1、(A)银行业从业人员资格考试个人理财-3 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.直接影响到商业银行个人理财业务发展的因素是_。 A.中介机构发展水平 B.个人理财业务的定位 C.金融机构的监管体制 D.客户对理财业务的认知度（分数：2.00）A.B.C.D.2.在对理财环境和个人条件进行评估的基础上，_是理财活动的关键，也是个人理财的动力。 A.制定个人理财目标 B.监控执行进度和再评估 C.制定个人理财服务内容 D.执行个人理财规划（分数：2.00）A.B.C.D.3.银行理财业务按照客户类型划分的种类中，_为客户提供的服
2、务内容最全面。 A.理财顾问业务 B.私人银行业务 C.理财业务 D.财富管理业务（分数：2.00）A.B.C.D.4.中央银行为调控货币供应量和信用规模运用的货币政策工具不包括_。 A.财政支出 B.公开市场业务 C.再贴现率 D.存款准备金率（分数：2.00）A.B.C.D.5.根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法中的规定，境外理财资金汇回后，_。 A.商业银行应将投资本金和收益支付给投资者 B.商业银行一律以外汇支付给投资者 C.投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者 D.投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划人投资者任一账户（分数：2.00）A.B.C.D.6.某银行
3、有两个理财产品，项目 A 的收益率为 0.05，标准差为 0.07，项目 B 收益率为 0.07，标准差为0.12，则关于两个项目的说法错误的是_。 A.A 比 B 项目好 B.A 项目的变异系数为 1.40 C.B 项目的变异系数为 1.71 D.A 项目利率高，风险也高（分数：2.00）A.B.C.D.7.由于_直接关系投资收益与成本，因此其对个人和家庭的投资策略具有直接的影响。 A.财政政策 B.货币政策 C.税收政策 D.收入分配政策（分数：2.00）A.B.C.D.8.一般来说，_。 A.债券价格与市场利率反向变动 B.债券价格与到期收益率同向变动 C.债券面值越大，贴现债券价格越低
4、 D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高（分数：2.00）A.B.C.D.9.银行往往根据客户类型进行业务分类，理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)三个层次，下列相关说法不正确的是_。 A.理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄 B.私人银行业务服务内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的服务 C.私人银行业务是面向中高端客户提供的服务 D.财富管理客户，客户等级高于理财业务客户但低于私人银行客户（分数：2.00）A.B.C.D.10.物价水平持续大幅上涨就会引起通货膨胀，则在通货膨胀条件下，下列说法不正确的是_。 A.名义利率不能够真
5、实地反映资产的投资收益率 B.在严重通货膨胀的条件下，好的股票等资产不会面临贬值 C.所有的固定利率资产都将大幅贬值 D.个人和家庭的购买力大大下降（分数：2.00）A.B.C.D.11.个人理财策略的影响因素中，_的变动对各种理财产品的风险和收益状况产生着重要影响，且几乎所有理财产品都与其有着或多或少的联系。 A.国民收入 B.通货膨胀率 C.财政政策 D.利率（分数：2.00）A.B.C.D.12.肖小姐购买某基金，该基金的分红为每股 2.30 元，预计未来 8 年内以每年 45%的速度增长，8 年后的分红为每股_。 A.3.35 元 B.18.4 元 C.26.68 元 D.44.94
6、元（分数：2.00）A.B.C.D.13.投资者的投资策略的选择与市场是否有效有密切的关系。一般来说，如果相信市场无效，则投资者将采取_。 A.购买并持有投资策略 B.被动投资策略 C.主动投资策略 D.指数化投资策略（分数：2.00）A.B.C.D.14.对于金融机构来说，国家政策对其经营与发展的影响非常显著，其中对投资理财具有实质性影响的是_。 A.利率管理政策 B.金融机构管理体制 C.微观经济政策 D.宏观经济政策（分数：2.00）A.B.C.D.15.投资组合管理的根本任务是对资产组合的选择，整个决策过程分成五步，其中不包括_。 A.资产分析 B.资产组合调整 C.资产组合执行 D.
7、资产组合选择（分数：2.00）A.B.C.D.16.下列关于另类投资和传统投资的说法，错误的是_。 A.另类投资的资产多属于新兴行业或领域 B.为了规避资产深幅下跌风险，传统投资可采用卖空策略 C.操作方式上，传统投资的投资资金以本金作为最大约束上限 D.操作方式上，另类投资可以采用杠杆投资策略（分数：2.00）A.B.C.D.17.下列关于金融市场的表述错误的是_。 A.是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和 B.包含了金融资产的交易机制，其中最主要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制 C.是金融资产进行交易的有形场所 D.反映了金融资产供应者和需求者之间的供求
8、关系（分数：2.00）A.B.C.D.18.下列选项中，商业银行的做法错误的是_。 A.商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告 B.商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金 C.商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息 D.对个人储蓄存款，商业银行没有权力拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划的业务（分数：2.00）A.B.C.D.19.下列不属于金融衍生品市场功能的是_。 A.价格发现 B.转移风险 C.优化资源配置 D.实现不同地区问的支付结算（分数：2.00）A.B.C.D.20.在个人
9、理财顾问服务的风险管理中，建立银行_对于降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险和声誉风险十分重要。 A.相关监管法规 B.内部监督审核机制 C.外部监管 D.必要的资源保障（分数：2.00）A.B.C.D.21.下列_不属于债券投资的风险因素。 A.赎回风险 B.政策风险 C.违约风险 D.再投资风险（分数：2.00）A.B.C.D.22.根据等值现金流发生的时间点不同，年金可以分为期初年金和期末年金，下列属于期末年金的是_。 A.生活费支出 B.教育费支出 C.房租支出 D.房贷支出（分数：2.00）A.B.C.D.23.商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业
10、化服务，称为_。 A.综合理财服务 B.理财顾问服务 C.私人银行服务 D.理财咨询服务（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列选项中，关于金融市场第三市场的说法正确的是_。 A.金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为三级市场 B.具有低成本、单笔成交大，但交易离散的特点 C.第三市场是大宗交易者利用电脑网络直接进行交易的市场，中间没有经纪人的介入 D.具有限制少、成本低、清算结算便利的优点（分数：2.00）A.B.C.D.25.根据中华人民共和国个人所得税法规定，下列_不用缴纳个人所得税。 A.稿酬所得 B.偶然所得 C.保险赔款 D.工资、薪金所得（分数：2.00）A.
11、B.C.D.26.与货币市场相比，在资本市场上资金融通的期限一般在_以上。 A.三个月 B.半年 C.一年 D.二年（分数：2.00）A.B.C.D.27.根据中华人民共和国商业银行法的规定，拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处_罚款。 A.10 万元以上 20 万元以下 B.20 万元以上 30 万元以下 C.20 万元以上 50 万元以下 D.50 万元以上 80 万元以下（分数：2.00）A.B.C.D.28.认购期权是赋予投资在_，根据若干转换比率以行使价买人相关股票或收取差额付款的权利 A.到期日或之前 B.任意时间 C.双方协定日
12、期 D.到期日之后任意一天（分数：2.00）A.B.C.D.29.下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是_。 A.年龄越小，所能承受的风险越大 B.理财目标弹性越大，承受风险能力越高 C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品 D.资金需要动用的时间离现在越近，越不能承担风险（分数：2.00）A.B.C.D.30.大户报告制度与_紧密相关。 A.保证金制度 B.每日结算制度 C.强行平仓制度 D.持仓限额制度（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：26.00)31.在个人理财过程中，个人条件的评估包括对_的评估。 A.收入 B.健康状况 C.集体资产 D
13、.个人资产 E.负债（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.下列符合证券投资基金法中，基金份额上市交易的条件的有_。 A.基金合同期限为五年以上 B.基金的募集符合本法规定 C.基金募集金额不低于两亿元人民币 D.基金份额持有人不少于一百人 E.基金份额必须以外币认购（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.房地产与个人的其他资产相比，其自身的特点有_。 A.差异性 B.固定性 C.有限性 D.风险性 E.保值增值性（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.对于财产保险，_具有可保利益。 A.抵押权人 B.承担经济责任的保管人 C.财产所有人 D.经营管理人 E.投保人的家人（分数：2
14、.00）A.B.C.D.E.35.个人理财中商业银行为客户进行的_等专业化服务活动，是基于二者之间确定的民事活动。 A.投资顾问 B.财务规划 C.资产管理 D.技术管理 E.财务分析（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.从商业银行角度出发，理财产品开发在满足客户理财需求的同时，还具有_功能。 A.增强客户信心，提高客户素质 B.增加业务收入，改善业务结构 C.增强业务影响，树立品牌形象 D.增强客户风险意识，树立正确理财观 E.扩大客户基础，提升客户质量（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.分红险的收益风险主要来源于利率的波动和保险公司制定的_。 A.预定死亡率 B.预定账户转换
15、费用 C.预定投资回报率 D.预定营运管理费用 E.预定手续费用（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.当预期未来利率水平上升时，个人理财可以采取的策略包括_。 A.股票减少配置 B.基金和房产减少配置 C.外汇增加配置 D.本币储蓄增加配置 E.债券和股票减少配置（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应该_。 A.评估可能对银行经营活动产生的影响 B.制定相应的风险处置预案 C.制定相应的应急预案 D.制定商业银行的整体经营发展计划 E.对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试（分数：2.00）A.B.C.D.E.
16、40.对在中华人民共和国境内设立的_以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用银行业监督管理法对银行业金融机构监督管理的规定。 A.财务公司 B.保险公司 C.信托投资公司 D.金融租赁公司 E.金融资产管理公司（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.下列选项中，对个人理财业务造成影响的经济环境因素有_。 A.通货膨胀率 B.货币政策 C.医疗保险制度 D.国际收支与汇率 E.消费者的收入水平（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.违约责任的承担形式主要有_。 A.强制履行 B.定金责任 C.赔偿损失 D.违约金责任 E.采取补救措施（分数：2.00）A.B.
17、C.D.E.43.一般情况下，市场利率上升会引起_。 A.储蓄收益率增加，增加储蓄配置 B.股票面临下跌风险 C.固定收益产品价格上升、增加债券配置 D.房地产贷款成本增加，房地产市场走低 E.人民币回报高，减持外汇（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为货币市场、资本市场、金融衍生品市场、外汇市场、保险市场和黄金及其他投资品市场。（分数：2.00）A.正确B.错误45.基金管理人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。（分数：3.00）A.正确B.错误46.货币市场工具包括政府发行的长
18、期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。（分数：3.00）A.正确B.错误47.随着复利次数的增加，有效利率也会增加，而且增加的速度很快。（分数：3.00）A.正确B.错误48.按照基础工具的种类划分，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换。（分数：3.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试个人理财-3 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.直接影响到商业银行个人理财业务发展的因素是_。 A.中介机构发展水平 B.个人理财业务的定位 C.金融机构的监管体制 D.客户对理财业务的认知度（分
19、数：2.00）A.B. C.D.解析：个人理财业务的定位直接影响到商业银行个人理财业务的发展，虽然目前许多银行都把个人理财业务作为重点业务进行发展，但由于起步较晚，理财产品开发、理财资金的使用、理财业务的管理和理财业务的营销等方面仍存在不足，对银行总体贡献度有限，从而直接影响到业务本身的发展。2.在对理财环境和个人条件进行评估的基础上，_是理财活动的关键，也是个人理财的动力。 A.制定个人理财目标 B.监控执行进度和再评估 C.制定个人理财服务内容 D.执行个人理财规划（分数：2.00）A. B.C.D.解析：在对理财环境和个人条件进行评估的基础上，制定个人理财目标是理财活动的关键，也是个人理
20、财的动力。3.银行理财业务按照客户类型划分的种类中，_为客户提供的服务内容最全面。 A.理财顾问业务 B.私人银行业务 C.理财业务 D.财富管理业务（分数：2.00）A.B. C.D.解析：银行往往根据客户类型进行业务分类。按照这种分类方式，理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)三个层次，银行为不同客户提供不同层次的理财服务。其中私人银行业务服务内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的服务。4.中央银行为调控货币供应量和信用规模运用的货币政策工具不包括_。 A.财政支出 B.公开市场业务 C.再贴现率 D.存款准备金率（分数：2.00）A.
21、B.C.D.解析：中央银行通常根据当前宏观经济走势，运用法定存款准备金率、再贴现率、公开市场业务操作等货币政策工具调控货币供应量和信用规模，使其达到预定的货币政策目标，进而影响整体经济运行。财政支出属于国家财政政策工具。5.根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法中的规定，境外理财资金汇回后，_。 A.商业银行应将投资本金和收益支付给投资者 B.商业银行一律以外汇支付给投资者 C.投资者以外汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者 D.投资者以外汇投资的，商业银行将外汇直接划人投资者任一账户（分数：2.00）A. B.C.D.解析：境外理财资金汇回后，商业银行应将投资本金和收益支付给投资者。投
22、资者以人民币购汇投资的，商业银行结汇后支付给投资者；投资者以外汇投资的，商业银行将外汇划回投资者原账户，原账户已关闭的，可划入投资者指定的账户。6.某银行有两个理财产品，项目 A 的收益率为 0.05，标准差为 0.07，项目 B 收益率为 0.07，标准差为0.12，则关于两个项目的说法错误的是_。 A.A 比 B 项目好 B.A 项目的变异系数为 1.40 C.B 项目的变异系数为 1.71 D.A 项目利率高，风险也高（分数：2.00）A.B. C.D.解析：变异系数(CV)描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。变异系数越小，投资项目越优。变异系数 CV=标准差/预期收益率= i/E(
23、Ri)，则项目 A 的变异系数 CV=0.07/0.05=1.4；项目 B 的变异系数CV=0.12/0.07=1.71。7.由于_直接关系投资收益与成本，因此其对个人和家庭的投资策略具有直接的影响。 A.财政政策 B.货币政策 C.税收政策 D.收入分配政策（分数：2.00）A.B.C. D.解析：由于税收政策直接关系投资收益与成本，因此其对个人和家庭的投资策略具有直接的影响。8.一般来说，_。 A.债券价格与市场利率反向变动 B.债券价格与到期收益率同向变动 C.债券面值越大，贴现债券价格越低 D.债券到期期限越长，贴现债券价格越高（分数：2.00）A. B.C.D.解析：贴现债券，到期期
24、限越长，价格越低；面值越大，价格越高。一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者所得的实际收益率越低；反之则越高。债券的市场交易价格同市场利率成反比市场利率上升，债券持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则上升。9.银行往往根据客户类型进行业务分类，理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)三个层次，下列相关说法不正确的是_。 A.理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄 B.私人银行业务服务内容最为全面，除了提供金融产品外，更重要的是提供全面的服务 C.私人银行业务是面向中高端客户提供的服务 D.财富管理客户，客户等级
25、高于理财业务客户但低于私人银行客户（分数：2.00）A.B.C. D.解析：C 项说法不正确，私人银行业务是仅面向高端客户提供的服务。10.物价水平持续大幅上涨就会引起通货膨胀，则在通货膨胀条件下，下列说法不正确的是_。 A.名义利率不能够真实地反映资产的投资收益率 B.在严重通货膨胀的条件下，好的股票等资产不会面临贬值 C.所有的固定利率资产都将大幅贬值 D.个人和家庭的购买力大大下降（分数：2.00）A.B. C.D.解析：在严重通货膨胀的条件下，股票等资产同样也面临贬值，持有外汇、黄金和其他国外资产可能成为较为理想的保值选择。如果发生通货紧缩，则情况正好相反。11.个人理财策略的影响因素
26、中，_的变动对各种理财产品的风险和收益状况产生着重要影响，且几乎所有理财产品都与其有着或多或少的联系。 A.国民收入 B.通货膨胀率 C.财政政策 D.利率（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一，几乎所有的理财产品都与利率有着或多或少的联系，利率水平的变动对各种理财产品的风险和收益状况产生着重要影响。12.肖小姐购买某基金，该基金的分红为每股 2.30 元，预计未来 8 年内以每年 45%的速度增长，8 年后的分红为每股_。 A.3.35 元 B.18.4 元 C.26.68 元 D.44.94 元（分数：2.00）A.B.C.D. 解
27、析：肖小姐 8 年后的分红约为：FV=2.30(1+0.45) 844.94(元)。13.投资者的投资策略的选择与市场是否有效有密切的关系。一般来说，如果相信市场无效，则投资者将采取_。 A.购买并持有投资策略 B.被动投资策略 C.主动投资策略 D.指数化投资策略（分数：2.00）A.B.C. D.解析：投资者的投资策略的选择与市场是否有效有密切的关系。一般来说，如果相信市场无效，则投资者将采取主动投资策略；如果相信市场有效，则投资者将采取被动投资策略。14.对于金融机构来说，国家政策对其经营与发展的影响非常显著，其中对投资理财具有实质性影响的是_。 A.利率管理政策 B.金融机构管理体制
28、C.微观经济政策 D.宏观经济政策（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：对于金融机构来说，国家政策对其经营与发展的影响非常显著，其中宏观经济政策对投资理财具有实质性影响。15.投资组合管理的根本任务是对资产组合的选择，整个决策过程分成五步，其中不包括_。 A.资产分析 B.资产组合调整 C.资产组合执行 D.资产组合选择（分数：2.00）A.B.C. D.解析：投资组合管理的整个决策过程分成五步：资产分析、资产组合分析、资产组合选择、资产组合评价和资产组合调整。16.下列关于另类投资和传统投资的说法，错误的是_。 A.另类投资的资产多属于新兴行业或领域 B.为了规避资产深幅下跌风险，传统投
29、资可采用卖空策略 C.操作方式上，传统投资的投资资金以本金作为最大约束上限 D.操作方式上，另类投资可以采用杠杆投资策略（分数：2.00）A.B. C.D.解析：对另类资产的投资称为另类投资，较传统投资而言，有两个方面的区别与联系：其一，交易策略上，除采用传统投资的买进并持有策略外，为规避资产深幅下跌风险，另类投资还可采用卖空策略；其二，操作方式上，传统投资的投资资金以本金作为最大约束上限，而另类投资则可以采用杠杆投资策略，以实现以小搏大的投资目的。17.下列关于金融市场的表述错误的是_。 A.是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和 B.包含了金融资产的交易机制，其中最主要
30、的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制 C.是金融资产进行交易的有形场所 D.反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系（分数：2.00）A.B.C. D.解析：C 项表述错误，应为金融市场是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”。18.下列选项中，商业银行的做法错误的是_。 A.商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告 B.商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金 C.商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息 D.对个人储蓄存款，商业银行没有权力拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划的
31、业务（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。19.下列不属于金融衍生品市场功能的是_。 A.价格发现 B.转移风险 C.优化资源配置 D.实现不同地区问的支付结算（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：金融衍生品的市场功能包括：(1)转移风险；(2)价格发现；(3)提高交易效率；(4)优化资源配置。20.在个人理财顾问服务的风险管理中，建立银行_对于降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险和声誉风险十分重要。 A.相关监管法规 B.内部监督审核机制 C.外部监管 D.必要的资源保障（分数：2.00）A.
32、B. C.D.解析：在个人理财顾问服务的风险管理中，建立银行内部监督审核机制对于降低个人理财顾问服务的法律风险、操作风险和声誉风险十分重要。21.下列_不属于债券投资的风险因素。 A.赎回风险 B.政策风险 C.违约风险 D.再投资风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。22.根据等值现金流发生的时间点不同，年金可以分为期初年金和期末年金，下列属于期末年金的是_。 A.生活费支出 B.教育费支出 C.房租支出 D.房贷支出（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：期初年金即现金流发生在当期期初，比如
33、说生活费支出、教育费支出、房租支出等；期末年金即现金流发生在当期期末，比如说房贷支出等。23.商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，称为_。 A.综合理财服务 B.理财顾问服务 C.私人银行服务 D.理财咨询服务（分数：2.00）A.B. C.D.解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。24.下列选项中，关于金融市场第三市场的说法正确的是_。 A.金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为三级市场 B.具有低成本、单笔成交大，但交易离散的特点 C.第三市场是大宗交易者利用电脑网络直接进行
34、交易的市场，中间没有经纪人的介入 D.具有限制少、成本低、清算结算便利的优点（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：按照金融工具发行和流通特征，金融市场划分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。第三市场是指证券在交易所上市，在场外市场通过交易所会员的经纪人公司进行交易的市场。相对于交易所交易来说，它具有限制少、成本低、清算结算便利的优点。25.根据中华人民共和国个人所得税法规定，下列_不用缴纳个人所得税。 A.稿酬所得 B.偶然所得 C.保险赔款 D.工资、薪金所得（分数：2.00）A.B.C. D.解析：中华人民共和国个人所得税法第二条规定，下列各项个人所得，应纳个人所得税：(1)工资
35、、薪金所得；(2)个体工商户的生产、经营所得；(3)对企事业单位的承包经营、承租经营所得；(4)劳务报酬所得；(5)稿酬所得；(6)特许权使用费所得；(7)利息、股息、红利所得；(8)财产租赁所得；(9)财产转让所得；(10)偶然所得；(11)经国务院财政部门确定征税的其他所得。该法第四条规定，保险赔款免纳个人所得税。26.与货币市场相比，在资本市场上资金融通的期限一般在_以上。 A.三个月 B.半年 C.一年 D.二年（分数：2.00）A.B.C. D.解析：资本市场是筹集长期资金的场所，与货币市场不同，在资本市场上资金融通的期限一般在一年以上，因此资本市场也称中长期资金市场。27.根据中华
36、人民共和国商业银行法的规定，拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处_罚款。 A.10 万元以上 20 万元以下 B.20 万元以上 30 万元以下 C.20 万元以上 50 万元以下 D.50 万元以上 80 万元以下（分数：2.00）A.B.C. D.解析：根据商业银行法规定，拒绝或者阻碍国务院银行业监督管理机构检查监督的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。28.认购期权是赋予投资在_，根据若干转换比率以行使价
37、买人相关股票或收取差额付款的权利 A.到期日或之前 B.任意时间 C.双方协定日期 D.到期日之后任意一天（分数：2.00）A. B.C.D.解析：认购期权赋予投资者在到期日或之前，根据若干转换比率以行使价买入相关股票或收取差额付款的权利。29.下列关于评估客户投资风险承受度的表述中，错误的是_。 A.年龄越小，所能承受的风险越大 B.理财目标弹性越大，承受风险能力越高 C.已退休客户，应该建议其投资保守型产品 D.资金需要动用的时间离现在越近，越不能承担风险（分数：2.00）A. B.C.D.解析：一般而言，客户年龄越大，所能够承受的风险越低。通常情况下，年轻人的人生与事业刚刚起步，面临着无
38、数的机会，他们敢于尝试，敢于冒险，偏好较高风险，但是不表示年龄越小，所能承受的风险越大。因此，A 选项表述错误。30.大户报告制度与_紧密相关。 A.保证金制度 B.每日结算制度 C.强行平仓制度 D.持仓限额制度（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：大户报告制度是与持仓限额制度紧密相关的防范大户操纵市场价格、控制市场风险的制度。实施大户报告制度，可以使交易所对持仓量较大的会员或客户进行重点监控，了解其持仓动向、意图，对于有效防范市场风险有积极作用。二、B多选题/B(总题数：13，分数：26.00)31.在个人理财过程中，个人条件的评估包括对_的评估。 A.收入 B.健康状况 C.集体资产
39、 D.个人资产 E.负债（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：在个人理财过程中，个人条件的评估包括对个人资产(如住房、车、收藏、股票、存款等)、负债(如信用卡还款、银行贷款、抵押物等)以及收入(包括预期收入)的评估。32.下列符合证券投资基金法中，基金份额上市交易的条件的有_。 A.基金合同期限为五年以上 B.基金的募集符合本法规定 C.基金募集金额不低于两亿元人民币 D.基金份额持有人不少于一百人 E.基金份额必须以外币认购（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：证券投资基金法第六十三条规定：基金份额上市交易，应当符合下列条件：(1)基金的募集符合本法规定；(2)基金合
40、同期限为五年以上；(3)基金募集金额不低于两亿元人民币；(4)基金份额持有人不少于一千人；(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。33.房地产与个人的其他资产相比，其自身的特点有_。 A.差异性 B.固定性 C.有限性 D.风险性 E.保值增值性（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点，包括固定性、有限性、差异性和保值增值性。34.对于财产保险，_具有可保利益。 A.抵押权人 B.承担经济责任的保管人 C.财产所有人 D.经营管理人 E.投保人的家人（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：对于财产保险，可保利益是比较容易确定的
41、，财产所有人、经营管理人、抵押权人、承担经济责任的保管人都具有可保利益。在通常情况下，投保人对自己以及与自己具有血缘关系的家人或者亲人，或者具有其他密切关系的人都具有可保利益。35.个人理财中商业银行为客户进行的_等专业化服务活动，是基于二者之间确定的民事活动。 A.投资顾问 B.财务规划 C.资产管理 D.技术管理 E.财务分析（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：商业银行和客户是两个平等的民事主体，商业银行为客户进行的财务分析、财务规划、投资顾问和资产管理等专业化服务活动，是基于二者之间确定的民事活动。36.从商业银行角度出发，理财产品开发在满足客户理财需求的同时，还具有_功
42、能。 A.增强客户信心，提高客户素质 B.增加业务收入，改善业务结构 C.增强业务影响，树立品牌形象 D.增强客户风险意识，树立正确理财观 E.扩大客户基础，提升客户质量（分数：2.00）A.B. C. D.E. 解析：从商业银行角度出发，理财产品开发在满足客户理财需求的同时，还具有以下几个功能：(1)增加业务收入，改善业务结构；(2)扩大客户基础，提升客户质量；(3)增强业务影响，树立品牌形象。37.分红险的收益风险主要来源于利率的波动和保险公司制定的_。 A.预定死亡率 B.预定账户转换费用 C.预定投资回报率 D.预定营运管理费用 E.预定手续费用（分数：2.00）A. B.C. D.
43、E.解析：分红险的收益风险来源于利率的波动和保险公司制定的预定死亡率、预定投资回报率和预定营运管理费用。分红险的收益来源于死差益、利差益和费差益所产生的可分配盈余。38.当预期未来利率水平上升时，个人理财可以采取的策略包括_。 A.股票减少配置 B.基金和房产减少配置 C.外汇增加配置 D.本币储蓄增加配置 E.债券和股票减少配置（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：当预期未来利率水平上升时，个人理财的策略是本币储蓄增加配置，基金和房产减少配置，债券、股票和外汇减少配置。39.商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应该_。 A.评估可能对银行经营活动产生的影响 B.
44、制定相应的风险处置预案 C.制定相应的应急预案 D.制定商业银行的整体经营发展计划 E.对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：商业银行个人理财业务管理暂行办法第四十二条规定，商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对银行经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。商业银行不应销售压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标准的理财计划。40.对在中华人民共和国境内设立的_以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用银行业监
45、督管理法对银行业金融机构监督管理的规定。 A.财务公司 B.保险公司 C.信托投资公司 D.金融租赁公司 E.金融资产管理公司（分数：2.00）A. B.C. D. E. 解析：对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构的监督管理，适用银行业监督管理法对银行业金融机构监督管理的规定。41.下列选项中，对个人理财业务造成影响的经济环境因素有_。 A.通货膨胀率 B.货币政策 C.医疗保险制度 D.国际收支与汇率 E.消费者的收入水平（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：由于金融产业是社会经济体系的重要组成部分，因此它必然会受到社会经济环境的强烈影响。对于经济环境的认识和理解主要包括以下几个方面：(1)经济发展阶段；(2)消费者的收入水平；(3)宏观经济状况包括：经济增长速度和经济周期、通货膨胀率、就业率、国际收支与汇率。选项 B 属于政治、法律与政策环境因素；选项 C 属于社会环境。42.违约责任的承担形式主要有_。 A.强制履行 B.定金责任 C.赔偿损失 D.违约金责任 E.采取补救措
