1、证券从业资格（证券基础知识）模拟试卷 88 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 增发、配股和转增股本是上市公司常采用的政策，下列说法错误的是( )（A）增发是指公司因业务发展需要增加资本额而发行新股。增发之后，公司注册资本相应增加（B）配股是指面向所有股东，按持股数量的一定比例增发新股，股东可以放弃配股权（C）转增股本是将原本属于股东权益的资本公积转为实收资本，股东权益总量和每位股东占公司的股份比例均未发生任何变化，唯一的变动是发行在外的总股数增加了（D）在现实中，由于人们对高比例转增股本的
2、公司未来利润增长前景通常具有较高期望，转增股本往往会带来股价上涨2 行业分类的依据主要是( )。（A）公司所属行业的类型（B）公司收入或利润的来源比重（C）产品的结构（D）原材料的来源3 财政部于 1998 年 8 月 18 日向四大国有商业银行定向发行 2700 亿元记账式附息国债，期限为 30 年利率为 7.2，所筹资金专项用于拨补四大国有商业银行资本金。该国债属于( ) 。（A）国家重点建设债券（B）财政债券（C）长期建设国债（D）特别国债4 2008 年 10 月 17 日，中国证监会发布了( )。（A）上市公司股东发行可交换公司债券试行规定 （B） 公司债券发行试点办法（C） 上市公
3、司证券发行管理办法（D）企业集团财务公司发行金融有关问题的通知 5 下列各项中，对契约型基金的认识正确的是( )。（A）又称为单位信托基金（B）基金的设立程序类似于一般股份公司，基金本身为独立法人机构（C）基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东（D）依据基金公司章程营运基金6 将金融期分为股权类期权、利率期权、货币期权、金融期货合约期权、互换期权等是按金融期权的( ) 进行分类。（A）期权基础资产性质的不同（B）合约所规定的履约时间的不同（C）根据买卖双方权利不同（D）选择权的性质7 14特定目的机构或特定目的受托人(SPV)在资产证券化中的作用不包括 ( ) 。（A）接受发起人转让
4、的资产，或受发起人委托持有资产（B）以持有资产为基础发行证券化产品（C）具有 “破产隔离” 的作用，即发起人破产对其不产生影响（D）负责提升证券化产品的信用等级8 关于证券交易所，下列说法不正确的是( )。（A）各国的证券交易均不以盈利为目的（B）证券交易所不决定证券的价格（C）证券交易所提供了证券交易的场所（D）证券流通的途径除了通过证券交易所交易外还可以在场外交易场所进行9 证券投资基金法的核心是规范证券投资基金活动，保护( )及相关当事人的合法权益。（A）基金管理人（B）基金托管人（C）基金监管机构（D）基金份额持有人10 编造且影响证券交易的虚假信息，扰乱证券交易市场的，处以( )万元
5、的罚款，构成犯罪的，依法追究刑事责任。（A）330（B） 320（C） 310（D）11011 股票持有人可以持股票到依法设立的证券交易场所进行交易,当股票的市场价格高于买入价格时,卖出股票就可以赚取差价收益。这种差价收益称为( )。（A）资本利得（B）股息红利（C）利息收入（D）福利收入12 根据中华人民共和国个人所得税法规定,下列选项中,( )可免纳个人所得税。（A）个人的利息所得（B）个人的股息所得（C）国债利息收入（D）个人的红利所得13 下列选项中,( ) 可以作为龙债券的标价。（A）人民币（B）日元（C）韩圆（D）美元14 中国证监会对申请设立子公司的证券公司有审慎性的要求,要求最
6、近 1 年净资本不低于( ) 亿元。（A）2（B） 5（C） 10（D）1215 证券公司从事资产管理业务的,定向资产管理业务的单个客户资产净值最低限额为( )万元。（A）100（B） 200（C） 500（D）80016 国有股股利收入依法纳入( )预算，国家股权可以转让，但转让应符合国家制定的有关规定。（A）国有资产经营（B）中央财政（C）地方财政（D）国有资产管理17 下面( ) 不是基金份额持有人必须承担的义务。（A）承担基金亏损或终止的全部责任（B）缴纳基金认购款项及规定的费用（C）在封闭式基金存续期间，不得要求赎回基金份额（D）遵守基金契约18 为了满足投资者中途抽回资金、实现变现
7、的需要，( )一般在基金资产中保持一定比例的现金。（A）封闭式基金（B）开放式基金（C）国债基金（D）股票基金19 某公司 1995 年 1 月 1 日发行一批可转换债券，规定 5 年到期还本付息，发行后6 个月可转换债券的持有者可以自行决定是否转换为该股票。该可转换债券的转换期限为( ) 。（A）5 年（B） 4 年（C） 4 年半（D）半年20 证券市场的结构是指证券市场的构成及其各部分之间的( )。（A）对比关系（B）量比关系（C）比例关系（D）组成关系21 仅可以在合格机构投资者范围内交易的 ADR 是( )。（A）一级有担保 ADR（B）二级有担保 ADR（C）三级有担保 ADR（D
8、）144A 规则下的私募 ADR22 仅可以在合格机构投资者范围内交易的 A,DR 是( )。（A）一级有担保 A,DR（B）二级有担保 A,DR（C）三级有担保 A,DR（D）144A 规则下的私募 A,DR23 下列不属于 CME 上市交易的基金期货合约品种的是( )。（A）恒生指数基金期货（B） SPDR 期货（C） iShare Russell 2000 指数基金期货（D）QQQQ 期货24 证券公司净资本不得低于其对外负债的( )。（A）5（B） 8（C） 10（D）1525 证券公司应当缴纳的证券投资者保护基金，由( )代扣代收。（A）中国证券登记结算有限责任公司（B）商业银行（C
9、）证券交易所（D）证监会26 在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限一般不得超过( ) 个交易日；案情复杂的，可以延长( )个交易日。（A）7；7（B） 15；15（C） 30；30（D）45；4527 按照我国证券投资基金法的有关规定，下列事项可以不通过召开基金持有人大会审议决定的是( )。（A）提前终止基金合同（B）基金扩募或者延长基金合同期限（C）更换基金管理公司的高级管理人员（D）更换基金管理人、基金托管人28 有关基金资产的估值，下列叙述不正确的是( )。（A）估值的目的是客观、准确地
10、反映基金资产的价值。经基金资产估值后确定的基金资产净值而计算出的基金份额净值，是计算基金份额转让价格，尤其是计算开放式基金申购与赎回价格的基础（B）估值的对象为基金依法拥有的各类资产（C）在每一个营业日或每周两次或至少每月三次对基金资产进行估值（D）对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允值。估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允值29 影响股价的宏观经济与政策因素不包括( )。（A）战争（B）财政政策（C）经济增长（D）货币政策30 证券公司应当有_名以上在证券业担任高级管理人员满_年的高级管理人员。( )（A）2；3（B） 2
11、；5（C） 3；2（D）3；531 封闭式基金的交易价格主要取决于( )。（A）基金总资产（B）基金净资产（C）供求关系（D）基金单位净资产值32 公司的全体发起人或者董事必须保证公开披露文件内容没有虚假，严重误导性陈述或重大遗漏，将就其保证承担( )责任。（A）法律（B）经济（C）刑事（D）连带33 存在投资者大量赎回风险的基金是( )（A）封闭式基金（B）契约型基金（C）开放式基金（D）公司型基金34 中国历史上，第一家由中国人自己创办的证券交易所是 ( )（A）北平证券交易所 （B）上海华商证券交易所（C）青岛物品证券交易所 （D）天津市企业交易所35 通常被称为金边债券的是( )。（A
12、）金融债权（B）政府债券（C）公司债券（D）可转换公司债券36 根据我国证券交易所管理办法，证券交易所的最高权力机构是( )。（A）会员大会（B）理事会（C）监察委员会（D）董事会37 证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起( )个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。（A）1（B） 3（C） 5（D）738 嵌入到非衍生合同中的衍生金融工具是( )。（A）内置型衍生工具（B）交易所交易的衍生工具（C） OTC 交易的衍生工具（D）结构化金融衍生工具39 以银行等金融机构为中介进行融资的活动场所称为( )市场。（A）资金 （B）货币 （C）直接融资 （D）间
13、接融资40 中国证监会对申请设立子公司的证券公司在风险控制指标、净资本、经营管理能力、市场占有率、治理结构、风险管理、内部控制机制等方面有审慎性的要求，要求最近一年净资本不低于( )亿元。（A）10（B） 12（C） 15（D）2041 下列关于期货市场价格发现功能的说法错误的是( )。（A）期货价格成为世界各地现货成交价的基础（B）期货价格克服了分散、局部的市场价格在时间上和空间上的局限性，具有公开性、连续性、预期性的特点（C）期货价格与现货价格的走势基本一致并逐渐趋同，今天的期货价格可能就是未来的现货价格（D）价格发现功能是指在一个公开、公平、高效、竞争的期货市场中，通过分散竞价形成期货价
14、格的功能42 证券公司解聘合规负责人，应当有正当理由，并自解聘之日起( )个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构。（A）1（B） 3（C） 5（D）743 在没有优先股的条件下，每股的账面价值等于( )。（A）公司净资产发行在外的普通股数量（B）公司总资产发行在外的普通股数量（C）公司净资产公司库存股票数量（D）公司总资产公司库存股票数量44 2010 年 3 月 1 日，沪深 300 指数现货报价为 3324 点，在仿真交易市场，2010年 9 月到期(9 月 17 日到期)的沪深 300 股指期货合约报价为 3400 点，某投资者持有价值为 1 亿元人民币的市场组合。假
15、定中国金融期货交易所沪深 300 指数期货完全按照仿真交易规则推出(每点价值 300 元人民币)，为防范在 9 月 18 日之前出现系统性风险，可卖出 9 月份沪深 300 指数期货进行保值。如果该投资者做空 100张 9 月到期合约100000000/(3324300)100，则到 9 月 17 日收盘时，若沪深 300指数报价(点)为（A）99277978.34（B） 102286401.9（C） 105294825.5（D）108303249.145 若期货交易保证金为合约金额的 5，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的( ) 倍。（A）5（B） 10（C） 20（D）5046
16、下列因素中，( ) 对债券转让价格变动的影响较大。（A）债券面额（B）债券的上市地（C）债券承销商的资信状况（D）市场利率水平47 下列关于证券投资的风险与收益的描述，错误的是( )。（A）在证券投资中，收益和风险形影相随，收益以风险为代价，风险用收益来补偿（B）风险和收益的本质联系可以表述为：预期收益率=无风险利率+风险补偿（C）美国一般将联邦政府发行的短期国库券视为无风险证券，把短期国库券利率视为无风险利率（D）在通货膨胀严重的情况下，债券的票面利率会提高或是会发行浮动利率债券，这种情况是对利率风险的补偿48 下列对我国目前资产证券化产品特点的表述，不正确的是( )。（A）以大宗交易为主（
17、B）通常采取短期投资策略（C）投资主体主要是各类机构投资者（D）通常采取买入并持有到期策略49 最基础的金融衍生产品是( )。（A）金融远期合约（B）金融期货（C）金融互换（D）金融期权50 套利的理论基础在于经济学中所谓的( )。（A）看不见手原理（B）一价定律（C）报酬递减规律（D）完全竞争市场理论51 以下不是证券交易所会员大会的职权的是( )（A）制定和修改证券交易所章程（B）选举和罢免会员理事（C）审议和通过理事会、总经理的工作报告（D）审定对会员的接纳52 在通货膨胀情况下，发行保值贴补债券，这是对( )的补偿。（A）信用风险 （B）购买力风险（C）经营风险 （D）财务风险53 国
18、家股是指有权代表国家的投资部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，( )资产应该折算成国家股。（A）国有企业以其法人资产向公司投资形成的股份（B）国有事业单位以其法人资产向公司投资形成的股份（C）国有企业改制成股份公司形成的股份（D）社会公众投资形成的股份54 ( )是指政府有关证券市场的政策发生重大变化或是有重要的法规、举措出台，引起证券市场的波动，从而给投资者带来的风险。（A）政策风险（B）经济周期波动风险（C）利率风险（D）系统风险55 20 世纪早期，美国( )州最先通过法律，允许发行无面额股票。（A）纽约（B）新泽西（C）华盛顿（D）芝加哥56 债券发行人具有在到期日之前买回全部或
19、部分债券的权利的是( )（A）附有赎回选择权条款的债券（B）附有出售选择权条款的债券（C）附可转换条款的债券（D）附交换条款的债券57 开放式基金的销售机构不包括( )（A）商业银行（B）保险公司（C）证券公司（D）担保公司58 IB 制度起源于( ) 。（A）中国（B）韩国（C）美国（D）英国59 优先认股权实际上是一种普通股票的 ( )（A）长期看涨期权 （B）长期看跌期权 （C）短期看涨期权 （D）短期看跌期权 60 证券公司客户的交易结算资金必须全额存入指定的( )，单独立户管理。（A）金融机构 （B）证券公司（C）工商银行 （D）商业银行61 通常，在金融期权交易中，( )需要开立保
20、证金账户，并按规定缴纳保证金。（A）无担保期权出售者（B）期权买卖双方均不（C）期权买卖双方均（D）期权购入者62 债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权的是 ( )（A）附有赎回选择权条款的债券 （B）附有出售选择权条款的债券（C）附可转换条款的债券 （D）附交换条款的债券 63 买人债券后持至期满，取得利息收入和按面值偿还的本金，此时投资者得到的收益率是 ( )（A）直接收益率 （B）到期收益率（C）持有期收益率 （D）赎回收益率64 根据中华人民共和国公司法规定，股票发行价格不可以( )票面金额。（A）高于 （B）低于 （C）等于 （D）无关于 65 在证券发行市
21、场上，不属于证券发行人的是( )。（A）公司（B）企业（C）政府（D）个人66 我国自（ ）年开始发行境外上市外资股(H 股、N 股等)。（A）1991（B） 1992（C） 1993（D）199467 基金估值时，其所持有的配股权证，从配股除权日起到配股确认日止（ ）。（A）按市价高于配股价的差额估值（B）按该股的市价估值（C）按配股价估值（D）暂不估值68 债券发行上网定价方式以公开招标最为典型。按照招标标的分类，有（ ）。（A）美式招标和欧式招标（B）美式招标和荷兰式招标（C）价格招标和收益率招标（D）美式招标和英式招标69 金融期货一般不包括( )。（A）利率期货（B）货币期货（C）期
22、权期货（D）股票指数期货70 假设某基金持有的某三种股票的数量分别为 10 万股、50 万股和 100 万股，每股的收盘价分别为 30 元、20 元和 10 元，银行存款为 1000 万元，对托管人或管理人应付未付的报酬为 500 万元，应付税金为 500 万元，则基金资产净值总额为（ ）万元。（A）2200（B） 2250（C） 2300（D）2350二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 证券是指( ) 。（A）各类记载并代表一定权利的法律凭证（B）各类证明持有者身份和权利的
23、凭证（C）用以证明或设定权利而做成的书面凭证（D）用以证明持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益的凭证72 证券监管部门通过采取( )等措施解决了一些制约我国证券市场发展的制度性问题。（A）实施股权分置改革（B）通过完善上市公司监管体制、强化信息披露等方式全面提高上市公司质量（C）对证券公司进行综合治理，进一步健全发行制度（D）大力发展机构投资者，改善投资者结构73 政府通过国债筹集的收入，可用于各项开支。按资金用途分类，国债的类别包括( )。（A）战争国债（B）建设国债（C）非流通国债（D）赤字国债74 国债可以分为流通国债和非流通国债，下列说法正确的有( )。（A）流通国债可以自由转让
24、，转让价格取决于市场利率（B）流通国债的转让一般在证券市场上进行（C）非流通国债不能自由转让，通常需记名（D）非流通国债的发行对象有的是个人，有的是一些特殊的机构75 我国发行的国际债券主要有( )。（A）政府债券（B）可转换公司债券（C）金融债券（D）可交换公司债券76 关于亚洲债券市场，下列叙述正确的有( )。（A）亚洲债券市场就是亚洲债券发行、交易和流通的市场（B）亚洲债券市场的发展已成为亚洲地区各种区域财经合作机制讨论的一大热点问题（C）亚洲债券市场的发展已日益成为亚洲各经济体、特别是东亚经济体加强区域金融合作的重要内容（D）亚洲债券市场的发展源于人们对 1997 年东南亚金融危机的反
25、思77 关于基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务需具备的基本条件，下列说法错误的有( ) 。（A）净资产不低于 2 亿元人民币（B）在最近三个季度末资产管理规模不低于 200 亿元人民币的资产（C）管理证券投资基金 5 年以上（D）最近 1 年内没有因违法违规行为受到行政处罚或被监管机构责令整改78 深圳证券交易所综合指数包括( )。（A）深证综合指数（B）深证 A 股指数（C）深证 B 股指数（D）深证成分股指数79 证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在( )等方面。（A）事前、事中、事后控制相统一（B）渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节（C）证券公司部门和岗位的设
26、置应当权责分明、相互牵制（D）覆盖证券公司的所有业务、部门和人员80 下列各项属于国家有关证券市场的法律的有( )。（A）关于首次公开发行股票试行询价制度若干问题的通知 （B） 证券法（C） 基金法（D）证券发行上市保荐制度暂行办法81 国务院证券监督管理机构审批证券公司及其分支机构的设立申请，应当考虑( )的需要。（A）证券市场发展（B）社会公共利益（C）社会发展（D）公平竞争82 进入 21 世纪,金融创新深化表现于,在有组织的金融市场中,( )混合型金融工具和新型衍生合约不断上市交易。（A）结构化票据（B）交易所交易基金（C）各类权证（D）证券化资产83 证券投资基金的作用有( )。（A
27、）为中小投资者拓宽了投资渠道（B）为中小企业拓宽了融资渠道（C）有利于证券市场的稳定和发展（D）有利于证券市场的国际化84 香港恒生指数成分股主要根据( )标准选定。（A）股票在市场上的重要程度（B）股票成交额对投资者的影响（C）股票发行在外的数量能应付市场旺盛时的需要（D）公司的业务应以香港为基地85 下列选项中,属于证券公司业务创新内部控制内容的有( )。（A）重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险（B）坚持合法合规、审慎经营的原则,加强集中管理和风险控制（C）应对创新业务设计科学合理的流程,制定风险控制措施及相应的财务核算、资金管理办法（D）加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策
28、管理86 证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的,中国证监会派出机构应当责令公司限期改正。整改期内,中国证监会及其派出机构应当区别情形对证券公司采取的措施包括( )。（A）停止批准新业务（B）停止批准增设、收购营业性分支机构（C）限制分配红利（D）限制转让财产或在财产上设定其他权利87 下列说法中,正确的有( )。（A）参加证券从业人员资格考试的人员,违反考场规则 ,扰乱考场秩序的,在 2 年内不得参加资格考试（B）取得从业资格的人员提供虚假材料,申请执业证书的,不予颁发执业证书（C）被中国证监会依法吊销执业证书的人员,中国证券业协会可在 3 年内不受理其执业证书申请（D）证券公司聘
29、用未取得执业证书的人员的,由中国证券业协会给予警告处分并处3 万元以下罚金88 中国证监会依据证券法在对证券市场实施监督管理中可以履行的职责有( )。（A）依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则 ,并依法行使审批或者核准权（B）依法对证券的发行、上市、交易、登记、存管、结算进行监督管理（C）依法对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构的证券业务活动进行监督管理（D）依法监督检查证券发行、上市和交易的信息公开情况89 商品证券是证明持有人有商品所有权或使用权的凭证，取得了这种证券就等于取得这种商品的所有权。下面属于商品证券的有( )。（
30、A）提货单（B）运货单（C）仓库栈单（D）存款单90 下列对金融衍生工具基本特征的叙述错误的有( )。（A）金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动（B）金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具（C）金融衍生工具的杠杆效应一定程度上决定了它的高投资性和高风险性（D）金融衍生工具的交易结果取决于交易者对衍生工具 (变量)未来价格(数值)的预测和判断的准确程度91 证券经营机构的作用主要体现在以下哪几个方面?( )（A）媒介资金供需（B）构造证券市场（C）优化资源配置（D）促进产业集中92 下面属于证券投资基金的技术风险的是( )。
31、（A）经济因素和政治因素导致的市场价格变化（B）基金投资者大量赎回导致的风险（C）交易网络出现异常导致的风险（D）注册系统瘫痪导致的风险93 金融期货是期货交易的一种，金融期货的基本功能包括( )。（A）套期保值功能（B）价格发现功能（C）投机功能（D）套利功能94 股票投资的收益由( )组成。（A）股息收入（B）资本利得（C）利息（D）公积金转增股本95 为保证登记结算公司履行职能，登记结算公司应具有( )。（A）必备的服务设备（B）完善的数据安全保护措施（C）建立完善的业务、财务和安全防范等管理制度（D）建立完善的风险管理系统96 股东权是一种综合权利，股东依法享有的权利有( )。（A）资
32、产收益（B）选择管理者（C）对公司财产的直接支配处理（D）重大决策97 按照证券投资基金法和其他相关法规的规定，基金财产不得用于( )的投资或者活动。（A）承销证券（B）从事承担有限责任的投资（C）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动（D）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券98 关于证券投资咨询机构从业人员的行为规范，下列叙述正确的有( )。（A）代理委托人从事证券投资（B）不与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失（C）不买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票（D）对用户保证本金不损失99 证券公司净资本或其他风险控制指
33、标达到预警标准的，证监会派出机构区别情形，对其采取的措施包括( )。（A）要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资本水平（B）责令公司合规部门增加对风险控制指标检查的频率，并提交有关风险控制指标水平的报告（C）要求公司进行重大业务决策时至少提前 10 个工作日报送专门报告（D）向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施100 目前为止，可以投资 B 股的机构或个人有( )。（A）境内自然人（B）定居在国外的中国公民（C）境内法人（D）外国及中国香港、澳门、台湾地区的法人101 根据证券投资基金运作管理办法及有关规定，货币市场基金不得投资于( )。（A）可转换债券（B）剩余期限超过 397 天的债券（C）发行期限超过 3 年的国债（D）信用等级在 AAA 级以下的企业债券102 股票发行的定价方式有( )。（A）协商定价方式（B）一般询价方式（C）累计投标询价方式（D）上限竞价方式103 关于证券公司融资融券试点管理办法中对债权担保的规定，下列叙述正确的有( ) 。
