1、国家司法考试卷二刑法（破坏社会主义市场经济秩序罪）练习试卷 2及答案与解析1 甲在 A 储蓄所任出纳员工作期间，从他人手中获得百元面额假币 5000 元。利用工作之便于次日将 5000 元假币存入 A 储蓄所，然后又从该储蓄所支取了 5000 元(真币)，将 5000 元假币夹放在库存款中。某日储户乙支取存款 1000 元，甲趁支付存款之机，将 300 元假币夹带在乙支取的现金内。乙发现所取存款中有假币 300 元到该储蓄所找到甲，要求调换，甲以所取存款不是假币为由予以拒绝。乙因调换未果，在购买货物时支付假币 100 元流入市场，剩余假币 200 元于案发后被公安机关收缴。甲乙的行为性质如何?
2、（A）甲构成金融机构工作人员以假币换取真币罪（B）甲构成贪污罪（C）乙构成使用假币罪（D）乙构成诈骗罪2 甲投资公司以住宅小区需建设配套设施的名义，将公司旗下的住宅小区房屋作抵押，从银行贷款 1 亿元，年息 5%，然后将该款转借乙公司使用，乙公司除负担银行 5%的利息外，还须付给甲公司 3%的使用费。甲公司的行为是：（A）吸收客户资金不入账罪（B）高利转贷罪（C）挪用资金罪（D）挪用公款罪3 伪造、变造金融票证罪的对象包括：（A）汇票、本票、支票（B）委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证（C）信用卡、银行卡、信用证或者附随的单据、文件（D）电话卡4 伪造、变造国家有价证券罪的对象
3、包括：（A）股票（B）国库券（C）公司债券（D）邮票5 证券交易所的从业人员甲，明知某公司因为业绩差股票即将退市，却故意提供虚假信息称该公司将出台利好消息并以此诱骗乙、丙、丁等人购买该公司股票，造成乙、丙、丁等人蒙受重大损失，甲构成：（A）编造并传播虚假交易信息罪（B）诈骗罪（C）诱骗投资者买卖证券罪（D）虚假广告罪6 操纵证券、期货交易价格罪的行为包括：（A）集中资金优势连续买卖，操纵证券交易价格的（B）利用信息优势连续买卖，操纵期货交易价格的（C）与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响交易价格，或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者交易量（D）以自己为交易
4、对象，进行不转移证券所有权的自买自卖，影响证券交易价格或交易量的，或者自买自卖期货合约，影响期货交易价格或者期货交易量的7 关于保险公司中发生的侵占行为，下列哪些说法正确?（A）非国有保险公司的工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，是职务侵占罪（B）国有保险公司工作人员利用职务上的便利，故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的，是贪污罪（C）国有保险公司中从事保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的证明文件，为他人诈骗提供条件的，以贪污罪论处（D）国有保险公司委派到非国有保险公司从事公务的人员利用职务上的便利，
5、故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有的是贪污罪8 关于银行或者其他金融机构中发生的收受贿赂行为下列哪些说法正确?（A）非国有金融机构的工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是非国家工作人员受贿罪（B）非国有金融机构的工作人员在金融业务活动中违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，是非国家工作人员受贿罪（C）国有金融机构工作人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的，是受贿罪（D）国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员在金融业务活动中索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益的
6、，是受贿罪9 关于金融机构中的挪用行为，下列哪些说法正确?（A）非国有金融机构(商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司)工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，是挪用资金罪（B）国有金融机构的工作人员利用职务上的便利，挪用本单位或者客户资金的，是挪用公款罪（C）国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员利用职务上的便利，挪用本单位资金的，是挪用公款罪（D）国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员利用职务上的便利，挪用客户资金的，是挪用资金罪10 某股份制商业银行信贷业务员甲因为乙是银行董事丙的儿子，就没有要求抵押，向乙发放贷款 1000 万元。
7、乙在得到贷款后送给甲 30 万元作为酬谢。贷款到期后不能收回。甲的行为构成：（A）违法发放贷款罪和非国家工作人员受贿罪（B）非国家工作人员受贿罪（C）违法向关系人发放贷款罪和受贿罪（D）违法发放贷款罪和受贿罪11 甲是某国有商业银行工作人员，乙急需贷款但因无担保和抵押不符合贷款的条件，便向甲提出愿出年利 15%的高息借款。丙是某国有公司的会计，到甲处办理单位 100 万元存款。甲向丙建议：银行利息只有 2%，乙愿意以 15%的利息借款使用 1 年，并且利息事先直接从借款中扣除。如果将这 100 万元借给乙一年可挣 13万元利息。丙同意，甲给丙出具 100 万元的存单，收取 100 万元后却投有
8、记入丙的公司账户，而是直接存入乙的账户。乙将 100 万元提出，付给丙 15 万元利息。乙丙各给甲 2 万元表示感谢。乙将到手的钱挥霍一空无力归还。甲，乙、丙的行为构成：（A）甲构成挪用公款罪，乙构成贷款诈骗罪（B）甲构成用吸收客户资金不入账罪，乙构成诈骗罪（C）丙构成挪用公款罪和受贿罪（D）丙构成挪用资金罪和非国家工作人员受贿罪12 甲系 R 信用社办公室主任，R 社领导提出单位每个人都要揽储。甲以有揽储任务为名，找亲朋好友帮其完成揽储任务。甲利用工作之便，盗取 R 社空白存单，并偷盖社主任私章、社公章、收款员私章，给储户开存单，同时直接收取现金；或者让储户将存款从其他银行转入信用社，然后甲
9、将款转入进自己的活期存折。甲将这种方式收取的资金归自己做生意使用。在 3 年期间，甲采用连续揽储归还到期存款、利息的办法，维持资金周转。涉案金额 280 万元，至案发共有 20 张存单，70万元存款被甲占用，无法归还。甲构成：（A）挪用资金罪（B）挪用公款罪（C）吸收客户资金不入账罪（D）非法吸收公众存款罪13 洗钱罪的对象包括：（A）毒品犯罪、贪污贿赂犯罪违法所得及其产生的收益（B）黑社会性质的组织犯罪、金融诈骗犯罪违法所得及其产生的收益（C）恐怖活动犯罪违法所得及其产生的收益（D）走私犯罪、破坏金融管理秩序犯罪的违法所得及其产生的收益14 洗钱罪的行为，包括以下为掩饰、隐瞒有关犯罪违法所得
10、及其收益的来源和性质行为：（A）提供资金账户的（B）协助将财产转换为现金或者金融票据的（C）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的（D）协助将资金汇往境外的15 洗钱罪的对象包括：（A）贪污贿赂犯罪的所得及其产生的收益（B）破坏金融管理秩序犯罪的所得及其产生的收益（C）金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益（D）挪用公款犯罪的所得及其产生的收益16 个人或单位以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，成立下列何罪?（A）贷款诈骗罪（B）票据诈骗罪（C）信用证诈骗罪（D）骗取贷款、票据承兑、金融票证罪17 商业银行、证券交
11、易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构，违背受托义务，擅自运用客户资金或者其他委托、信托的财产的，构成下列何罪?（A）违法运用资金罪（B）背信运用受托财产（C）挪用资金罪（D）单位犯罪18 属于刑法第 191 条第 1 款洗钱罪的上游犯罪是：（A）非法吸收公众存款罪（B）吸收客户资金不入账罪（C）保险诈骗罪（D）巨额财产来源不明罪19 甲欲成立一家公司，手头只有 50 万元。遂找到在某公司(国有控股 51%)任会计的朋友乙，提出向其公司借款 200 万元作注册资金，并承诺用毕半月后即还。乙擅自将公司款 150 万元借给甲。甲连同自己的 50 万元存入拟注册公司的帐户
12、，作为注册资金。在通过验资获得验资报告后，即如约将该帐户中 150 万元转出归还乙。然后在工商局办理了 X 实业有限公司企业法人营业执照 。公司登记中，甲、丙(甲亲戚实际未出资) 、丁(乙的化名) 为发起人，甲任公司董事长，甲乙内占有公司股份比例分别为 70%、20%和 10%。正确说法是：（A）甲构成虚报注册资本罪（B）甲构成抽逃出资罪（C）乙构成挪用公款罪（D）乙构成挪用资金罪20 1995 年 3 月至 1996 年 11 月，甲利用“经济互助会” 的形式，采取“会书”承诺的方法，先后“ 邀会” 41 次，共非法集资总金额为 3404.285 万元，扣除“放会”款，甲无法归还他人“ 上会
13、” 款 181.685 万元。此外，1993 年 6 月至 1996 年 12 月期间，甲接受他人同类型的“ 邀会”，共“上会”600 次，“上会”总金额 5840.3803 万元，得会总金额 5703.8285万元，无力偿还他人现款 53.8 万元，以会账充抵 46.09 万元，另有 7.71 万元未能归还。甲的行为构成：（A）诈骗罪（B）集资诈骗罪（C）非法吸收公众存款罪（D）非法经营罪21 贷款诈骗罪包括下列哪些诈骗金融机构的贷款行为：（A）编造引进资金、项目等虚假理由的（B）使用虚假的经济合同的（C）使用虚假的证明文件的（D）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的22 票
14、据诈骗罪包括下列哪些情形之一?（A）明知是伪造；变造、作废的汇票、本票、支票而使用的（B）冒用他人的汇票、本票、支票的（C）签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的（D）汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的23 金融凭证诈骗罪包括下列哪些情形之一?（A）使用伪造、变造的委托收款凭证（B）使用伪造、变造汇款凭证（C）使用伪造、变造银行存单（D）使用伪造、变造的其他银行结算凭证24 有下列哪些情形之一，进行信用证诈骗活动的，构成信用证诈骗罪?（A）使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的（B）使用作废的信用证的（C）骗取信用证的（D）以其他方
15、法进行信用证诈骗活动的25 有下列哪些情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的，构成信用卡诈骗罪?（A）使用伪造或作废的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的（B）冒用他人信用卡的（C）恶意透支的（D）盗窃信用卡并使用的26 刑法规定的“ 信用卡” ，包括：（A）由金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能电子支付卡（B）由金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等部分功能的电子支付卡（C）由金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金功能的贷记卡（D）由金融机构发行的具有消费支付、转账结算、存取现金功能的借记卡27 妨害信用卡管理罪
16、包括下列哪些情形之一?（A）明知是伪造的信用卡而持有、运输的，或者明知是伪造的中白信用卡而持有、运输，数量较大的（B）非法持有他人信用卡，数量较大的（C）使用虚假的身份证明骗领信用卡的（D）出售、购买、为他人提供伪造的信用卡或者以虚假的身份证明骗领的信用卡的28 有下列哪些情形之一，进行保险诈骗活动，数额较大的，构成保险诈骗罪?（A）投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的（B）投保人、被保险人或者受益入对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金的（C）投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金的（D）投保人、被保险人故意造成财产损失的保险事故或者故意造成被保险
17、人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的29 关于保险诈骗，下列哪些说法正确?（A）投保人故意造成财产损失的保险事故，同时构成其他犯罪的，数罪并罚（B）投保人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，同时构成其他犯罪的，数罪并罚（C）保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假的征明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处（D）国有保险公司的工作人员利用职务上便利编造保险事故，虚假理赔并据为已有的，以职务侵占罪论处30 甲是 H 股份制银行的信贷员，甲与乙内外勾结，利用负责 Z 公司存贷款的职务上的便利，以 Z 公司名义向 H 银行中请贷款数亿元，二人平分。对甲乙应以何罪定罪处罚?（A）贪污罪
18、（B）职务侵占罪（C）诈骗罪（D）贷款诈骗罪31 有关妨害信用卡管理罪或信用卡诈骗，正确说法是：（A）甲使用假身份证件从某银行骗领到数张信用卡，而后用骗领的信用卡私下作质押担保骗取他人数额较大财物，构成信用卡诈骗罪（B）乙在办理信用卡申领手续时提供虚假的身份证明，银行办卡的职员张三认识乙，明知其身份证件虚假仍给其发放了信用卡，乙不构成妨害信用卡管理罪（C）丙偶然捡到一张身份证，便用该身份证骗领信用卡供自己使用数额较大，属于“使用虚假的身份证明骗领信用卡” ，构成妨害信用卡管理罪和信用卡诈骗罪，属于牵连犯，应以信用卡诈骗罪定罪处罚（D）丁使用虚假的身份证明骗领 20 余张信用卡后，将其中的 10
19、 余张卡冒充合法有效的信用卡出售他人，将另外 10 余张自己直接使用并骗取了大量财物，构成妨害信用卡管理罪和信用卡诈骗罪，应该实行数罪并罚32 下列哪种情形构成金融诈骗的犯罪?（A）甲与某国有银行营业所的工作人员乙丙丁三人串通，甲使用一张 300 万元的假汇票到该营业所承兑，乙丙丁均佯作不知，并顺利地给甲的假汇票承兑，事后甲给乙丙丁各 50 万元（B）甲使用假票据担保抵押骗取某金融机构贷款 500 万（C）甲用一张伪造的信用卡作担保骗取张三 20 万元（D）甲伪造信用卡并以 5000 元的价格卖给张三33 甲将自己的三间破旧房屋及杂物向保险公司投保 100000 元。投保后，为了取得保险赔偿金
20、，他将煤油和白酒洒在棉团上塞在房屋的柱孔中，用火点燃后离开现场，躲在远处观察动静。由于被邻居发现，将大火扑灭，未造成严重的财产损失，但烧死了邻居张三。警方勘察火灾现场后认为甲有重大嫌疑立即将甲控制，以致甲还没有来得及向保险公司索赔。对甲的行为应当以何罪定罪处罚?（A）保险诈骗罪（B）放火罪（C）故意杀人罪（D）故意毁坏公私财物罪34 关于诈骗罪下列说法正确的是：（A）甲以生活窘迫为名，与乙立下借款合同，骗借乙的财物后挥霍一空而不予偿还，甲的行为构成合同诈骗罪（B）甲为找钱买毒品吸食向乙慌称生意上周转不开急需借款 10 万，为显示自己有偿还能力还将一个伪造的 30 万元定期存单给乙看，声称存款
21、1 个月到期后立即取款归还借款。甲从乙处拿到 10 万元后全部用采购买毒品吸食，甲构成金融凭证诈骗罪（C）甲以虚构的 X 公司名义与 Y 公司签订购买锅炉合同，并使用伪造的 X 公司空头转账支票做担保，Y 公司依合同交付价值 7 万元锅炉一台，甲以 4 万元转卖他人携款“蒸发 ”，甲的行为构成合同诈骗罪（D）甲冒用 E 公司的名义，与 F 公司签订购买冲床的合同，并使用 E 公司已经清户的空头支票支付购冲床款，骗取 F 公司车床一台，价值 14 万，甲的行为构成票据诈骗罪35 下列正确说法是：（A）甲伪造身份证后，使用该伪造的身份证明等资料从某银行办理一张信用卡，而后使用该卡消费达 4 万元。
22、甲伪造身份证罪、妨害信用卡管理罪和信用卡诈骗罪，属牵连犯择一重罪处罚（B）甲在乙家做保姆，某日在给乙家打扫卫生时在地上捡到一张牡丹银行卡，并从自助取款机中取出 5000 元。乙问甲是否见过一张牡丹卡，甲谎称从未见过，甲构成盗窃罪（C）甲见乙在自助取款机操作半天还未能取出款，假装热心帮乙操作并乘机记住密码。然后对乙说“ 是取不出 ”，将乙的卡继续留在机器插口里却将自己随身带的一张作废卡递给乙，乙接过卡就走了，甲接着操作取走乙卡中的 2 万元，甲构成盗窃罪（D）乙摔倒包中之物散落一地，其中一张信用卡甩出约 3 米远，路人甲趁乙不备捡起离开，见卡背面记有密码，就到商场购物花去 1 万元，甲构成盗窃罪
23、36 甲为工厂的 X 车间投一份保额为 200 万财产险，后意外发生火灾，警消防队奋力扑火。消防队乙出具损失鉴定 5 万元，甲嫌少要求乙增加损失额，乙擅自将损失额改为 55 万元。甲据此向保险公司理赔，保险公司因为对损失额质疑拒绝理赔。甲向法院起诉，法院判决保险公司赔付 55 万元并强制执行。关于本案正确说法：（A）甲构成保险诈骗罪（B）甲构成诈骗罪（C）乙构成保险诈骗罪共犯（D）乙构成伪造证据罪37 甲对乙称：如乙(H 机关的财务总管)能将 H 机关 500 万存款转存某银行 K 分理处，H 机关不仅照样得利息，而且乙个人还可以额外得 70 万元利息。同时，甲又对丙(K 分理处主任) 和丁(
24、 曾在 K 分理处工作过) 称：可通过乙从 H 机关给 K 分理处拉 500 万存款，但自己想使用该笔存款，要求丙、丁帮忙瞒着乙，将该笔存款转到甲的账户，先用一张假存单应付乙。等到一年期满，乙来取款时，由甲将款还上。并许诺事成之后给丙、丁每人 20 万元。丙、丁同意。在乙将 H 机关 500 万元从其他银行转到 K 分理处 H 机关的账户后，甲带着乙到 K 分理处办转存手续。按照丙的事先安排，让丁进入分理处柜台边，接过乙递进来的户名为 H 机关的 500 万元定期存款凭条，换成甲递进来的户名为甲的 500 万元活期存款凭条和一本户名为甲的存折，交给当班营业员，营业员即把从 H 机关账户上取出的
25、 500 万元转存入甲的存折。丁又从营业员处拿取存折，连同甲事先伪造的假定期存单从柜台分别交给甲和乙。甲当场给乙一个 70 万元的存折作为利息。事后付给丙、丁各 20 万元。在8 个月的时间里，甲就将该笔巨款挥霍一空。37 甲的行为构成：（A）诈骗罪（B）挪用公款罪(共犯)（C）票据诈骗罪（D）金融凭证诈骗罪38 乙的行为构成：（A）挪用公款罪（B）受贿罪（C）高利转贷罪（D）应当数罪并罚39 丙的行为：（A）构成甲的共犯（B）构成受贿罪（C）构成吸收客户资金不入账罪（D）构成挪用公款罪40 丁的行为：（A）构成甲的共犯（B）构成乙的共犯（C）构成丙的共犯（D）不构成犯罪国家司法考试卷二刑法（
26、破坏社会主义市场经济秩序罪）练习试卷 2答案与解析1 【正确答案】 A【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪2 【正确答案】 B【试题解析】 刑法第 175 条：以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，处【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪3 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 参见刑法第 177 条规定。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪4 【正确答案】 B【试题解析】 刑法第 178 条规定，伪造、变造国库券或者国家发行的其他有价证券，数额较大的，处伪造、变造股票或者公司、企业债券，数额较大的，处【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪5 【正
27、确答案】 C【试题解析】 刑法第 181 条规定，编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，处证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪6 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法第 182 条。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪7 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 刑法第 183 条。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪8 【正
28、确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法第 184 条。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪9 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 刑法第 185 条。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪10 【正确答案】 A【试题解析】 见刑法修正案(六)对第 186 条的修正。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪11 【正确答案】 B,C【试题解析】 见刑法修正案(六)对第 187 条的修正。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪12 【正确答案】 A【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 见刑法修正案(六)对第 191 条的修正。【知识模
29、块】 破坏社会主义市场经济秩序罪14 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪15 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法修正案(六)第 16 条。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪16 【正确答案】 D【试题解析】 刑法修正案(六)第 10 条新增罪名。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪17 【正确答案】 B,D【试题解析】 刑法修正案(六)新增罪名。关于 A，违规运用资金罪：社会保障基金管理机构、住房公积金管理机构等公众资金管理机构，以及保险公司、保险资产管理公司、证券投资基金管理公司，违反国家规定运用资金的。违法运用资金罪；B 背信运用受托
30、财产与挪用公款、挪用资金罪区别的关键在主体，前两罪为“单位”，后两罪为“个人”。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪18 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法修正案(六)第 16 条对刑法第 191 条第 1 款修正。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪19 【正确答案】 A,D【试题解析】 刑法第 158 条、第 159 条。甲借他人资金用于注册成立公司，目的是欺骗公司登记主管部门，获得公司注册登记，符合虚报注册资本罪的特征。虚假出资、抽逃资金罪主要是损害公司或其他股东利益，本案实际出资人其实就甲一人，且其他股东均无出资也知情，不存在损害公司或其他股东利益问题。其行为整体评
31、价是甲为获得公司注册而采取的虚报注册资本行为。国有控股公司属于非国有公司，其工作人员一般不适于国家工作人员，故属于挪用资金。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪20 【正确答案】 C【试题解析】 非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的区分，关键在于是否具有非法占有目的。刑法第 192 条：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处第 176 条：非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处甲在“炸会”后尚有 177 万余元集资款无法返还的主要原因是甲利用“邀来”的会款去“上会”，其他会首尚欠其会款 136 万余元，形成了连环的非法债权债务关系，并非是其主观上有非法占有他人
32、会款拒不返还的目的，而是客观上不能还。从其收到“邀会”款后，将其中的绝大部分款项用于“放会”、“上会”且没有携款逃跑、挥霍大部分集资款等可以表明非法占有目的的行为事实看，应当认定甲“邀会”的目的在于通过用邀来的会款去上他人同类型的“邀会”营利，主观上只是一种占用营利的故意，并非法占有目的。此外，本案证据证实当地参加“经济互助会”的会首和会民对于“经济互助会”的运作方式均有明知，被告人甲在非法集资的过程中没有使用虚构事实、隐瞒真相阼骗的方法。属于变相吸收公众存款，严重扰乱了金融秩序，应认定为非法吸收公众存款罪。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪21 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】
33、 刑法第 193 条规定，有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处(1)编造引进资金、项目等虚假理由的；(2)使用虚假的经济合同的；(3) 使用虚假的证明文件的；(4)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；(5)以其他方法诈骗贷款的。注意贷款诈骗罪：(1)目的犯；(2) 不包括单位主体。单位实施贷款诈骗行为具备合同诈骗要件的，以合同诈骗罪追究单位刑事责任。非法占有为目的的认定，参见全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪22 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪23
34、【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法第 194 条规定，有下列情形之一，进行金融票据诈骗活动，数额较大的，处 (1)明知是伪造、变造的汇票、本票、支票而使用的；(2)明知是作废的汇票、本票、支票而使用的；(3)冒用他人的汇票、本票、支票的；(4)签发空头支票或者与其预留印鉴不符的支票，骗取财物的；(5)汇票、本票的出票人签发无资金保证的汇票、本票或者在出票时作虚假记载，骗取财物的。使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证的，依照前款的规定处罚。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪24 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法第 195 条规定，有下
35、列情形之一，进行信用证诈骗活动的，处(1)使用伪造、变造的信用证或者附随的单据、文件的；(2)使用作废的信用证的；(3)骗取信用证的；(4) 以其他方法进行信用证诈骗活动的。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪25 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 参见刑法第 196 条，注意：(1)刑法修正案(五)将“使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的”增补规定为信用卡诈骗行为之一。(2)盗窃信用卡并使用的，依照刑法第 264 条的规定定罪处罚，即定为盗窃罪，而非信用卡诈骗罪。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪26 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 根据关于信用卡的解释，对刑法中的信用
36、卡作广义理解，不仅限于贷记卡，还包括借记卡等。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪27 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 参见刑法修正案(五)对刑法第 177 条之一的规定。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪28 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 刑法第 198 条规定：有下列情形之一，进行保险诈骗活动，数额较大的，处(1) 投保人故意虚构保险标的，骗取保险金的；(2)投保人、被保险人或者受益人对发生的保险事故编造虚假的原因或者夸大损失的程度，骗取保险金的；(3)投保人、被保险人或者受益人编造未曾发生的保险事故，骗取保险金的；(4)投保人、被保险人故意造成财产损失的保
37、险事故，骗取保险金的；(5)投保人、受益人故意造成被保险人死亡、伤残或者疾病，骗取保险金的。有前款第(4)项、第(5)项所列行为，同时构成其他犯罪的，依照数罪并罚的规定处罚。单位犯第 1款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处 5年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处 5 年以上 10 年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处 10 年以上有期徒刑。保险事故的鉴定人、证明人、财产评估人故意提供虚假证明文件，为他人诈骗提供条件的，以保险诈骗的共犯论处。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪29 【正确答案】 A,B,C【知识模块】
38、 破坏社会主义市场经济秩序罪30 【正确答案】 D【试题解析】 甲乙同时触犯职务侵占罪和贷款诈骗罪，择一重法条适用。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪31 【正确答案】 C,D【试题解析】 关于 A 信用卡诈骗罪的“使用”指按信用卡通常的使用方式使用，如购物、取现、进行支付结算等。如果只是向他人展示骗领的信用卡，或作质押担保骗取钱财的，不属于信用卡诈骗罪的“使用”。关于 D，只要在办理中领手续时提供的是虚假的身份证明，银行对其发放了信用卡，就应当认为银行受骗了，行为人骗领了信用卡，不能以特定的工作人员明知事实真相来否定其信用卡是骗领的。关于 C 未经授权使用他人(真实的)身份证也应属于使
39、用虚假的身份证明。关于 D，骗领并卖出的 10 余张卡与本人使用的没有牵连关系，故应当数罪并罚。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪32 【正确答案】 B【试题解析】 关于 A，属于内外勾结共同贪污，构成贪污罪的共同犯罪。成立诈骗类犯罪必须具有“欺骗”特征，A 中没有任何人被骗，不成立诈骗类犯罪。因为是国有单位，定贪污罪，若是非国有单位则属于职务侵占。B 金融诈骗罪中“使用”金融票证的含义，指按照金融工具的功能与通常方式的使用，因各金融工具的功能不同其使用的含义也不同需具体掌握。票据具有担保功能，所以用作担保也是使用。成立票据诈骗罪。C、D 信用卡不具有担保、转让功能的，不是金融诈骗意义的
40、使用，C 成立诈骗罪，D 成立伪造金融票证罪和妨害信用卡管理罪，牵连犯择一重罪处罚。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪33 【正确答案】 B【试题解析】 保险诈骗罪的着手为开始向保险公司“理赔”，因甲还没有来得及向保险公司索赔，所以只有放火一个行为，该行为即是放火罪的实行行为又是保险诈骗的预备行为，属于想象竞合犯。鉴于放火罪已经实行且构成既遂(危险犯)，且处罚较重，所以应择一重罪即放火罪定罪处罚。放火罪的结果包容人身伤亡和财产毁损，与故意杀人罪、故意毁坏公私财物罪属于法条竞合，而这是“整体法”与“局部法”的关系，优先适用整体法以放火罪定罪处罚，可完整涵盖(评价)案件中甲的行为及其后果。【
41、知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪34 【正确答案】 C,D【试题解析】 A 是诈骗罪。B 仅仅利用假存单使人误信有偿还能力骗人钱财，仍属诈骗罪。C 虽然使用伪造的票据做扣保，但并非使用的票据支付、结算功能，不属于按照票据的用途使用，所以仍是合同诈骗罪。D 则利用票据支付功能骗取他人财物，同时也触犯合同诈骗，属于法条竞合，适用重法定票据诈骗罪。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪35 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 B 该卡为乙控制之物，属于盗窃信用卡并使用的行为，以盗窃论。C 甲用“掉包”方式得到乙的卡，对卡是窃取。D 乙虽然摔倒卡甩出 3 米远，但根据该具体情形，不能认为
42、失控，不属于遗失物；也没有夺取行为，所以仍属窃取卡。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪36 【正确答案】 A,C【试题解析】 虽然提起诉讼具有诉讼欺诈的性质，但仍属于夸大险损程度骗取保险金，保险诈骗。有关提供虚假证明、鉴定的，可成立保险诈骗的共犯【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪37 【正确答案】 A【试题解析】 甲以非法占有为目的，使用事先伪造的假定期存单，欺骗、利用丙、丁，将 500 万占有，但甲使用的假存单内丁事先已知道，并且也不是通过用存单取钱的方式占有 500 万，因此是普通的诈骗罪。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪38 【正确答案】 B【试题解析】 因为乙是将本
43、单位公款由一个账户转移到本单位的另一个账户，没有挪用性质，也没有转贷性质。但为此个人收取 70 万元“利息”，是受贿。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪39 【正确答案】 B,D【试题解析】 因为乙被隐瞒，不知道 500 万元存款没有入本单位银行账户，也不知道从分理处柜台里递出的存单有假，过错在分理处方，分理处仍然有义务支付该笔存款，也即分理处承担该笔存款的风险责任。因为受害方是分理处，所以，实际是丙挪用分理处客尸存款。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪40 【正确答案】 C【试题解析】 构成丙挪用公款罪的共犯，丁明知丙收取客户存款不入账，且提供帮助。不构成受贿罪，因为丁已经不是该分理处的职工。这点与丙不同。【知识模块】 破坏社会主义市场经济秩序罪
