1、证券从业资格（证券基础知识）模拟试卷 67 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 我国的证券监管机构是指中国证监会及其派出机构，是( )直属的证券管理监督机构，依法对证券市场进行集中、统一的监管。（A）国务院（B）财政部（C）商务部（D）发展改革委员会2 可转换公司债是指发行人依照法定程序发行、在一定期限内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。这种债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式分别是( )。（A）股票、公司债券（B）公司债券、股票（C）都属于股票（D）都属于债券3 基金管理费费率的
2、大小，通常( )。（A）与基金规模成反比，与风险成正比（B）与基金规模成反比，与风险成反比（C）与基金规模成正比，与风险成正比（D）与基金规模成正比，与风险成反比4 若期货交易保证金为合约金额的 5，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的( ) 倍。（A）5（B） 10（C） 20（D）505 下列各项不属于金融期货交易制度的是( )。（A）逐日盯市制度（B）连续交易制度（C）限仓制度（D）保证金制度6 套期保值的基本做法是：在现货市场买进或卖出某种金融工具的同时，做一笔与现货交易( ) 的期货交易。（A）品种不同、数量相当、期限相当、方向相同（B）品种相当、数量不同、期限不同、方向相反
3、（C）品种相当、数量相当、期限相当、方向相反（D）品种不同、数量不同、期限相当、方向相同7 按照( )，权证分为认购权证和认沽权证。（A）权证持有人行权的时间不同（B）权证的内在价值分类（C）权证行权的基础资产或标的资产（D）持有人权利的性质不同8 权证持有人向发行人购买或出售标的证券的价格即( )。（A）转让价格（B）发行价格（C）交易价格（D）行权价格9 以股票的方式派发的股息，由公司用新增发的股票或一部分库存股票作为股息派发，称之为( ) 。（A）现金股息（B）股票股息（C）财产股息（D）负债股息10 由于货币贬值给投资者带来实际收益水平下降的风险属于( )。（A）利率风险（B）经济周期
4、波动风险（C）购买力风险（D）违约风险11 证券登记结算公司为证券交易提供净额结算服务时，结算参与人应该遵照的原则是( ) 。（A）即时交付（B）集中交付（C）货银对付（D）货银交付12 证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自其离任之日起( )个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构，未报送审计报告的，离任的高级管理人员不得在其他证券公司任职。（A）2（B） 3（C） 5（D）713 股票持有人作为公司股东,享有股份转让权、重大决策权、选举管理者权等,表明股票是( ) 。（A）要式证券（B）有价证券（C）证权证券（D）综合权利证券14 根据我国有关法律规定,在分配公司缴纳所得
5、税后的利润时,支付顺序排在最后的是( )。（A）弥补亏损（B）提取法定公积金（C）提取任意公积金（D）支付普通股票的红利15 基金份额持有人与托管人的关系是( )。（A）委托人与受托人的关系（B）相互制衡的关系（C）受益人与受托人的关系（D）所有者和经营者的关系16 与封闭式基金相比,( )是开放式基金所特有的风险。（A）市场风险（B）管理能力风险（C）技术风险（D）巨额赎回风险17 1982 年,正式开办世界上第一个股票指数期货交易的交易所是( )。（A）美国证券交易所（B）堪萨斯期货交易所（C）纽约证券交易所（D）芝加哥商业交易所所属的国际货币市场18 下列选项中,不属于场外交易市场特点的
6、是( )。（A）采用做市商制度（B）是分散的无形市场（C）存在公开竞价机制（D）管理比证券交易所宽松19 我国证券公司的设立必须经( )审查批准。（A）国务院（B）中国证监会（C）中国人民银行（D）工商行政管理局20 证券公司必须持续符合净资本与负债的比例不得低于( )。（A）100%（B） 40%（C） 20%（D）8%21 世界上第一个股票交易所于 1602 年在( )成立。（A）荷兰的阿姆斯特丹（B）英国的伦敦（C）美国的纽约（D）德国的柏林22 2000 年中国证监会关于调整证券公司净资本计算规则的通知对净资本计算公式进行了调整。其计算公式是( )。（A）净资本=资产余额折扣比例-负债
7、总额（B）净资本=(资产余额 折扣比例)（C）净资本=(资产余额 折扣比例)-负债总额（D）净资本=(资产余额 折扣比例)-负债总额-或有负债23 公认的最早的基金机构是( )（A）英国皇家信托组织（B）海外和殖民地政府信托组织（C）英国国际信托组织（D）英国信托基金24 对看涨期权而言，若市场价高于协定价格，期权的买方执行期权将有利可图，此时称为( ) 。（A）实值期权（B）虚值期权（C）平价期权（D）卖出期权25 ( ) 是指由财政部发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒介记录债权债务的国债。（A）实物国债（B）记账式的国债（C）储蓄国债（D）凭证式国债26 证券( ) 业务主要是指在每
8、一营业日中，每个证券公司成交的证券数量与价款分别予以轧抵，对证券和资金的应收或应付净额进行计算的处理过程。（A）清算（B）交割（C）交收（D）登记27 关于外汇风险的论述，错误的是( )。（A）金融性汇率风险主要包括债权债务风险和储备风险（B）金融性汇率风险是外汇风险中最常见且最重要的风险（C）商业性风险主要指人们在国际贸易中因汇率变动而遭受损失的可能性（D）从其产生的领域分析，外汇风险可分为商业性汇率风险和金融性汇率风险28 证券公司从业人员在证券交易活动中，按其所属的证券公司的指令或者利用职务违反交易规则的，责任应由( )。（A）其本人负责（B）所属证券公司承担全部责任（C）证券登记结算公
9、司负连带责任（D）证券登记结算公司负全部责任29 下列选项不是国际证监会分布的证券监管的 3 个目标之一的是( )。（A）降低非系统风险（B）透明和信息公开（C）保护投资者（D）降低系统风险30 ( ) 是指有权代表国家投资的部门或机构以国有资产向公司投资的股份。（A）国有股（B）集体股（C）法人股（D）社会公态股31 关于申请证券，期货投资咨询从业资格的机构，下列说法错误的是( )。（A）有公司章程（B）有健全的内部管理制度（C）具备中国证监会要求其他条件（D）有 1000 万元人民币以上的注册资本32 证券公司经营证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理以及其他业务中的任何两项以上
10、的业务，注册资本最低限额为人民币( )。（A）5 亿元（B） 10 亿元（C） 5000 万元（D）1 亿元33 我国证券法规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一是，向社会公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上。公司股本总额超过人民币 4 亿元的，向社会公开发行股份的比例为( )以上。（A）5%（B） 10%（C） 15%（D）20%34 权证自上市之日起存续时间为( )。（A）3 个月以上 12 个月以下（B） 4 个月以上 18 个月以下（C） 5 个月以上 15 个月以下（D）6 个月以上 24 个月以下35 2005 年对证券法进行修订，不是其修订内容的是( )。（A）完善了上
11、市公司的监管制度，提高上市公司质量（B）加强对证券公司的监管，防范和化解证券市场风险（C）加强对大投资者权益的保护力度（D）完善证券发行、证券交易和证券登记结算制度，规范市场秩序36 证券公司办理经纪业务，下列行为属于违规行为的是( )。（A）开展经纪业务制备统一的证券买卖委托书供委托人使用（B）坚决拒绝为客户提供融资融券（C）证券公司的从业人员在证券交易活动中，按其所属证券公司的指令或者利用职务违反交易规则，由所属的证券公司承担全部责任（D）客户的买卖委托没有成交，其委托记录当场失效，无须保存37 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以
12、限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限一般不得超过( ) 个交易日。（A）7（B） 15（C） 30（D）4538 不标明票面金额的股票被称为( )。（A）面值股票（B）普通股票（C）特种股票（D）份额股票39 对于投资基金收益分配，下列说法不正确的是( )。（A）封闭式基金的收益分配每年不得少于一次（B）封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的 80%（C）开放式基金的基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例（D）基金收益分配应当采用现金方式40 自股权分置改革方案实施之日起，持有上市公司股份总数 5%以上的原非流通股股东在 12 个月规定期满后
13、，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不得超过_，在 24 个月内不得超过 _。( )（A）5% ；10%（B） 10%；20%（C） 10%；25%（D）15% ；25%41 股票持有人有权参与公司重大决策的特性，属于股票的( )特征。（A）风险性（B）收益性（C）流动性（D）参与性42 运用金融工程结构化方法，将若干种基础金融商品和金融衍生品相结合设计出的新型金融产品是( )（A）存托凭证（B）资产证券化金融衍生产品（C）结构化金融衍生产品（D）期权类金融衍生产品43 银行本票是一种( ) 。（A）商品证券（B）资本证券（C）货币证券（D
14、）凭证证券44 其他条件不变的情况下，如果利率下降，那么( )（A）对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场（B）对固定收益证券的需求增加，资金流向股票市场（C）对固定收益证券的需求增加，资金流出股票市场（D）对固定收益证券的需求减少，资金流出股票市场45 债券具有票面价值，代表了一定的财产价值，是一种( )（A）真实资本（B）财产直接支配权（C）虚拟资本（D）物资直接支配权46 以下不是证券交易所会员大会的职权的是( )（A）制定和修改证券交易所章程（B）选举和罢免会员理事（C）审议和通过理事会、总经理的工作报告（D）审定对会员的接纳47 我国证券法规定，社会募集公司申请股票上市的条件之一
15、是向社会公开发行的股份达到公司股份总数的( )以上。公司股本总额超过人民币 4 亿元的，向社会公开发行股份的比例为 10%以上。（A）25%（B） 35%（C） 45%（D）55%48 下列不属于中证规模指数的是( )。（A）中证 100 指数（B）中证 200 指数（C）中证 300 指数（D）中证 500 指数49 股票在实质上代表了股东对股份公司的( )（A）产权（B）债券（C）物权（D）所有权50 在下列几种基金中，一般( )的年管理费率最低。（A）债券基金（B）货币基金（C）股票基金（D）认股权证基金51 证券公司财务管理的目标是( )（A）防范风险（B）保持流动性（C）每股收益最大
16、化（D）公司价值最大化52 发行亚洲债券的主要目的是( )（A）利用国际市场资金来源的广泛性筹集资金（B）适应资金全球化的趋势（C）改变亚洲地区过去过度依赖直接融资的格局（D）改变亚洲地区过去过度依赖间接融资的格局53 ( )不同于其他股息，它不是来自公司的盈利，而是对公司未来盈利的预分，实质上是一种负债分配，也是无盈利无股息原则的一个例外。（A）财产股息（B）负债股息（C）股票股息（D）建业股息54 证券公司部门和岗位的设置应当权责分明，相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离，这体现了内部控制中( )的要求。（A）健全性（B）适中性（C）制衡性（D）监督性55 ( )重点规范了首次公开
17、发行股票的询价、定价以及股票配售等环节。完善了现行的询价制度。（A）上市公司证券发行管理办法（B） 证券发行与承销管理办法（C） 公司法（D）首次公开发行股票并上市管理办法56 股票价格指数期货是为适应人们控制股市风险，尤其是( )的需要而产生的。（A）系统性风险（B）非系统性风险（C）操作风险（D）经营风险57 债券的再投资收益最主要受( )变化的影响。（A）债券价格（B）经济周期（C）市场收益率（D）经济政策58 ( )是指企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。（A）法人股（B）国有股（C）社会公众股（D）限售股59 在没有优先股的条件下，每股的
18、账面价值等于（ ）。（A）公司净资产/发行在外的普通股数量（B）公司总资产/发行在外的普通股数量（C）公司净资产/公司库存股票数量（D）公司总资产/公司库存股票数量60 提前兑取凭证式债券时，除偿还本金外，利息按实际持有天数及相应的利率档次计算，经办机构按兑付本金的（ ）收取手续费。（A）1（B） 2（C） 3（D）461 下列各项中，不属于筹资者在确定债券期限时优先考虑的因素是（ ）。（A）偿还能力（B）资金使用方向（C）市场利率变化（D）债券变现能力62 1984 年 11 月（ ）在东京公开发行 200 亿日元债券，标志着中国正式进入国际债券市场。（A）中国工商银行（B）中国农业银行（C
19、）中国银行（D）中国建设银行63 债券发行上网定价方式以公开招标最为典型。按照招标标的分类，有（ ）。（A）美式招标和欧式招标（B）美式招标和荷兰式招标（C）价格招标和收益率招标（D）美式招标和英式招标64 ( )是指由承销商先全额购买发行人该次发行的证券，再向投资者发售，由承销商承担全部风险的承销方式。（A）比例包销（B）代销（C）全额包销（D）余额包销65 目前，能在上海证交所进行交易的债券是( )。（A）实物债券（B）凭证式债券（C）记账式债券（D）电子式储蓄国债66 “一手交钱、一手交货” 体现的是( )的特征。（A）现货交易（B）远期交易（C）期货交易（D）期权交易67 证券持有人持
20、有的证券上市交易前，应当全部托管在( )。（A）证券交易所（B）证券公司（C）股票发行公司（D）证券登记结算机构68 证券市场可分为发行市场和交易市场，这反映了证券市场的( )。（A）交易结构（B）层次结构（C）品种结构（D）主体结构69 证券投资基金管理人与托管人之间是( )关系。（A）所有者和经营者（B）相互制衡（C）委托与受托（D）债权与债务70 公开披露的基金信息不包括（ ）。（A）基金招募说明书、基金合同、基金托管协议（B）基金份额申购、赎回价格（C）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼（D）基金管理人的资产二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分
21、。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 我国资本市场对外开放局面的形成，是我国经济发展和改革开放的客观需要，其原因在于( ) 。（A）加快资本市场对外开放是当前国内外政治、经济形势对我国资本市场提出的迫切要求，是我国兑现加入世贸组织所做出的承诺（B）加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推进金融体系改革的现实要求，是我国加快适应全球经济金融一体化挑战的重要手段（C）加快资本市场对外开放有利于支持“第三世界国家 ”建设（D）加快对外开放步伐是我国证券市场规范化、市场化建设推进到一定阶段的必然产物72 衡量财务流动性状况需要从资产负债整体考
22、量，最常用的指标包括( )。（A）流动比率（B）速动比率（C）负债比率（D）销售周转率73 货币证券是指本身能使持券人或第三者取得货币索取权的有价证券。属于货币证券的有( ) 。（A）商业汇票（B）商业本票（C）银行汇票（D）银行本票74 下列关于国债基金的描述正确的有( )。（A）国债基金是一种以国债为惟一投资对象的证券投资基金（B）由于国债的年利率固定，又有国家信用作为保证，因而收益不受市场利率的影响（C）汇率会影响国债基金的收益，管理人在购买国际债券时往往还需要在外汇市场上做套期保值（D）国债基金的风险较低75 金融衍生工具按照基础工具的种类划分，其类型包括( )等。（A）信用衍生工具（
23、B）股权类产品的衍生工具（C）独立衍生工具（D）货币衍生工具76 关于金融期货与金融期权在交易者权利与义务的对称性上的不同，下列说法正确的有( )。（A）金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性（B）金融期货对交易双方的任何一方而言，都既有要求对方履约的权利，又有自己对对方履约的义务（C）金融期权交易的卖方只有权利没有义务，而期权的买方只有义务没有权利（D）金融期货交易双方的权利与义务不对称77 下列以流通股股数加权计算的股价指数有( )。（A）上证综合指数（B）上证 180 指数（C）上证 50 指数（D）深圳成分股指数78 关于证券公司的发展历史，下列说法正确的有( )。（A）19
24、84 年，工商银行上海信托投资公司代理发行公司股票（B） 1987 年，我国第一家专业性证券公司深圳特区证券公司成立（C） 1988 年，国债柜台交易正式启动（D）1990 年，中国证券业协会成立79 证券市场按其层次结构可以分为( )。（A）股票市场和债券市场（B）发行市场和交易市场（C）一级市场和二级市场（D）初级市场和次级市场80 证券从业人员在从业过程中，如果发现违法违规行为，应当采取的措施有( )。（A）通过内部程序报告（B）机构不处理的，应向中国证监会或中国证券业协会报告（C）向中国证券业协会报告（D）证券业协会不处理的，向中国证监会报告81 股票应载明的事项主要有( )。（A）公
25、司名称（B）股票种类（C）公司成立的日期（D）票面金额及代表的股份数82 欧洲债券票面使用的货币一般是自由兑换的货币,主要有( )。（A）美元（B）欧元（C）英镑（D）日元83 国际债券的发行者主要有( )。（A）各国政府（B）政府所属机构（C）银行及其他金融机构（D）工商企业、一些国际组织84 按运作方式的不同,基金可分为( )。（A）契约型基金（B）公司型基金（C）封闭型基金（D）开放型基金85 利率衍生工具包括( )。（A）远期利率协议（B）利率期货（C）利率期权（D）利率互换86 在办理美国存托凭证业务中,托管银行提供的服务有( )。（A）负责 ADR 的注册和过户（B）代理 ADR
26、持有者行使投票权等股东权益（C）保管 ADR 所代表的基础证券（D）根据存券银行的指令领取红利或利息,用于再投资或汇回 ADR 发行国87 我国银行间债券市场通过中央国债登记结算有限公司和中国人民银行支付系统进行的债券托管结算和资金清算实行( )的清算方式。（A）见券付款（B）见款付券（C）延期支付（D）券款对付88 证券公司经营融资融券业务,应当按规定为客户开立( )。（A）融资专用资金账户（B）客户信用交易担保资金账户（C）实名信用证券账户（D）实名信用资金账户89 律师事务所从事证券法律业务管理办法规定,律师事务所从事证券法律业务的,( )。（A）同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发
27、行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见（B）不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见（C）不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见（D）律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员 ,或者存在其他影响律师独立性的情形的,该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托,为该公司提供证券法律服务90 证券公司监督管理条例有关证券公司董事、监事、高管人员任职资格方面的规定有( ) 。（A）证券公司不得聘任、选任未取得任职资格的人员担任证券公司的董事、监事、高级管理人员、境内分支机构负责人（B）已经聘任、选任未取得任职资格的人员担任证券公司的董事、监事、
28、高级管理人员、境内分支机构负责人的,有关聘任、选任的决议、决定无效（C）任何人未取得任职资格,实际行使证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人职权的,国务院证券监督管理机构应当责令其停止行使职权,予以公告,并可以按照规定对其实施证券市场禁入（D）证券公司董事、监事、高级管理人员或者境内分支机构负责人不再具备任职资格条件的,证券公司应当解除其职务并向国务院证券监督管理机构报告91 按照交易的直接对象，金融市场可分为( )。（A）国债市场（B）股票市场（C）同业拆借市场（D）金融期资市场92 下列关于欧洲债券的描述正确的是( )。（A）欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币（B
29、）由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也称无国籍债券（C）债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家（D）欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准93 按投资目标划分，基金可分为( )。（A）开放型基金（B）成长型基金（C）收入型基金（D）平衡型基金94 中华人民共和国证券投资基金法规定，下列事项必须通过召开基金持有人大会审议决定的是( ) 。（A）基金扩募或者延长基金合同期限（B）更换基金管理公司的高级管理人员（C）提前终止基金合同（D）更换基金管理人、基金托管人95 法定公积金来源有( ) 。（A）公司投资于其他公司所获收益部分
30、（B）股票发行溢价部分（C）每年从税后净利中按比例提存部分（D）公司资产重估增值部分96 关于证券公司内部控制，下列说法正确的是( )。（A）证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别（B）内部控制要防范经营风险和道德风险（C）内部控制要保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时（D）证券公司部门和岗位的设置应当相互独立，互不影响97 下列说法中，正确的是( )。（A）定向发行又称私募发行，即面向少数特定投资者发行（B）承购包销又称私募发行（C）承购包销指发行人与由商业银行证券公司等金融机构组成的承销团通过协商条件签订承
31、销包销合同，由承销团分销拟发行债券的发行方式（D）招标发行指通过招标方式确定债券承销商和发行条件的发行方式98 分析政治因素对股价的影响时主要考查的因素有( )（A）国际社会政治、经济的变化（B）政权更迭、领袖更替等政治事件（C）政府重大经济政策的出台、社会经济发展规划的制定、重要法规的颁布（D）战争99 改革后公司原非流通股股份的出售应当遵守规定是：自股权分置改革方案实施之日起，持有上市公司股份总数 5%以上的原非流通股股东在 12 个月规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不得超过( )，在 24 个月内不得超过( )。（A）5
32、% ，10%（B） 10%，20%（C） 10%，25%（D）15% ，25%100 证券投资基金的作用包括( )。（A）基金为中小投资者拓宽了投资渠道（B）有利于证券市场的稳定与发展（C）增加了金融风险（D）加剧了金融市场波动101 会计报表是描述公司经营状况的一种相对客观的工具，分析公司财务状况，重点在于研究公司的( ) 。（A）盈利性（B）规模性（C）安全性（D）流动性102 关于利率期货的描述不正确的是( )。（A）利率期货是金融期货中最先产生的品种（B）利率期货主要是为了规避利率风险而产生的（C）利率期货产生于美国芝加哥期货交易所(CBOT)（D）利率期货基础资产是一定数量的与利率相关的某种金融工具，主要是各类固定收益金融工具103 对股东大会职权的论述，正确的是( )。（A）决定公司的经营方针和投资计划（B）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项（C）审议批准董事会报告；审议批准监事会或监事报告（D）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案
