1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 84 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 中华人民共和国商业银行法第四条明确规定了商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行 ( )（A）自我约束、自主安排、自担风险 （B）自我约束、自主经营、自担风险、自我安排（C）自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束 （D）自主经营、自担风险、自我安排、自我筹资2 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有 ( )（A）特殊性、非营利性 （B）普遍性、非营利性（C）特殊性、营利性 （D）普遍性、营利性3 不列选
2、项不属于操作风险的类别的是 ( )（A）人员因素 （B）内部流程（C）外部事件 （D）结算交易4 商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲是指 ( )（A）系统性风险对冲 （B）非系统性风险对冲（C）自我对冲 （D）市场对冲5 属于商业银行持股人的永久性资本投入的是 ( )（A）固定资本 （B）经济资本（C）监管资本 （D）账面资本6 最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 ( )（A）5、6和 7 （B） 6、7和 8（C） 7、8和 9 （D）5、6和 87 从广义上讲，与法律风险密切相关的有 ( )（A）违规风险
3、和声誉风险 （B）违规风险和监管风险（C）监管风险和声誉风险 （D）违规风险和资金风险8 风险管理最根本的动力来源是 ( )（A）资本 （B）利润（C）股本 （D）风险 9 马柯维茨提出的( ) 描绘出了资产组合选择的最基本、最完整的框架，是目前投资理论和投资实践的主流方法。（A）数理统计模型 （B）均值一方差模型（C）无差别曲线模型 （D）均值_标准差模型10 不属于 OECD 提出的良好的公司治理应符合的原则的是 ( )（A）公司治理框架应当避免披露公司重要事务的信息（B）公司治理框架应当促进透明和有效的市场，符合法治原则（C）公司治理框架应当保护和促进股东权利的行使（D）公司治理框架应当
4、确保所有股东受到平等对待11 不属于对内部控制环境这一内控要素监管评价的内容的是 ( )（A）内部控制政策和目标 （B）组织结构（C）企业文化 （D）信息交流与沟通12 健康的风险文化的内容不包括 ( )（A）树立正确的风险管理理念 （B）增强核心竞争力（C）加强高级管理层的驱动作用 （D）创建学习型组织13 国际金融协会最新调研报告显示，已在公司层面制定了风险偏好的机构所占的比例为 ( )（A）30 （B） 45（C） 50 （D）7714 不属于收益类指标的是 ( )（A）收益波动 （B）经风险调整后收益（C）每股收益增长率 （D）资本充足率15 商业银行的利益相关者不包括 ( )（A）股
5、东 （B）管理层（C）员 （D）债务人16 对商业银行风险治理架构和风险管理组织体系监管要求着重强调的内容不包括 ( )（A）公司组织架构 （B）公司治理架构（C）风险管理组织架构 （D）风险管理的独立性17 不属于风险管理“ 三道防线 ”的是 ( )（A）前台业务部门 （B）外部审计（C）风险管理职能部门 （D）内部审计18 常用的风险识别与分析的方法不包括 ( )（A）制作风险清单 （B）资产财务状况分析法（C）失误树分析法 （D）综合分析法19 不属于常用风险事后控制的方法的是 ( )（A）风险缓释或风险转移 （B）风险资本的重新分配（C）提高风险资本水平 （D）制定应急预案20 按照业
6、务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可以分为 ( )（A）公共客户和私人客户 （B）法人客户和个人客户（C）单一法人客户和集团法人客户 （D）企业类客户和机构类客户21 资产净利率的计算公式是 ( )（A）资产净利率=净利润平均总资产（B）资产净利率=(负债总额资产总额)100 （C）资产净利率= 净利润(期初资产总额+ 期末资产总额 )2100 （D）资产净利率=(销售收入-销售成本)销售收入10022 以下体现管理层管理和控制资产的能力的是 ( )（A）盈利能力比率 （B）效率比率（C）杠杆比率 （D）流动比率23 在现金流量的分析中，首先分析的是 ( )（A）经营性现金流 （B）消费活
7、动的现金流（C）融资活动的现金流 （D）投资活动的现金流24 下列担保形式主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的是 ( )（A）留置 （B）抵押（C）质押 （D）定金25 商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度，其中，第一维度是客户评级，第二维度是 ( )（A）债务人评级 （B）借款人评级（C）债项评级 （D）贷款评级26 银行应将债务人认定为“可能无法全额偿还对银行的债务“的情况不包括 ( )（A）银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算（B）银行将贷款出售并承担一定比例的账面损失（C）债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上（D）银行将债
8、务人列为破产企业或类似状态27 客户信用评级的发展过程是 ( )（A）专家判断法信用评分模型违约概率模型（B）专家判断法违约概率模型信用评分模型（C）信用风险模型专家判断法信用评分模型（D）信用风险模型专家判断法违约概率模型28 在对客户进行信用评级时，包括个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素的针对企业信用分析的专家系统是 ( )（A）5As 系统 （B） 5Ps 系统（C） CAMEL 分析系统 （D）5Cs 系统29 影响商业银行违约损失率的因素有很多，抵押品属于 ( )（A）项目因素 （B）地区因素（C）行业因素 （D）宏观经济因素30 客户风险内生变量的基本面指
9、标不包括 ( )（A）实力类指标 （B）环境类指标（C）品质类指标 （D）营运能力指标31 2006 年初，某银行次级类贷款余额为。1000 亿元，其中在 2006 年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 200 亿元。则次级类贷款迁徙率为 ( )（A）300 （B） 400（C） 750 （D）80032 从报告的使用者来看，风险报告可分为 ( )（A）内部报告和综合报告 （B）内部报告和外部报告（C）综合报告和主题报告 （D）综合报告和外部报告33 在单一客户授信限额管理中，MBC 代表 ( )（A）所有者权益 （B）最高债务承受额（C）杠杆系
10、数 （D）客户资信等级34 在确定资本分配的权重时，需要考虑的因素不包括 ( )（A）在战略层面上的重要性 （B）经济前景（C）未来组合集中度情况 （D）收益率35 信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括 ( )（A）审贷分离原则 （B）统一考虑原则（C）公平对待原则 （D）展期重审原则36 下列关于货币互换的说法，不正确的是 ( )（A）货币互换是指交易双方基于不同货币进行的现金流交换（B）货币互换通常需要在互换交易的期初和期末交换本金（C）货币之间的汇率由双方事先确定（D）货币互换交易双方规避了利率和汇率波动造成的市场风险37 对交易账户头寸重新估算其市场价值是指 ( )（A）名义价值 （B
11、）市场价值（C）公允价值 （D）市值重估38 下列关于公允价值的说法，不正确的是 ( )（A）公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值（B）公允价值可以直接使用可获得的市场价格（C）如不能获得市场价格，则应使用公认的模型估算市场价格（D）若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值无法获得39 计算总敞口头寸比较激进的方法是 ( )（A）累计总敞口头寸法 （B）净总敞口头寸法（C）短边法 （D）长边法40 在绝大多数情况下，银行的久期缺口为 ( )（A）正值 （B）负值（C） 0 （D）以上均有可能41 假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则以下四种策略中，最适合理性
12、投资者的是 ( )（A）买入期限较长的金融产品（B）卖出期限较短的金融产品（C）买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品（D）卖出期限较长的金融产品42 在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了( )（A）缺口 （B）风险（C）外汇敞口 （D）利率变动43 下列选项中，不属于商业银行在设计限额体系时应考虑因素的是 ( )（A）压力测试结果 （B）资本实力（C）内部控制水平 （D）单一客户限额44 实现银行账户利率风险控制的方法不包括 ( )（A）表内方法 （B）表外方法（C）表内与表外相结合 （D）风险资本限额45 在市场风险内部模型法框架下，市场风险的分
13、类不包括 ( )（A）利率风险 （B）汇率风险（C）特定风险 （D）商品风险46 下列关于市场风险压力测试的说法错误的是 ( )（A）市场风险压力测试是一种定性与定量结合的风险分析方法（B）市场风险压力测试是以定性为主的风险分析方法（C）压力测试是弥补 VaR 值计量方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段（D）市场风险量化分析要结合使用 VaR 计量和压力测试分析47 下列选项中，不属于交易对手信用风险的计量的是 ( )（A）交易对手信用风险暴露的计量 （B）交易对手信用风险的定价（C）交易对手违约风险加权资产的计量 （D）交易对手的敞口汇总48 提出“操作风险是市场风险和信用风险以
14、外的其他风险” 的时间是 ( )（A）1998 年 （B） 2001 年（C） 2003 年 （D）2004 年49 下列选项中属于操作风险的内生风险的是 ( )（A）自然灾害 （B）恐怖袭击（C）信用风险 （D）银行的业务操作50 下列选项中不属于内控管理的三大目标的是 ( )（A）业绩目标 （B）信息目标（C）合法性目标 （D）合规性目标51 商业银行计量操作风险的发展目标的方法不包括 ( )（A）基本指标法 （B）指数法（C）标准法 （D）高级计量法52 下列选项中不属于内部欺诈未经授权交易的内容的是 ( )（A）故意隐瞒交易 （B）未经授权交易导致资金损失（C）故意错误估价 （D）盗用
15、资产53 下列选项中不属于违反用工法环境安全性示例的是 ( )（A）一般性责任 （B）有组织的工会行动（C）违反员工健康及安全规定 （D）劳方索偿54 属于外部欺诈的系统安全性示例的是 ( )（A）盗窃抢劫 （B）伪造（C）支票欺诈 （D）黑客攻击损失55 下列选项中属于商业银行操作风险系统设计不完善示例的是 ( )（A）编程编码错误 （B）系统存储空间不足（C）电子邮件传递阻塞 （D）批处理失败56 商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险是 ( )（A）洗钱 （B）外部欺诈（C）业务外包 （D）自然灾害57 下列选项中不属于商业银行操作风险非财务影响子类别的是 ( )（A）客户服务影响 （
16、B）声誉影响（C）员工影响 （D）法律责任58 操作风险评估的步骤不包括 ( )（A）准备 （B）评估（C）预测 （D）报告59 下列选项中不属于法人信贷业务操作风险成因的是 ( )（A）片面追求贷款规模和市场份额（B）信贷制度不完善，缺乏监督制约机制（C）轻视柜台业务内控管理和风险防范（D）社会缺乏良好的信贷文化和信用环境60 关键风险指标监控应遵循的原则不包括 ( )（A）整体性 （B）可行性（C）敏感性 （D）可靠性61 损失数据收集的核心环节不包括 ( )（A）损失事件预测 （B）损失事件填报（C）损失金额确定 （D）损失事件信息审核62 下列选项中不属于操作风险资本计量的标准法中公司
17、金融的 2 级目录的是 ( )（A）政府融资 （B）投资银行（C）咨询服务 （D）资金管理63 下列选项中不属于操作风险资本计量的标准法中交易和销售的 2 级目录的是 ( )（A）销售 （B）做市商交易（C）自营业务 （D）咨询服务64 操作风险资本计量的标准法中银行卡业务的示例不包括 ( )（A）信用卡 （B）借记卡（C）零售存款 （D）收单65 下列选项中，不属于商业银行采用高级计量法建立操作风险计量模型应基于的内容的是( )（A）外部损失数据 （B）内部损失数据（C）销售环境分析 （D）内部控制因素66 下列关于市场流动性风险的说法正确的是 ( )（A）资产变现能力越弱，银行的流动性状况
18、越佳，其流动性风险也相应越低（B）资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越低（C）资产变现能力越强，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越高（D）资产变现能力越弱，银行的流动性状况越佳，其流动性风险也相应越高67 操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响指的是 ( )（A）流动性风险与操作风险的关系 （B）流动性风险与信用风险的关系（C）流动性风险与市场风险的关系 （D）流动性风险与战略风险的关系68 对于同类商业银行而言，核心存款指标比率高的商业银行流动性也相对 ( )（A）越低 （B）越高 （C）较差 （D）较好69 净稳定资金比例的公式为 ( )
19、（A）净稳定资金比例=可用的稳定资金所需的稳定资金100（B）净稳定资金比例= 可用的稳定资金所需的稳定资金65（C）净稳定资金比例= 可用的稳定资金所需的稳定资金35（D）净稳定资金比例=可用的稳定资金所需的稳定资金1570 当资金剩余额与总资产之比小于( )时，商业银行应当对其流动性状况引起高度重视。（A）35 （B） 37（C） 39 （D）31271 我国商业银行普遍重视未来( )时段内的流动性缺口分析与管理。（A）34 个星期 （B） 45 个星期（C） 56 个星期 （D）36 个星期72 下列关于市场风险管理中久期缺口的说法中正确的是 ( )（A）当久期缺口为正值时，如果市场利率
20、上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱（B）当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之减弱（C）当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强（D）当久期缺口为正值时，如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之增强73 下列选项中不属于商业银行流动性风险内部预警信号的是 ( )（A）资产或负债过于集中 （B）资产质量上升（C）盈利水平下降 （D）某项或多项业务产品的风险水平增加74 优质流动性资产储备二级资产占比最高不得超过 ( )
21、（A）20 （B） 30（C） 40 （D）5075 商业银行的核心存款除了极少部分外，几乎不会在一年内提取，商业银行可将其( )投入流动资产。（A）15 （B） 20（C） 40 （D）5076 下列选项中不属于商业银行获取资金、满足流动性需求的快捷通道的是 ( )（A）国内市场 （B）公开市场（C）货币市场 （D）债券市场77 声誉风险识别的核心在于 ( )（A）风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序（B）商业银行必须通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策的执行效果（C）正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声誉的风险因素（D）声誉风险管理部门应随
22、时了解各类利益持有者所关心的问题78 不属于风险监管框架监管步骤的是 ( )（A）风险评估 （B）规划监管行动（C）准备风险为本的现场检查 （D）调查机构79 定期压力测试一般 ( )（A）一年一次 （B）两年一次（C）三年一次 （D）五年一次80 从保护存款人利益和增强银行体系安全性的角度出发，银行资本的核心功能是 ( )（A）为存款人提供保护 （B）为债权人提供保护（C）缓冲意外损失 （D）吸收损失81 在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额是指 ( )（A）账面资本 （B）监管资本（C）实收资本 （D）经济资本82 通过识别银行固有的风险种类，进
23、而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式是指 ( )（A）银行监管 （B）市场监管（C）内部监管 （D）风险监管83 银行监管的首要环节是 ( )（A）市场准入（B）机构准入（C）业务准入 （D）高级管理人员准入84 针对有问题的银行机构采取的救助性措施是指 ( )（A）风险纠正 （B）市场退出（C）风险救助 （D）风险评估85 银行业危机的主要原因是 ( )（A）盲目放贷 （B）大股东的撤资（C）银行业务范围扩大 （D）银行业资产规模的盲目扩张86 公众公司以招股说明书、上市公告书，以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公
24、司相关的信息，向投资者和社会公众进行披露的行为是 ( )（A）银行监管 （B）市场约束（C）外部审计 （D）信息披露87 上市公司从维护投资者权益和资本市场运行秩序出发，依法将自身财务经营情况等会计信息向证券监管部门报告，并向社会公众投资者公告的行为是 ( )（A）监管要求信息披露 （B）风险管理状况披露（C）公司治理信息披露 （D）会计信息披露88 通常情况下，银行监管侧重于 ( )（A）金融机构合规管理与风险控制的分析和评价（B）降低审计风险（C）提高审计效率（D）财务报表审计89 通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和银行监管透明度，有效发挥外部监督的作用，提高银行
25、业整体经济水平，实现持续、稳健发展是指 ( )（A）市场监督 （B）市场约束（C）审慎监管 （D）市场监管90 监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度是指银行监管基本原则的( )（A）依法原则 （B）效率原则（C）公开原则 （D）公正原则二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 我国商业银行的经营原则是 ( )（A）安全性 （B）流动性（C）效益性 （D）谨慎性（E）及时性 92 信用风险存在于( ) 等表外业务中。（A）贷款 （B）债券投资（C）信用担保 （D）贷款承诺（
26、E）衍生产品交易 93 国别风险的主要类型包括 ( )（A）宏观经济风险 （B）主权风险 （C）传染风险 （D）货币风险（E）政治风险94 中国银监会 2012 年颁布的商业银行资本管理办法(试行)明确提出了四个层次的监管资本要求，内容包括 ( )（A）最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5、6和 8（B）储备资本要求和逆周期资本要求，包括 25的储备资本要求和 025的逆周期资本要求（C）系统重要性银行附加资本要求为 1（D）针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求，即第二支柱资本要求（E）监管资本是从会计准则的角度进行的要求95 巴塞尔委员会
27、提出的稳健公司治理应遵循的基本原则包括 ( )（A）董事会对银行总体负责（B）董事会和高管层应有效运用内部审计、外部审计和内控部门的工作成果（C）员工薪酬应与审慎风险行为有效挂钩（D）董事会应具备并保持履职所需的资质（E）董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作96 巴塞尔委员会提出的董事会总体职责包括 ( )（A）制定生产计划（B）审核与监督银行的战略目标的实施情况（C）审核与监督银行的风险战略、公司治理和企业价值的实施情况（D）制定销售计划 （E）筹措资金97 常用的风险识别与分析的方法有 ( )（A）失误树分析法 （B）简单计量法（C）资产财务状况分
28、析法 （D）分解分析法（E）制作风险清单98 商业银行可以采取的改进和完善风险管理信息系统的措施有 ( )（A）增设人员，细化岗位分工 （B）统一数据标准，实现有效的风险加总（C）加强流程管理，促进信息传导 （D）更新 IT 系统架构，扩展系统功能（E）提升人员素质，确保系统安全99 集中度风险的情形有 ( )（A）借款人集中风险 （B）地区集中风险（C）行业集中风险 （D）资产集中风险（E）表外项目集中风险100 零售风险暴露应同时具有的特征包括 ( )（A）债务人是一个或几个法人（B）债务人是一个或几个自然人（C）高度集中 （D）按照组合方式进行管理（E）笔数多，单笔金额小101 在信用风险管理领域，重要的风险监测指标有 ( )（A）关联授信比例 （B）逾期贷款率（C）贷款风险迁徙率 （D）贷款损失准备充足率（E）不良贷款拨备覆盖率102 外部风险报告的内容主要包括 ( )（A）评价整体风险状况 （B）识别当期风险特征（C）提供监管数据 （D）反映管理情况（E）提出风险管理的措施建议103 对于商业银行而言，信用衍生产品可以在哪些方面发挥一定的作用 ( )（A）分散商业银行过度集中的信用风险（B）提供化解不良贷款的新思路（C）防止信贷萎缩，增强资本的流动性（D）有助于缓解中小企业融资难问题（E）使银行得以摆脱在贷款定价上的困境104 金融期货主要有 ( )（A）利率期货
