1、注册资产评估师经济法（证券法律制度）模拟试卷 4 及答案与解析一、单项选择题共 30 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 公司申请其发行的公司债券上市交易，由( )依照法定条件和法定程序核准。（A）国务院证券监督管理机构（B）国家发改委（C）中国人民银行（D）证券交易所2 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与( )协商确定。（A）国务院证券监督管理机构（B）证券交易所（C）承销的证券公司（D）保荐人3 凡拟在中国境内首次公开发行股票的股份有限公司，应依法聘请保荐机构对其进行辅导，辅导期至少( ) 。（A）6 个月（B） 1 年（C） 2 年（D）3 年4 国务
2、院证券监督管理机构对已做出的核准股票发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序，股票已经发行但尚未上市的，保荐人应当与发行人承担( )。（A）连带责任（B）无限连带责任（C）赔偿责任（D）连带赔偿责任5 现行证券法明确规定了股票上市交易的条件，根据证券法，证券交易所( )。（A）必须按照证券法规定的股票上市交易的条件执行（B）可以规定高于证券法规定的上市交易条件，并报国务院证券监督管理机构批准（C）可以规定低于证券法规定的上市交易条件，并报国务院证券监督管理机构批准（D）可以规定高于或低于证券法规定的上市交易条件，并报国务院证券监督管理机构批准6 经营证券经纪、证券投资咨询、证券承销与保荐业务
3、的证券公司，其注册资本最低限额为人民币( ) 元。（A）5000 万（B） 1 亿（C） 2 亿（D）5 亿7 设立证券登记结算机构，其自有资金不少于人民币( )元。（A）5000 万（B） 1 亿（C） 2 亿（D）5 亿8 证券登记结算机构应当妥善保管登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料。其保存期限不得少于( ) 年。（A）5（B） 10（C） 15（D）209 根据股东公司所享有的权利不同，股票可分为( )。（A）普通股和优先股（B）记名股和不记名股（C）面额股和无面额股（D）记簿式股和实物券式股10 国务院证券监督管理机构设发行审核委员会，依法审核股票发行申请，应当自受理股票发行
4、申请文件之日起( )个月内，依法定条件和法定程序做出予以核准或者不予核准的决定。（A）3（B） 6（C） 12（D）2411 证券公司承销股票，其代销、包销期最长不得超过( )日。（A）30（B） 60（C） 90（D）12012 根据证券法，股份有限公司发行公司债券的条件之一是，净资产不低于人民币( )万元。（A）2000（B） 3000（C） 5000（D）600013 股票或债券上市交易的公司，应当在每一会计年度的上半年结束之日起( )个月内，向国家证券监督管理机构和证券交易所提交中期报告并予公告。（A）1（B） 2（C） 3（D）414 根据证券法，上市公司应当在每一会计年度结束之日起
5、( )个月内，向有关机构或部门提交年度报告。（A）1（B） 2（C） 3（D）415 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后( )个月内，不得买卖该股票。（A）3（B） 6（C） 12（D）916 为上市公司出具审计报告、资产评估报告或法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后( )日内，不得买卖该股票。（A）5（B） 10（C） 20（D）3017 通过证券交易所的交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达 5时，应当在该事实发生之日起( )日内，向国务院证
6、券监督管理机构及证券交易所做出书面报告。（A）3（B） 5（C） 10（D）1518 通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到( )时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。（A）15（B） 20（C） 30（D）4019 收购要约的期限不得少于( )日，并不得超过 60 日。（A）10（B） 15（C） 20（D）3020 在上市公司收购中，收购入持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的( )个月内不得转让。（A）6（B） 9（C） 12（D）2421 设立证券公司，净资产不低于
7、人民币( )元。（A）2000 万（B） 5000 万（C） 1 亿（D）2 亿二、多项选择题共 10 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。22 我国证券法的适用范围是中国境内( )。（A）股票的发行和交易（B）公司债券的发行和交易（C）政府债券的发行和交易（D）证券投资基金份额的发行和交易（E）证券衍生品种的发行和交易23 证券发行分为公开发行和非公开发行。公开发行有( )。（A）向特定对象发行证券（B）向不特定对象发行证券（C）向特定对象发行证券累计超过 100 人（D）向特定对象发行
8、证券累计超过 200 人（E）向特定对象发行证券累计超过 1000 人24 根据证券法，发行人在( )情况下，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。（A）申请公开发行股票（B）申请公开发行债券（C）申请公开发行证券投资基金份额（D）申请公开发行可转换为股票的公司债券（E）申请公开发行证券衍生品25 证券交易服务机构，包括( )。（A）证券登记结算机构（B）财务顾问机构（C）资信评级机构（D）资产评估机构（E）证券业协会26 下列票据中，属于资本证券的有( )。（A）支票（B）货单（C）股票（D）栈单（E）债券27 证券发行、交易及其监督管理活动中遵循的基本原则有( )等原则。（A）公开、公平、
9、公正（B）自愿有偿、诚实信用（C）合法（D）分业经营、合业管理（E）保护投资者合法权益28 股票的特征有( ) 。（A）是一种债权凭证（B）是一种权益凭证（C）领取股息或红利的凭证（D）是债务人还本付息的凭证（E）定期取得收益，风险小29 债券具有( ) 的特征。（A）债权凭证（B）是债务人还本付息的凭证（C）领取股息的凭证（D）收益不随公司经营状况变化，风险小（E）是一种所有权凭证30 有限责任公司公开发行公司债券应当符合的条件有( )。（A）净资产不低于人民币 5000 万元（B）累计债券余额不超过公司净资产的 40（C）最近 2 年平均可分配利润足以支付公司债券 1 年的利息（D）筹集的
10、资金投向符合国家产业政策（E）债券利率不超过国务院限定的利率水平31 发行企业债券所筹集的资金不得用于( )。（A）买原材料（B）扩建厂房（C）房地产买卖（D）股票买卖和期货交易（E）与本企业生产经营无关的风险性投资32 股份有限公司申请股票上市交易应具备的条件有( )。（A）公司股本总额不少于人民币 3000 万元（B）公司股本总额不少于人民币 5000 万元（C）开业时间在 3 年以上，且最近 3 年连续盈利（D）公司股东不少于 1000 人（E）公司近 3 年之内没有重大违法行为33 股份有限公司在申请其股票上市交易时应提交( )等文件。（A）上市报告书（B）公司章程（C）法律意见书（D
11、）持有公司股份最多的前 10 名股东的名单和持股数额（E）公司债券实际发行数额34 公司股票上市后，有( )情形的，可由证券交易所决定暂停其上市交易。（A）公司有重大违法行为（B）公司资本总额等发生变化，不再具备上市条件（C）所集资金不按批准的用途使用（D）公司最近 3 年连续亏损（E）公司最近两年连续亏损35 根据证券法，证券交易所决定终止上市公司股票上市交易的情形有( )。（A）上市公司最近 3 年连续亏损（B）上市公司财务会计报告存在可能误导投资者的虚假记载（C）上市公司有重大违法行为（D）上市公司解散（E）上市公司被宣告破产36 上市公司和公司债券上市交易的公司，向国务院证券监督管理机
12、构和证券交易所报送的中期报告中，应包括( )。（A）公司财务会计报告和经营情况（B）涉及公司的重大诉讼事项（C）已发行的股票的情况，包括持有公司股份最多的前 10 名股东名单和持股数额（D）提交股东大会审议的重要事项（E）董事、监事、经理的持股情况37 下列公司发生的事件中，可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件包括( ) 。（A）经营方针、范围的重大变化（B）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查（C）公司的董事、经理发生变动（D）持有公司 10以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化（E）公司在履行经济合同中出现违约38 根据证券法，操纵证券市场的行为包括( )。（A）违背客户的委托为
13、其买卖证券（B）在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量（C）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖（D）单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势等操纵证券交易价格（E）公布公司股权结构的重大变化39 证券法规定的上市公司收购方式包括( )。（A）要约收购（B）招标收购（C）协议收购（D）竞价收购（E）兼并收购40 经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可依法经营( )业务。（A）证券承销与保荐（B）证券自营（C）证券经纪（D）为客户融资融券交易（E）吸收存款41 设立从事证券经纪、证券投资咨询业务的证券公司，必须具备的条件有( )。（A）注册资本最低限额为人民币
14、 5000 万元（B）净资产不低于人民币 2 亿元（C）有合格的经营场所和业务设施（D）董事、监事、高级管理人员具备证券从业资格（E）两名以上的注册会计师42 证券登记结算机构履行的职能有( )。（A）证券账户、结算账户的设立（B）证券的买卖、抵押（C）证券的存管和过户（D）证券持有人名册登记（E）为客户融资交易43 证券投资咨询机构、资信评级机构的业务人员必备条件是( )。（A）具备法律知识（B）具备证券专业知识（C）有从事证券业务 2 年以上的经验（D）有买卖股票 3 年以上的经验（E）具备一定评级经验44 某股份有限公司董事会根据公司的实际情况，决定以发行债券的方式向社会筹集部分资金用于
15、扩大生产经营活动和偿还债务，为此特制订了一个发行债券的方案，该方案有关要点如下：(1)根据会计师事务所的审计结果，本公司的净资产金额已达到 4500 万元，在此条件下，此次发行债券金额计划为 1800 万元(不包括前次发行的 500 万元债券)。(2)此次发行债券筹集的资金部分用于扩大生产经营规模，部分用于偿还前次发行债券应该偿还而尚未偿还的本息。(3)为保证本次债券的发行成功，本公司发行的债券利率将高于银行同期居民定期储蓄存款利率 1 个百分点，为 146。(4)本公司利润最近几年呈上升趋势，近 3 年的可分配利润分别为 120 万元、180 万元、280 万元。由此看来，在发行债券之后的
16、1 年，本公司的可分配利润足以支付本次发行债券的利息。问题：请分别就上述要点分析存在的问题。44 A 股份有限公司是深交所的一家上市公司(以下称 A 公司)。2013 年 10 月间，A 公司开始在上交所购买 B 股份有限公司(以下称 B 公司) 的股票，至同年 12 月 15日，已经持有 B 公司已发行股份的 496。次日，A 公司再次买进 B 公司股票1000 多万股，持有了 B 公司已发行股份的 168。当日收市后，A 公司即向中国证监会、上交所报告了持有 B 公司股票的情况，并通知了 B 公司，进行了公告。A 公司在公告中还称，不排除进一步增持 B 公司股份，达到控股 B 公司的目标。
17、B 公司董事会对 A 公司持有该公司股票的合法性提出强烈的质疑，并声称将采取反收购措施，包括大量买进本公司股票，抬高其价位，以便大幅提高 B 公司的收购成本，使之望而却步。问题：45 根据我国证券法的规定，A 公司可以采取哪些方式收购 B 公司?B 公司是否可以采取其所称的反收购措施，为什么?46 A 公司是否遵守了持股披露原则，为什么?47 假设 A 公司依法收购，那么，当 A 公司持有 B 公司股份占 B 公司已发行股份的 30将产生什么法律后果?注册资产评估师经济法（证券法律制度）模拟试卷 4 答案与解析一、单项选择题共 30 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1
18、 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度2 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度3 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度4 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度5 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度6 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度7 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度8 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度9 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度10 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度11 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度12 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度13 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律
19、制度14 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度15 【正确答案】 B【知识模块】 证券法律制度16 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度17 【正确答案】 A【知识模块】 证券法律制度18 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度19 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度20 【正确答案】 C【知识模块】 证券法律制度21 【正确答案】 D【知识模块】 证券法律制度二、多项选择题共 10 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。22 【正确答案】 A,B【知识模块】 证券法
20、律制度23 【正确答案】 B,D,E【知识模块】 证券法律制度24 【正确答案】 A,D【知识模块】 证券法律制度25 【正确答案】 B,D,E【知识模块】 证券法律制度26 【正确答案】 C,E【知识模块】 证券法律制度27 【正确答案】 A,B,C,E【知识模块】 证券法律制度28 【正确答案】 B,C【知识模块】 证券法律制度29 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 证券法律制度30 【正确答案】 B,D,E【知识模块】 证券法律制度31 【正确答案】 C,D,E【知识模块】 证券法律制度32 【正确答案】 A,E【知识模块】 证券法律制度33 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 证
21、券法律制度34 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 证券法律制度35 【正确答案】 D,E【知识模块】 证券法律制度36 【正确答案】 A,B,D【知识模块】 证券法律制度37 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券法律制度38 【正确答案】 B,D【知识模块】 证券法律制度39 【正确答案】 A,C【知识模块】 证券法律制度40 【正确答案】 A,B,E,D【知识模块】 证券法律制度41 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 证券法律制度42 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 证券法律制度43 【正确答案】 B,C【知识模块】 证券法律制度44 【正确答案】 (1)该公司计划本
22、次发行债券 1800 万元，债券总额不符合法律的规定。因为前次已发行 500 万元债券，加上本次将发行的，共为 2300 万元。而根据公司法的有关规定，公司发行债券累计债券总额不超过公司净资产的40。因此，该公司本次发行债券总额最多不得超过 1300 万元。(2)发行公司债券筹集的资金用于偿还前次发行债券应该偿还而尚未偿还的本息。这说明本次发行债券的条件尚不具备。因为公司法规定，公司存在对已发行的公司债券延迟支付本息的事实，不得再次发行公司债券。(3)证券法 规定，债券利率不超过国务院限定的利率水平。为保证债券发行成功，该公司发行的债券利率高于银行同期储蓄存款利率 1 个百分点，按通常情况推断
23、，该公司债券利率水平不会超过国务院限定的利率水平。(4)该公司的可分配利润尚未达到足以支付公司债券 1 年利息的程度，应对发行的债券数量作相应的调整。如果按 1800 万元债券余额计算，即使年利率按银行同期居民储蓄定期存款利率定为 136。那么公司最近 3 年平均可分配利润起码应达到 2448 万元(根据公司法的规定)，而该公司最近 3 年平均可分配利润不足 200万元。因此公司应减少本次发行债券数额。【知识模块】 证券法律制度【知识模块】 证券法律制度45 【正确答案】 A 公司可以采取要约收购或者协议收购的方式对 B 公司进行收购。B 公司不可以采取其所称的反收购措施，因为我国公司法对股票
24、交易的限制明确规定：公司不得收购本公司的股票，只有公司为减少注册资本而注销股份，或与持有本公司股票的其他公司合并等情况除外。B 公司不属于减少注册资本和与持有本公司股票的其他公司合并等情况，其所称的反收购措施无法律依据。【知识模块】 证券法律制度46 【正确答案】 A 公司没有遵守持股披露原则。因为 证券法规定，当其持有一个上市公司已发行股份的 5时，应当在 3 日内，履行报告、公告义务，在此期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。其后，其所持该上市公司已发行股份每增加或减少 5，应当按前述规定履行报告和公告义务，在报告期内和做出报告、公告后两日内，也不得再行买卖该上市公司的股票。【知识模块】 证券法律制度47 【正确答案】 当 A 公司持有 B 公司股份数额的 30时，继续进行收购的，应当依法向 B 公司所有股东发出收购 B 公司全部或者部分股份的要约。A 公司依照规定发出收购要约，必须事先向国务院证券监督管理机构报送上市公司收购报告书，并将上市公司收购报告书同时提交证券交易所。【知识模块】 证券法律制度
