1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 77 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 以下业务中包含了期权性风险的是（ ）（A）活期存款业务（B）房地产按揭贷款业务（C）附有提前偿还选择权条款的长期贷款（D）结算业务2 对于操作风险，商业银行可以采取的风险资产计算方法不包括（ ）（A）标准法（B）替代标准法（C）内部模型法（D）高级计量法3 实际生活中对投资收益的最直接和直观的计量方式是（ ）（A）相对收益（B）绝对收益（C）单一收益率（D）组合收益率4 以下关于风险分散效果的说法中不正确的是（ ）（A）
2、如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同（B）当相关系数为正时，风险分散效果较好（C）其他条件不变，各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差（D）其他条件不变，各资产间的相关系数为负时，风险分散效果较好5 死亡率模型是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户债项的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 15.2、7.44、13.03，则第 3 年的累计死亡率为（ ）（A）9.97（B） 21.6（C） 31.8（D）29.
3、56 交易不报告导致损失的原因属于（ ）（A）盗窃和欺诈（B）伪造（C）已经授权的交易（D）未经授权的交易7 偿还债务所支付的现金属于（ ）（A）融资活动产生的现金流出（B）融资活动产生的现金流入（C）投资活动产生的现金流出（D）投资活动产生的现金流入8 银行监管的基本原则不包括（ ）（A）依法原则（B）公正原则（C）公开原则（D）灵活性原则9 下列指标中属于客户风险的基本面指标的是（ ）（A）净资产负债率（B）流动比率（C）管理层素质（D）现金比率10 以下关于期权的论述中错误的是（ ）（A）期权价值由时间价值和内在价值组成（B）在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值（C）如果期权
4、的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零（D）如果期权的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零11 根据巴塞尔新资本协议和国际会计准则第 39 号，按照监管标准所定义的交易账户与（ ）有较多的重合。（A）以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产（B）持有待售的投资（C）持有到期的投资（D）贷款和应收款12 以下属于偿债能力指标的是（ ）（A）总资产收益率（B）净资产收益率（C）总资产周转率（D）资产负债率13 下列不属于银行在设计限额体系时，应考虑的因素的是（ ）（A）自身业务性质、规模和复杂程度（B）能够承担的市场风险水平（C）压力测试结果（D）风险计量结果14 以下
5、不属于商业银行建立的多层次流动性保障的是（ ）（A）现金备付（B）二级备付（C）三级备付（D）核心存款15 假设外汇交易部门年收益损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为（ ）万元。（A）1000（B） 875（C） -875（D）-100016 下列关于商业银行流动性核心监管指标的说法中，不正确的是（ ）（A）流动性比率和外币超额备付金率属于商业银行流动性核心监管指标（B）核心负债比率属于商业银行流动性核心监管指标（C）流动性缺口率属于商业银行流动性核心监管指标（D）计算商业银行流动性核心监管指标应将本币和外币统一折合成长币计算17 以下属于盈利能力指标的是（ ）（A）净资产负债率（B
6、）产品销售利润率（C）流动资产周转率（D）资产增长率18 以下不属于对表外业务进行风险分析内容的是（ ）（A）基本情况（B）地区结构分析（C）表外业务垫款形成原因的分析（D）保障级别分析19 贷款重组的第一步是（ ）（A）成本收益分析（B）准备重组方案（C）与债务人磋商和谈判（D）调整信贷产品20 担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（ ）（A）以外币计值（B）可能被动使用（C）数额较大（D）不可撤销21 EAD 是指（ ）（A）违约损失率（B）违约风险暴露（C）借款人的违约概率（D）授信集中度22 操作风险评估方法中，运用最广泛、最成熟的是（ ）（A）自我评估法（B）关键风险指标法（C）标准
7、法（D）损失分布法23 集团法人客户内部进行关联交易的基本动机是（ ）（A）更好地管理客户的个人信用记录（B）客户的识别频率与额度授信周期保持一致（C）通过关联交易来规避政策和粉饰内部资料（D）实现整个集团公司的统一管理和控制24 以下属于可降低的操作风险是（ ）（A）记账差错（B）火灾（C）抢劫（D）高管欺诈25 下列属于可降低的操作风险的是（ ）（A）火灾（B）记账差错（C）抢劫（D）高管欺诈26 2009 年某商业银行的流动性缺口为 500 万美元，还有 100 万美元的未使用不可撤销承诺，年底到期流动性资产为 1200 万美元，那么该商业银行的流动性缺口率为（ ）（A）70（B） 60
8、（C） 50（D）3027 由于银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的外汇风险是（ ）（A）外汇结构性风险（B）外汇交易风险（C）外汇汇兑风险（D）外汇价差风险28 以下不属于内部欺诈事件的是（ ）（A）故意错误估价（B）支票欺诈（C）交易品种未经授权（D）银行内部发生的性别种族歧视事件29 某企业 2009 年净利润为 30 亿元人民币，2008 年末总资产为 500 亿元人民币，2009 年末总资产为 800 亿元人民币，该企业 2009 年的总资产收益率为（ ）（A）5.22（B） 4.62（C） 7.38（D）6.0030 以下不属于代理业务的是（ ）（A）代理商业银行业务（B
9、）代理证券业务（C）代理保险业务（D）全权委托的资产管理31 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（ ）（A）建立完善的公司治理结构（B）建立完善内部控制体制（C）加强外部监管体制建设（D）以上都不是32 对于已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失，在计算监管资本时，应当将其视为（ ）（A）操作风险损失（B）信用风险损失（C）市场风险损失（D）以上都不对33 根据资本扣除的有关规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（ ）（A）0（B） 50（C） 75（D）10034 商业银行在市场交易过程中的交易定价错误属于（ ）（A）市场风险（B）操作风险（C）流动性风险（D）声誉风险35 商业银行
10、内部控制的目标应当包括哪些内容（ ）（A）确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行（B）确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分体现（C）确保风险管理体系的有效性（D）以上都是36 下列是平账和账务核对的违规事项的是（ ）（A）现金库房密码未及时更换（B）片面追求贷款规模和市场份额（C）印、押、证不分管（D）对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核37 下列关于风险监管的说法中，不正确的是（ ）（A）监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系（B）内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线（C）建立风险计量模型是实
11、现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合38 某家商业银行的贷款平均额为 800 亿元，存款平均额为 600 亿元，核心存款平均额为 500 亿元，流动性资产为 60 亿元，那么该银行的融资需求等于（ ）亿元。（A）360（B） 300（C） 280（D）96039 以下属于商业银行业务的是（ ）（A）高端贷款（B）投资咨询（C）保函（D）资产支持证券40 计人附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的（ ）（A）30（B） 50（C） 70（D）9041 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分
12、别属于（ ）（A）基本面指标和财务指标（B）财务指标和财务指标（C）基本面指标和基本面指标（D）财务指标和基本面指标42 巴塞尔委员会认为控制内部风险的最好办法是（ ）（A）资本约束（B）内部控制（C）外部监督（D）以上都不是43 董事会一般将下设的（ ）作为金融风险管理的最高决策单位。（A）监事会（B）风险监测机构（C）最高风险管理委员会（D）风险评估机构44 以下哪一项不属于代理业务中的操作风险（ ）（A）委托方伪造收付款凭证骗取资金（B）客户通过代理收付款进行洗钱活动（C）业务员贪污或截留手续费（D）代客理财产品由于市场利率波动而造成损失45 下列关于信贷审批的说法中，不正确的是（ ）（
13、A）信贷审批应当完全独立于贷款的营销和发放（B）原有贷款的展期无须再次经过审批程序（C）在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量（D）在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险46 盈余公积不包括（ ）（A）资本溢价（B）法定盈余公积（C）任意盈余公积（D）法定公益金47 外汇买卖业务属于（ ）业务条线。（A）商业银行（B）代理服务（C）交易和销售（D）资产管理48 较为激进的计量方法是（ ）（A）累计总敞口头寸法（B）净总敞口头寸法（C）短边法（D）总敞口头寸法49 下列关于内部评级法的说法中，不正确的是（ ）（A）可以分为初级法和高
14、级法两种（B）初级法要求商业银行运用自身客户评级估计的每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值（C）高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限（D）商业银行可以选择初级法评估零售暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值50 核心负债比率不得低于（ ）（A）60（B） 75（C） 2（D）5051 混合资本债券属于（ ）（A）核心资本（B）附属资本（C）三级资本（D）少数资本52 下列关于信用风险预期损失的说法中，不正确的是（ ）（A）是商业银行已经预计到将会发生的损失（B）等于预期损失率与资产风险暴露的乘积（C）等于借款人
15、的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积（D）是信用风险损失分布的方差53 以下关于商业银行风险的论述中，正确的是（ ）（A）商业银行的操作风险往往小于市场风险，因此商业银行应该更关注市场风险管理（B）只有商业银行的操作风险可能带来巨亏，因此应当更加重视（C）商业银行的各种类型的风险都可能带来巨大损失，都应当加以重视（D）以上都不对54 关于商业银行的业务外包的论述中，不正确的是（ ）（A）外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核心业务上，从而提高效率、降低成本（B）通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担责任转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任(二（C）虽然
16、业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然承担责任（D）过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患55 关于计量操作风险所需经济资本的标准法将商业银行的所有业务划分为了（ ）类产品线。（A）5（B） 6（C） 7（D）856 商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此可能带来（ ）（A）市场风险（B）流动性风险（C）信用风险（D）操作风险57 商业银行资产的流动性是指（ ）（A）商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售（B）商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金（C）商业银行流动资产数量的多少（D）商业银行流动资产减去流动负债
17、的值的大小58 下列属于流动性应急计划主要包括的内容的是（ ）（A）建立多层次的流动性屏障（B）提高流动性管理的预见性（C）通过金融市场控制风险（D）危机处理方案59 以下关于敏感性分析的说法中正确的是（ ）（A）计算过程复杂（B）还没有得到广泛的应用（C）无法计量资产组合的收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化（D）敏感性分析单独使用的效果更好60 某 1 年期零息国债的年收益率为 15，假设债务人违约后回收率为 50，若 1年期的无风险年收益率为 8，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在1 年内的违约概率为（ ）（A）0.12（B） 0.88（C） 0.95（D）0.256
18、1 下列关于担保的说法中，不正确的是（ ）（A）连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任（B）抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有（C）质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿（D）债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保62 某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请（ ）（A）合理，可以用利润来偿还贷款（B）合理，可以给银行带来利息收入（C）不合理，因为短期贷款不能用于长期投资（D）不合理，会产生新的费用，导
19、致利润率下降63 下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是（ ）（A）债务人所处行业颁布新的环保标准（B）银行贷款利率提高（C）债务人所在地区经济下滑（D）债务人投资项目发生重大损失64 反向收益率曲线表明在某一时点上（ ）（A）投资期限越长，收益率越高（B）投资期限越长，收益率越低（C）收益率呈波动状态（D）当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限长的收益率等于期限短的收益率的反向收益率曲线65 商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是（ ）（A）资产流动性风险（B）负债流动性风险（C）流动性过剩风险（D）以上都不对66 战略风险属于一种（ ）（A）长期的
20、潜在的风险（B）短期的风险（C）显性的风险（D）以上都不对67 与贸易相关的短期或有负债的信用转换系数是（ ）（A）100（B） 50%（C） 20（D）068 可能影响商业银行声誉的事件不包括（ ）（A）流动性恶化（B）出现重大操作失误（C）国家监管政策变化（D）由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化69 国内商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（ ）（A）改善公司治理结构（B）预先做好防范危机的准备（C）确保各类主要风险得到正确识别和排序（D）利用精确的数量模型进行量化70 要求银行应将声誉风险纳人其风险管理体系中，并在资本充足率评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险的是（ ）
21、（A）有效银行监管的核心原则（B） 巴塞尔资本协议（C） 巴塞尔新资本协议(征求意见稿)（D）以上都不是71 黄金交易通常采用的计量方法是（ ）（A）外汇敞口头寸（B）期权敞口头寸（C）远期敞口头寸（D）即期敞口头寸72 （ ）年 8 月，中国银监会正式发布商业银行声誉风险管理指引。（A）2006（B） 2008（C） 2009（D）201073 我国银行业监督管理的基本法律是（ ）（A）巴塞尔资本协议（B） 巴塞尔新资本协议（C） 银行业监督管理法（D）有效银行监管核心原则74 以下不属于产品风险分析内容的是（ ）（A）产品特征与定位（B）替代品（C）产品研发（D）渠道及依赖性75 某商业银
22、行 2009 年的银行资本为 5000 亿元，计划 2010 年注入 1000 亿元资本，若纺织行业在资本分配中的权重为 3，则以资本表示的纺织行业限额为（ ）亿元。（A）150（B） 300（C） 500（D）18076 下列关于信用评分模型的说法中，正确的是（ ）（A）信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上（B）信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数（C）信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值（D）信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化77 在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是（ ）（A）违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项
23、目暴露（B）只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露（C）违约损失率是一个事后概念（D）估计违约损失率的损失应基于会计损失78 下列不属于战略风险的主要体现的是（ ）（A）商业银行战略目标缺乏整体兼容性（B）为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷（C）为实现目标所需要的资源匮乏（D）整个战略实施过程容易保证79 从报告的使用者来看，风险报告可以分为（ ）（A）综合报告和外部报告（B）内部报告和外部报告（C）专题报告和内部报告（D）综合报告和专题报告80 （ ）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。（A）盈利能力比率（B）效率比率（C）杠杆比率（D）流动比率
24、81 银行贷款利率或产品定价应覆盖（ ）（A）预期损失（B）非预期损失（C）极端损失（D）违约损失82 管理缺乏连续性的职能安排属于（ ）（A）非财务预警信号（B）财务预警信号（C）区域风险预警信号（D）行业风险预警信号83 以下关于久期缺口的叙述中，正确的是（ ）（A）久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越不敏感（B）久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感（C）久期缺口的绝对值越大，银行的利率风险暴露量就越小（D）以上都不对84 下列关于情景分析的说法中，不正确的是（ ）（A）分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充分利用其他融资渠道，以避免在某一时刻面临
25、过高的资金需求（B）绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节（C）商业银行关于现金流量分布的历史经验和对市场惯例的了解可以帮助商业银行消除不确定性（D）与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行出售资产换取现金的能力下降得更厉害85 假没某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中总资产为 5000 亿元，总负债为 4000 亿元，资产久期为 3 年，负债久期为 2 年。根据久期分析法。如果年利率从 3上升到 3.5，则利率变化使银行的价值变化（ ）亿元。（A）33.99（B） 18.58（C） -33.99（D）-28.5986 假设目前收益率
26、曲线是向上倾斜的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（ ）（A）买入距到期日还有半年的债券（B）卖出永久债券（C）买 10 年期保险理财产品，并卖出 10 年期债券（D）买 30 年期政府债券，并卖出 3 个月国库券87 银监会公布的风险监管核心指标不包括（ ）（A）风险水平（B）风险迁徙（C）风险抵补（D）风险价值88 已知某商业银行的资本总额为 50 亿元，核心资本为 20 亿元，其中包括商誉 10亿元，附属资本为 10 亿元，信用风险加权资产为 30 亿元，并且市场风险的资本要求为 10 亿元，那么根据商业银行资本充足率管理办法规定的资本充足率的计算
27、公式，该商业银行的资本充足率为（ ）（A）10（B） 3.8（C） 6.45（D）689 某银行 2009fi 贷款应提准备为 2000 亿元，贷款损失准备充足率为 60，则贷款实际计提准备为（ ）亿元。（A）1200（B） 1600（C） 800（D）60090 根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同（A）内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是（ ）（B）违约概率（C）违约损失率（D）违约风险暴露（E）期限二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。9
28、1 违约的发生主要是由于（ ）（A）债务人自身原因，经营不善、决策失误（B）行业不景气（C）宏观经济因素影响（D）债务人欺诈（E）贷款定价不合理92 巴塞尔新资本协议的三大支柱是（ ）（A）最低资本充足率要求（B）信用风险控制（C）监管部门监督检查（D）市场约束（E）金融创新93 商业银行因承担（ ）风险，从而获得风险补偿。（A）违约风险（B）操作风险（C）市场风险（D）流动性风险（E）结算风险94 以下风险管理方法属于事前管理的是（ ）（A）风险转移（B）风险规避（C）风险对冲（D）风险分散（E）风险补偿95 可以降低系统风险的风险管理策略是（ ）（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险转移（
29、D）风险规避（E）风险补偿96 在巴塞尔新资本协议中规定的对信用风险资本计量的方法有（ ）（A）基本指标法（B）内部模型法（C）标准法（D）内部评级初级法（E）内部评级高级法97 目前 RAROC 等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE、ROA 相比，RAROC（ ）（A）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（B）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平（C） RAROC=(税后净利润-预期损失)经济资本（D）使银行不再注重盈利性（E）放弃了股东价值最大化的目标98 商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（ ）等
30、非财务因素。（A）管理者的品德与诚信度（B）行业的周期性（C）企业现金流量（D）决策过程（E）产品研发99 对小企业进行信用风险分析时，应关注（ ）等风险点。（A）产品多样化（B）容易出现逃废债现象（C）自有资金匮乏（D）很少开具发票（E）经不起原材料价格波动100 信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（ ）（A）固定资产剧烈变动（B）关键的人事变动（C）业务性质改变（D）存款账户余额不断减少（E）主要产品供应商流失101 授信权限管理原则包括（ ）（A）给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准（B）债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准（C）集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准（D）根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核（E）交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策102 个人客户的基本信息分析中借款人的资产与负债情况调查主要包括（ ）（A）确认借款人的年薪收入情况（B）还款来源是否有效落实并足以履约（C）调查其他可变现资产情况（D）借款人是否能按商业银行要求，为其所购商品办理财产保险（E）调查借款人家庭负债总额与家庭收入的比重情况
