1、证券资格（证券基础知识）证券公司治理结构和内部控制章节练习试卷 2 及答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 下列对证券公司的股东及实际控制人的认识正确的有( )。（A）股东转让所持有的证券公司股权，受让方及其实际控制人也要符合监管部门规定的资格条件（B）实际控制人，是指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人（C）证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资等违法违规行为的，董事会应及时报告，并责令纠正（D）证券公司可以间接为
2、股东出资提供融资或担保2 股东出现( ) 的情形时，应当及时通知证券公司。（A）质押所持有的股权（B）所持股权被采取诉讼保全措施（C）决定转让所持有的股权（D）所持股权被强制执行3 独立董事在任期内辞职或被免职的，( )应当分别向证券监管部门和股东会提供书面说明。（A）董事会（B）独立董事本人（C）证券公司（D）监事会4 下列关于独立董事的说法正确的有( )。（A）独立董事指与证券公司及其股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的外部董事（B）应掌握证券市场的基本知识及相关法律、行政法规，诚实信用（C）可以向董事会或者监事会提议召开临时股东会、提议召开董事会（D）为履行职责的需要聘请审计机构或
3、咨询机构，对公司的薪酬计划、激励计划以及重大关联交易等事项发表独立意见5 证券公司的监事会有权了解公司经营情况，下列各项属于法律法规和公司章程规定的监事会的职权有( )。（A）监事会可以检查公司财务（B）监事会可以监督董事会、经理层履行职责的情况（C）监事会可以对董事及经理层人员的行为进行质询（D）监事会可以更换经理层人员6 关于财务管理内部控制，下列说法正确的有( )。（A）客户资金与自有资金应合并，强化资金的集中管理（B）应加强资金风险监测，严格控制流动性风险，特别防范营业部违规受托理财、证券回购和为客户融资所带来的风险（C）应由专门部门统一进行证券公司自有资金的计划、筹集、分配、使用、加
4、强对自有资金运用风险、效益的监控与考核（D）应制定明确的财务制度及资金管理流程，严格执行资金调拨、资金运用的审批程序，加强资金筹集的规模、结构、方式的计划管理7 证券公司的内部控制制度应符合健全性的要求，这主要体现在( )等方面。（A）事前、事中、事后控制相统一（B）渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节（C）证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制（D）覆盖证券公司的所有业务、部门和人员8 加强证券公司经纪业务内部控制的措施有( )。（A）加强经纪业务整体规划，加强营业网点布局、规模、选址等的统一规划和集中管理（B）建立健全自营决策机构和决策程序，加强对自营业务的投资策略、规模、品种、
5、结构、期限等的决策管理（C）应制定统一完善的经纪业务标准化服务规程、操作规范和相关管理制度（D）建立合理的预警机制、严密的账户管理、严格的资金审批调度、规范的交易操作及完善的交易记录保存制度9 证券公司内部控制的主要内容包括( )。（A）业务创新的内部控制（B）投资银行业务内部控制（C）会计系统内部控制（D）自营业务内部控制10 关于证券公司控股股东的行为规范，下列说法正确的有( )。（A）控股股东可开展与其所控股的证券公司发生竞争的业务（B）控股股东不得利用其控股地位损害证券公司、公司其他股东和公司客户的合法权益（C）控股股东不得超越股东会、董事会任免证券公司的董事、监事和高级管理人员（D）
6、控股股东不得超越股东会、董事会干预证券公司的经营管理活动11 下列属于投资银行业务内部控制内容的有( )。（A）重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险（B）建立投资银行项目管理制度，完善各类投资银行项目的业务流程、作业标准和风险控制措施（C）加强投资银行项目的内核工作和质量控制（D）加强证券发行中的定价和配售等关键环节的决策管理12 下列属于资产管理业务内部控制内容的有( )。（A）重点防范规模失控、决策失误、越权操作、账外经营、挪用客户资产和损害客户利益的行为以及保本保底所导致的风险（B）应由资产管理部门统一管理资产管理业务，资产管理业务应与自营业务
7、共同管理（C）应制定规范的业务流程、操作规范和控制措施，有效防范各类风险（D）应当制定明确、详细的资产管理业务信息披露制度，保证委托人的知情权13 下列属于业务创新内部控制内容的有( )。（A）应重点防范违法违规、规模失控、决策失误等风险（B）坚持合法合规、审慎经营的原则，加强集中管理和风险控制（C）建立完整的业务创新工作程序，严格内部审批程序，对可行性研究、产品或业务设计、风险管理、运作与实施方案等作出明确的要求，并经董事会批准（D）应对创新业务设计科学合理的流程，制定风险控制措施及相应的财务核算、资金管理办法14 证券公司在分支机构内部控制的过程中应重点防范的有( )。（A）财务风险（B）
8、越权经营（C）预算失控（D）道德风险15 下列属于证券公司人力资源管理内部控制内容的有( )。（A）应当高度重视聘用人员的诚信记录，确保其具有与业务岗位要求相适应的专业能力和道德水准（B）应强化对分支机构负责人及电脑、财务等关键岗位人员的垂直管理（C）应当培育良好的内部控制文化，建立健全员工持续教育制度，加强对员工的法规及业务培训（D）应当加强业务人员的从业资格管理16 证券公司的内部控制目标包括( )。（A）保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行（B）防范经营风险和道德风险（C）保障客户及证券公司资产的安全、完整（D）承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门17
9、计算证券公司净资本的主要目的有( )。（A）在证券公司经营失败、破产关闭时，仍有部分资金用于处理公司的破产清算等事宜（B）核算公司是否有足够的资金对外扩张和投资（C）要求证券公司保持充足、易于变现的流动性资产，以满足紧急需要并抵御潜在的市场风险、信用风险、营运风险、结算风险等，从而保证客户资产的安全（D）保证证券公司不被其他证券公司兼并或者重组18 从风险控制指标标准看，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，必须符合 ( ) 的规定。（A）为单一客户融资业务规模不得超过净资本的 5%（B）接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的 20%（C）为单一客户融券业务规模不得超过净资本的 5%
10、（D）按对客户融券规模的 15%计算风险准备19 证券公司必须持续符合( )的风险控制指标标准。（A）净资本与各项风险准备之和的比例不得低于 100%（B）净资本与净资产的比例不得低于 40%（C）净资本与负债的比例不得低于 10%（D）净资产与负债的比例不得低于 20%20 证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定标准，未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出机构应当区别情形，对其采取的措施包括( )。（A）认定董事、监事、高级管理人员为不适当人选（B）责令暂停部分业务（C）责令暂停主营业务（D）限制业务活动21 证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，
11、对其采取( ) 的措施。（A）向其出具监管关注函并抄送公司董事会，要求公司说明潜在风险和控制措施（B）要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资产水平（C）要求公司进行重大业务决策时至少提前 7 个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响（D）责令公司合规部门增加对风险控制指标检查的频率，并提交有关风险控制指标水平的报告证券资格（证券基础知识）证券公司治理结构和内部控制章节练习试卷 2 答案与解析一、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。1 【
12、正确答案】 A,B,C【试题解析】 D 项，股东应当严格履行出资义务，证券公司不得直接或间接为股东出资提供融资或担保。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制2 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制3 【正确答案】 B,C【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制4 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制5 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 监事会可以检查公司财务，监督董事会、经理层履行职责的情况，对董事及经理层人员的行为进行质询，提议召开临时股东会，组织对高级管理人员进行离任审计以及行使法律法规和公司章程规定的其他职权。【知识模
13、块】 证券公司治理结构和内部控制6 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 A 项，客户资金与自有资金应分开设立账户。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制7 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 内部控制制度的健全性体现在：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖证券公司的所有业务、部门和人员； 渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节；确保不存在内部控制的空白或漏洞。 C 项属于内部控制制度的制衡性原则。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制8 【正确答案】 A,C【试题解析】 BD 两项属于加强自营业务内部控制的措施。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制9 【正确答案】 A,
14、B,C,D【试题解析】 除 ABCD 四项外，内部控制的主要内容还包括：经纪业务内部控制；资产管理业务内部控制； 研究、咨询业务内部控制； 分支机构内部控制；财务管理内部控制； 信息系统内部控制； 人力资源管理内部控制。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制10 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 A 项，证券公司的控股股东及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控股的证券公司发生业务竞争。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制11 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制12 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制13 【正确答案】
15、A,B,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制14 【正确答案】 B,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制16 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 除 ABC 三项外，证券公司的内部控制目标还包括：保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时；提高证券公司经营效率和效果。D 项属于完善内部控制机制的独立性原则。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制17 【正确答案】 A,C【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制18 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制19
16、 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 C 项，净资本与负债的比例不得低于 8%。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制20 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 除 ABD 三项外，派出机构采取的措施还包括：限制向董事、监事、高级管理人员支付报酬、提供福利；责令更换董事、监事、高级管理人员或者限制其权利；责令控股股东转让股权或者限制有关股东行使股东权利。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制21 【正确答案】 B,D【试题解析】 证券公司净资本或其他风险控制指标达到预警标准的，派出机构应当区别情形，对其采取下列措施：向其出具监管关注函并抄送公司主要股东，要求公司说明潜在风险和控制措施；要求公司采取措施调整业务规模和资产负债结构，提高净资产水平；要求公司进行重大业务决策时至少提前 5 个工作日报送专门报告，说明有关业务对公司财务状况和净资本等风险控制指标的影响；责令公司合规部门增加对风险控制指标检查的频率，并提交有关风险控制指标水平的报告。【知识模块】 证券公司治理结构和内部控制
