D）部分公司治理情况89 英国金融服务局主要依靠中介机构开展( )。（A）现场检查（B）非现场监管（C）资本监管（
29、D）内部审计90 风险水平类指标不包括( )。（A）信用风险指标（B）市场风险指标（C）操作风险指标（D）正常贷款迁徙率二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（A）资本为商业银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）支持商业银行过度业务扩张和风险承担（D）维持市场信心（E）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力92 商业银行风险的主要类别包括( )。（A）信用风险（B）市场风险（C）战略风险（D）声誉风险（E）国家风险93 操作风险对于内部
30、损失数据收集要遵循( )原则。（A）客观性（B）透明性（C）全面性（D）动态性（E）标准化94 商业银行风险管理流程包括( )。（A）风险识别（B）风险计量（C）风险监测（D）风险控制（E）风险对冲95 操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面( )。（A）数据/信息质量（B）违反系统安全规定（C）系统设计/开发的战略风险（D）系统的稳定性、兼容性、适宜性（E）产品设计缺陷96 基本指标法的计算中涉及哪几个变量( )。（A）前三年中各年为正的总收入（B）前三年中总收入为正数的年数（C）巴塞尔委员会专门设定的乘数因子（D）前三年的总收入（E）所计量的总的年数97 附属资本包括( ) 。（A
31、）股本（B）未公开储备（C）盈余公积（D）重估储备（E）普通贷款储备98 国内银行界普遍认为声誉风险管理的最好办法是( )。（A）推行全面风险管理理念（B）改善公司治理（C）预先做好危机防范准备（D）确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理（E）强化声誉风险管理培训99 商业银行的核心资本包括( )。（A）股本（B）资本公积（C）公开储备（D）盈余公积（E）未分配利润100 以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有( )。（A）风险分散（B）风险规避（C）风险转移（D）风险对冲（E）风险补偿101 商业银行在进行操作风险评估过程中，所收集的损失数据应包括( )。（A）总损失数额信息（B）损失事件发生时间（C）损失事件发生单位信息（D）总损失中收回部分信息（E）损失事件发生的主要原因的描述信息102 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括( ) 。（A）支付和结算（B）资产管理
