1、注册资产评估师经济法（证券法律制度）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题共 30 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与( )协商确定。（A）国务院证券监督管理机构（B）证券交易所（C）承销的证券公司（D）保荐人2 国务院证券监督管理机构对已做出的核准股票发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，股票已经发行但尚未上市的保荐人应当与发行人承担( )。（A）连带责任（B）无限连带责任（C）赔偿责任（D）连带赔偿责任3 经营证券经纪、证券投资咨询、证券承销与保荐业务的证券公司，其注册资本最低限额为人民币( ) 元。（A）5
2、000 万（B） 1 亿（C） 2 亿（D）5 亿4 证券登记结算机构应当妥善保管登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料。其保存期限不得少于( ) 年。（A）5（B） 10（C） 15（D）205 国务院证券监督管理机构设发行审核委员会，依法审核股票发行申请，应当自受理股票发行申请文件之日起( )个月内，依法定条件和法定程序做出予以核准或者不予核准的决定。（A）3（B） 6（C） 12（D）246 根据证券法的规定，股份有限公司发行公司债券的条件之一是，净资产不低于人民币( )万元。（A）2 000（B） 3000（C） 5 000（D）6 0007 根据证券法，上市公司应当在每一会计年度
3、结束之日起( )个月内，向有关机构或部门提交年度报告。（A）1（B） 2（C） 3（D）48 为上市公司出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后( )日内，不得买卖该股票。（A）5（B） 10（C） 20（D）309 通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到( )时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。（A）15（B） 20（C） 30%（D）40%10 在上市公司收购中，收购入持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成
4、后的( )个月内不得转让。（A）6（B） 9（C） 12（D）24二、多项选择题共 10 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。11 我国证券法的适用范围是中国境内( )。（A）股票的发行和交易（B）公司债券的发行和交易（C）政府债券的发行和交易（D）证券投资基金份额的发行和交易（E）证券衍生品种的发行和交易12 根据证券法规定，发行人在( )情况下，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（A）申请公开发行股票（B）申请公开发行债券（C）申请公开发行证券投资基金份额（D）申请公开发行可转换为
5、股票的公司债券（E）申请公开发行证券衍生品13 下列属于资本证券的是( )。（A）支票（B）货单（C）股票（D）栈单（E）债券14 股票的特征有( ) 。（A）是一种债权凭证（B）是一种权益凭证（C）领取股息或红利的凭证（D）是债务人还本付息的凭证（E）定期取得收益，风险小15 有限责任公司公开发行公司债券应当符合的条件有( )。（A）净资产不低于人民币 5 000 万（B）累计债券余额不超过公司净资产的 40（C）最近 2 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息（D）筹集的资金投向符合国家产业政策（E）债券利率不超过国务院限定的利率水平16 股份有限公司申请股票上市交易应具备的条件有
6、( )。（A）公司股本总额不少于人民币 3000 万元（B）公司股本总额不少于人民币 5 000 万元（C）开业时间在 3 年以上，且最近 3 年连续盈利（D）公司股东不少于 1 000 人（E）公司近 3 年之内没有重大违法行为17 公司股票上市后，有( )情形的，可由证券交易所决定暂停其上市交易。（A）公司有重大违法行为（B）公司资本总额等发生变化，不再具备上市条件（C）所集资金不按批准的用途使用（D）公司最近 3 年连续亏损（E）公司最近两年连续亏损18 上市公司和公司债券上市交易的公司，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送的中期报告中，应包括( )。（A）公司财务会计报告和经营情况
7、（B）涉及公司的重大诉讼事项（C）已发行的股票的情况，包括持有公司股份最多的前 10 名股东名单和持股数额（D）提交股东大会审议的重要事项（E）董事、监事、经理的持股情况19 证券法规定，操纵证券市场的行为包括( )。（A）违背客户的委托为其买卖证券（B）在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量（C）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖（D）单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势等操纵证券交易价格（E）公布公司股权结构的重大变化20 经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可依法经营( )业务。（A）证券承销与保荐（B）证券自营（C）证券经纪（D）为客户融资融券
8、交易（E）证券资产管理21 证券登记结算机构履行的职能有( )。（A）证券账户、结算账户的设立（B）证券的买卖、抵押（C）证券的存管和过户（D）证券持有人名册登记（E）为客户融资交易22 某股份有限公司董事会根据公司的实际情况，决定以发行债券的方式向社会筹集部分资金用于扩大生产经营活动和偿还债务，为此特制订了一个发行债券的方案，该方案有关要点如下：(1)根据会计师事务所的审计结果，本公司的净资产金额已达到 4500 万元，在此条件下，此次发行债券金额计划为 1 800 万元(不包括前次发行的 500 万元债券)。(2)此次发行债券筹集的资金部分用于扩大生产经营规模，部分用于偿还前次发行债券应该
9、偿还而尚未偿还的本息。(3)为保证本次债券的发行成功，本公司发行的债券利率将高于银行同期居民定期储蓄存款利率 1 个百分点，为 146。(4)本公司利润最近几年呈上升趋势，近 3 年的可分配利润分别为 1 20 万元、1 80 万元、280 万元。由此看来，在发行债券之后的 1 年，本公司的可分配利润足以支付本次发行债券的利息。问题：请分别就上述要点分析存在的问题。注册资产评估师经济法（证券法律制度）模拟试卷 3 答案与解析一、单项选择题共 30 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度2 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制
10、度3 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度4 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度5 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度6 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度7 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度8 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度9 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度10 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度二、多项选择题共 10 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。11 【正确答案】 A，B【知识模块】 证券法律制度12 【正
11、确答案】 A，D【知识模块】 证券法律制度13 【正确答案】 C，E【知识模块】 证券法律制度14 【正确答案】 B，C【知识模块】 证券法律制度15 【正确答案】 B，D，E【知识模块】 证券法律制度16 【正确答案】 A，E【知识模块】 证券法律制度17 【正确答案】 A，B，D【知识模块】 证券法律制度18 【正确答案】 A，B，D【知识模块】 证券法律制度19 【正确答案】 B，D【知识模块】 证券法律制度20 【正确答案】 A，B，C，D，E【知识模块】 证券法律制度21 【正确答案】 A，C，D【知识模块】 证券法律制度22 【正确答案】 (1)该公司计划本次发行债券 1 800
12、万元，债券总额不符合法律的规定。因为前次已发行 500 万元债券，加上本次将发行的，共为 2 300 万元。而根据公司法的有关规定，公司发行债券累计债券总额不超过公司净资产的40。因此，该公司本次发行债券总额最多不得超过 1 300 万元。(2)发行公司债券筹集的资金用于偿还前次发行债券应该偿还而尚未偿还的本息。这说明本次发行债券的条件尚不具备。因为公司法规定，公司存在对已发行的公司债券延迟支付本息的事实，不得再次发行公司债券。(3)证券法 规定，债券利率不超过国务院限定的利率水平。为保证债券发行成功，该公司发行的债券利率高于银行同期储蓄存款利率 1 个百分点，按通常情况推断，该公司债券利率水平不会超过国务院限定的利率水平。(4)该公司的可分配利润尚未达到足以支付公司债券 1 年利息的程度，应对发行的债券数量作相应的调整。如果按 1 800 万元债券余额计算，即使年利率按银行同期居民储蓄定期存款利率定为 136。那么公司最近 3 年平均可分配利润起码应达到 2 448 万元(根据公司法的规定)，而该公司最近 3 年平均可分配利润不足200 万元。因此公司应减少本次发行债券数额。【知识模块】 证券法律制度
