1、证券从业资格（证券基础知识）历年真题试卷汇编 2 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 (2010 年考试真题) 股票的市场价格总是围绕其( )波动。（A）内在价值（B）清算价值（C）票面价值（D）账面价值2 (2010、2009 年考试真题)影响股票价格最基本的因素是( )。（A）预期信息（B）分配政策（C）税收政策（D）股本结构3 (2010、2009 年考试真题)股息率可调整优先股的股息率变化主要由( )决定。（A）公司经营状况（B）市场上其他证券价格或银行存款利率变化（C）赎回条件（D
2、）转换条件4 (2009 年考试真题) 某股东拥有 1000 股股票，该公司要选出 11 名董事，在累积投票制度情况下，该股东最多可以投( )票。（A）1100（B） 110（C） 11000（D）115 (2008 年考试真题) 公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是( )。（A）普通股票（B）优先股票（C）银行债权（D）普通债权6 (2008 年考试真题) 股票的理论价值是( ) 。（A）票面价值（B）账面价值（C）清算价值（D）内在价值7 (2008 年考试真题)20 世纪早期，美国( ) 州最先通过法律，允许发行无面额股票。（A）纽约（B）新泽西（C）华盛顿（D）芝加哥8
3、(2008 年考试真题) 我国公司法规定，股东大会一年召开( )次年会。（A）1（B） 2（C） 4（D）没有规定9 (2008 年考试真题) 股票实际上代表了股东对股份公司的( )。（A）产权（B）债权（C）物权（D）所有权10 (2008 年考试真题) 除按规定分得本期固定股息外，还可以再参与本期剩余盈利分配的优先股，称为( ) 。（A）累积优先股（B）非参与优先股（C）参与优先股（D）非累积优先股11 (2002 年考试真题) 无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开( )日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。（A）3（B） 5（C） 7（D）1512 (2002 年考试真题)
4、 股票价格水平为经济周期变动的灵敏信号或称( )。（A）证券指标（B）先导性指标（C）同步性指标（D）滞后性指标二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。13 (2010、2009 年考试真题)股票按不同的标准和方法可以分为( )。（A）普通股票和优先股票（B）记名股票和无记名股票（C） A 股、B 股和蓝筹股（D）有面额股票和无面额股票14 (2009 年考试真题) 股票账面价值又称为( ) 。（A）股票面值（B）股票内在价值（C）股票净值（D）每股净资产15 (2009 年考试真题)
5、 下面关于有面额股票的说法中，正确的有( )。（A）股票票面上记载有一定金额（B）可以明确表示每一股票所代表的股权比例（C）为股票发行价格的确定提供依据（D）我国公司法规定，发行价不得低于票面金额16 (2008 年考试真题) 在上海证交所上市的股票中 B 股是以人民币标明面值的，以( )买卖的。（A）人民币（B）美元（C）港元（D）日元17 (2008 年考试真题) 股票这种有价证券从性质来看有( )的性质。（A）要式证券（B）设权证券（C）证权证券（D）资本证券18 (2008 年考试真题) 优先股票不同于普通股票，它有( )的特征。（A）股息率固定（B）股息分派优先（C）剩余资产分配优先
6、（D）一般无表决权19 (2008 年考试真题) 境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股份。下面( ) 属于境外上市外资股。（A）A 股（B） N 股（C） H 股（D）B 股20 (2002 年考试真题) 证券具有极高的流动性必须满足的条件是( )。（A）很容易变现（B）变现的交易成本极小（C）本金保持相对稳定（D）具有安全可靠的证券交易市场21 (2002 年考试真题) 股票具有的特征包括( ) 。（A）收益性（B）风险性（C）流动性（D）永久性和参与性22 (2002 年考试真题) 下面影响股票价格的因素中，通常会刺激股票价格上涨的因素有( )。（A）股份公司进行股票
7、分割（B）中央银行提高法定存款准备金率（C）政府扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增加财政支出（D）政府大幅提升存贷款利率23 (2002 年考试真题) 赋予股东优先认股权的主要目的有( )。（A）能保证普通股票股东在股份公司中保持原有的持股比例（B）能保护原普通股票股东的利益和持股价值（C）确保公司股份能足额认购（D）增加公司的募集资金三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。24 (2010、2008 年考试真题)股票是一种证券持有人对公司的财产有直接支配处理权的证券。( )（A）正确（B）错误25 (2009 年考试真
8、题) 在我国企业的股份制改造中，原来一些全民所有制企业改组为股份公司，从性质上讲，这些全民所有制企业的资产属于国家所有，因此在改组为股份公司时，就折成国家股。( )（A）正确（B）错误26 (2009 年考试真题) 大多数国家的股票都是无面额股票。( )（A）正确（B）错误27 (2009 年考试真题) 红筹股是指收益丰厚、股价相对稳定的各种股票。( )（A）正确（B）错误28 (2008 年考试真题) 股票的发行必须做到同股同权，因此发起人股与普通投资者购买的股票不会有任何不同。( )（A）正确（B）错误29 (2008 年考试真题) 设权证券与证权证券的区别在于设权证券是权利的一种外在物化
9、形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。( )（A）正确（B）错误30 (2008 年考试真题) 股票是一种设权证券而不是证权证券。( )（A）正确（B）错误31 (2008 年考试真题) 因为股东大会是公司的权力机关，因此股东能够完全控制股份公司的经营决策。( )（A）正确（B）错误32 (2008 年考试真题) 可转换优先股票实际上就是我国的可转换债券。( )（A）正确（B）错误33 (2008 年考试真题) 普通股票在权利义务上不附加任何条件。( )（A）正确（B）错误34 (2008 年考试真题)H 股是指在香港注册并在香港上市的内地公司所发行的股票。( )（A）正确（B）错误证券从业
10、资格（证券基础知识）历年真题试卷汇编 2 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“股票的内在价值”的熟悉。股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。因此，本题的正确答案为 A。【知识模块】 股票2 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“影响股票价格变动的基本因素”的掌握。从根本上说，股票价格主要取决于预期。买方之所以愿意按某个价位买进股票，主要是因为他们认为持有
11、该股票带来的收益超过了目前所花资金的机会成本(比如说，预期股价将会上涨，预期公司将派发较高红利)，换言之，认为该股票的价格被低估了。同理，卖方之所以愿意出售股票，主要原因是他们认为该价格被高估了，将来可能下跌。因此，本题的正确答案为 A。【知识模块】 股票3 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“优先股票的分类”的了解。股息率可调整优先股票是指股票发行后，股息率可以根据情况按规定进行调整的优先股票。股息率的变化一般与公司经营状况无关，主要是随市场上其他证券价格或者银行存款利率的变化作调整。因此，本题的正确答案为 B。【知识模块】 股票4 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查重点是对
12、“普通股票股东的权利和义务”的掌握。累积投票制是指股东大会选举董事或者监事时每一股份拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用。因此，本题的正确答案为 C。【知识模块】 股票5 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“普通股票”的熟悉。普通股票的股利完全随公司盈利的高低而变化。在公司盈利较多时，普通股票股东可获得较高的股利收益，但在公司盈利和剩余财产的分配顺序上列在债权人和优先股票股东之后，故其承担的风险也较高。与优先股票相比，普通股票是标准的股票，也是风险较大的股票。因此，本题的正确答案为 A。【知识模块】 股票6 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查重点
13、是对“股票票面价值”的熟悉。股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。因此，本题的正确答案为 D。【知识模块】 股票7 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“普通股票与优先股票”的熟悉。20 世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额股票，以后美国其他州和其他一些国家也相继仿效。因此，本题的正确答案为 A。【知识模块】 股票8 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“普通股票股东的权利”的掌握。股东大会一般每年定期召开一次，当出现董事会认为必要、监事会提议召开、单独或者合计持有公司 10以上股份的股东请求等情形时，也可召开临时股东大会。因此，本题的正确答案为 A
14、。【知识模块】 股票9 【正确答案】 D【试题解析】 本题考查重点是对“股票的定义”的掌握。股票实质上代表了股东对股份公司的所有权，股东凭借股票可以获得公司的股息和红利，参加股东大会并行使自己的权利，同时也承担相应的责任与风险。因此，本题的正确答案为 D。【知识模块】 股票10 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查重点是对“优先股票的种类”的了解。参与优先股票是指优先股票股东除了按规定分得本期固定股息外，还有权与普通股票股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。非参与优先股票是指除了按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股票。因此，本题的正确答案为 C。【知识模块】 股票
15、11 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“无记名股票”的熟悉。无记名股票持有人出席股东大会会议的，应当于会议召开 5 日前至股东大会闭幕时将股票交存于公司。因此，本题的正确答案为 B。【知识模块】 股票12 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“影响股票价格变动的基本因素”的掌握。股票价格水平已成为经济周期变动的灵敏信号或称先导性指标。因此，本题的正确答案为B。【知识模块】 股票二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。13 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 本
16、题考查重点是对“股票的分类方法”的掌握。股票按股东享有权利的不同，可以分为普通股票和优先股票；按是否记载股东姓名，可以分为记名股票和无记名股票；按是否在股票票面上标明金额，可以分为有面额股票和无面额股票。因此，本题的正确答案为 A、B、D。【知识模块】 股票14 【正确答案】 C,D【试题解析】 本题考查重点是对“股票的账面价值”的熟悉。股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。因此，本题的正确答案为 C、D 。【知识模块】 股票15 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考查重点是对“有面额股票与无面额股票的区别
17、和特征”的熟悉。有面额股票是指在股票票面上记载一定金额的股票。有面额股票的特点有：可以明确表示每一股所代表的股权比例；为股票发行价格的确定提供依据。因此，本题的正确答案为 A、B、C。【知识模块】 股票16 【正确答案】 B,D【试题解析】 本题考查重点是对“我国按投资主体性质分类的各种股份的概念”的掌握。B 股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易。因此，本题的正确答案为 B、D 。【知识模块】 股票17 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 本题考查重点是对“股票的性质”的掌握。股票的性质：股票是有价证券；股票是要式证券； 股票是证权证券； 股票
18、是资本证券；股票是综合权利证券。因此，本题的正确答案为 A、C、D。【知识模块】 股票18 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 本题考查重点是对“优先股票的特征”的熟悉。优先股票的特征为：股息率固定； 股息分派优先； 剩余资产分配优先；一般无表决权。因此，本题的正确答案为 A、B、C、D。【知识模块】 股票19 【正确答案】 B,C【试题解析】 本题考查重点是对“我国按投资主体性质分类的各种股份的概念”的掌握。境外上市外资股主要由 H 股、N 股、S 股等构成。H 股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。香港的英文是 HONGKONG。取其字母首位，在香港上市的外资股就称为 H
19、 股。依此类推，纽约的第一个英文字母是 N，新加坡的第一个英文字母是 S，伦敦的第一个英文字母是 L，因此，在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股分别称为 N 股、S 股、L 股。因此，本题的正确答案为 B、C 。【知识模块】 股票20 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 本题考查重点是对“股票的特征”的掌握。在本金保持相对稳定、变现的交易成本极小的条件下股票很容易变现，这就是股票的流动性。因此，本题的正确答案为 A、B、C。【知识模块】 股票21 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 本题考查重点是对“股票的特征”的掌握。股票具有以下 5 个方面的特征：收益性； 风险性； 流动性；永久性；
20、参与性。因此，本题的正确答案为 A、B、C、D。【知识模块】 股票22 【正确答案】 A,C【试题解析】 本题考查重点是对“影响股票价格变动的基本因素”的掌握。财政政策对股票价格的影响有 4 个方面：通过扩大财政赤字、发行国债筹集资金，增加财政支出，刺激经济发展；或是通过增加财政盈余或降低赤字，减少财政支出，抑制经济增长，调整社会经济发展速度，改变企业生产的外部环境，进而影响企业利润水平和股息派发。通过调节税率影响企业利润和股息。提高税率，企业税负增加，税后利润下降，股息减少；反之，企业税后利润和股息增加。干预资本市场各类交易适用的税率，例如利息税、资本利得税、印花税等，直接影响市场交易和价格
21、。国债发行量会改变证券市场的证券供应和资金需求，从而间接影响股票价格。因此，本题的正确答案为 A、C。【知识模块】 股票23 【正确答案】 A,B【试题解析】 本题考查重点是对“普通股票股东的权利”的掌握。赋予股东这种权利有两个主要目的：能保证普通股票股东在股份公司中保持原有的持股比例；能保护原普通股票股东的利益和持股价值。因为当公司增资扩股后，在一段时间内，公司的每股税后净利会因此而摊薄，原普通股票股东以优惠价格优先购买一定数量的新股，可从中得到补偿或取得收益。因此，本题的正确答案为 A、B 。【知识模块】 股票三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题
22、的对错，正确的选A，错误的选 B。24 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“股票的定义”的掌握。股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。因此，本题不正确。【知识模块】 股票25 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“我国的股票类型”的掌握。国家股是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，包括公司现有国有资产折算成的股份。从性质上讲，这些全民所有制企业的资产属于国家所有，因此在改组为股份公司时，就折成国家股。因此，本题正确。【知识模块】 股票26 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“有面额股票和无面额股票”的熟悉。
23、无面额股票是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票。目前世界土很多国家(包括中国)的公司法规定不允许发行这种股票。因此，本题不正确。【知识模块】 股票27 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“红筹股概念”的熟悉。红筹股不属于外资股。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票。因此，本题不正确。【知识模块】 股票28 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“股票的定义”的掌握。我国公司法规定，发起人的股票，应当标明“发起人股票”字样。因此，本题不正确。【知识模块】 股票29 【正确答案】 B【试题解析
24、】 本题考查重点是对“股票的性质”的掌握。证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。因此，本题不正确。【知识模块】 股票30 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“股票的性质”的掌握。股票是证权证券。证券可以分为设权证券和证权证券。设权证券是指证券所代表的权利本来不存在，而是随着证券的制作而产生，即权利的发生是以证券的制作和存在为条件的。证权证券是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。因此，本题不正确。【知识模块】 股票31 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“股票的特征”的掌握。股票持有人作为股份公司的股
25、东，有权出席股东大会，体现对公司经营决策的参与权。股东参与公司重大决策权利的大小取决于其持有股份数量的多少，如果某股东持有的股份数量达到决策所需要的有效多数时，就能实质性地影响公司的经营方针。因此，本题不正确。【知识模块】 股票32 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“优先股票的分类”的了解。可转换优先股票是指发行后在一定条件下允许持有者将它转换成其他种类股票的优先股票。可转换债券是指可转换成另一种资产(通常是普通股票)的债券。因此，本题不正确。【知识模块】 股票33 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查重点是对“普通股票与优先股票”的熟悉。普通股票是最基本、最常见的一种股票，其持有者享有股东的基本权利和义务，不附加任何条件。因此，本题正确。【知识模块】 股票34 【正确答案】 B【试题解析】 本题考查重点是对“H 股概念”的熟悉。 H 股为境外上市外资股。因此。本题不正确。【知识模块】 股票
