1、理财专业能力-9 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：44，分数：50.00)1.( )旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。（分数：1.00）A.旅游规划B.理财规划C.收入规划D.方案规划2.任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响，下列哪一项不属于这一客观因素( )。（分数：1.00）A.退休时间B.性别差异C.经济运行周期D.利率及通货膨胀的短期趋势3.下列哪一项不属于理财师所要关注的宏观经济变量( )。（分数：1.00）A.利率B.汇率C.税率D.股价4.( )是
2、涉及人生的过程，包括职业定位、寻找工作、职业成长、更换工作和最终的退休。其目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向，在精神和物质上获得最大的满足。（分数：1.00）A.理财规划B.职业规划C.养老规划D.税收筹划5.( )是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时也是夫妻之间权利义务关系成立的必要条件。（分数：1.00）A.结婚B.同居C.领取结婚证D.婚礼6.根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金保障系统是十分关键的，也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的，
3、只有把现金保障建立起来，才能考虑将客户家庭的其余资产进行其他的专项安排。下列哪一项不属于家庭建立的现金储备( )。（分数：1.00）A.日常生活储备B.股票买卖储备C.意外现金储备D.家庭支援现金储备7.下列关于赡养具体义务的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.赡养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应照顾老年人的特殊需要B.赡养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理C.赡养人应当妥善安排老年人住房，不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住D.赡养人有没有义务耕种老年人承包的田地8.消费税将一些过度消费会对人身健康、社会秩序、资源环境造成危害的特殊消费品纳入其征税
4、范围，下列哪一项不属于国家征收消费税的政策导向( )。（分数：1.00）A.引导消费方向B.调节消费结构C.公平收入分配D.降低总消费量9.关于支付过期保费的计算，王某保险费过期 6个月，每月应支付 100元，按年利率 5%来计算，其中无应付红利的支付。那么按照复效条款，应缴纳( )过期保费。（分数：1.00）A.2.5B.2.75C.3.5D.3.2510.人身风险衡量的需求法是通过分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额来评价的，其中不包括以下哪种需求( )。（分数：1.00）A.教育经费B.购买保险C.遗产纠纷处理费用D.应急基金11.下列关于套期保值的说法，错误的是( )
5、。（分数：1.00）A.套期保值的基本做法就是买进或卖出与现货市场交易数量相当，但交易地位相反的期货合约，以期在未来某一时间通过卖出或买进相同的期货合约，对冲平仓，结清期货交易带来的盈利或亏损，以此来补偿或抵消现货市场价格变动所带来的实际价格风险或利益，使交易者的经济收益稳定在一定的水平B.当投资者手中已经持有现货股票，该投资者对市场未来的走势看不清楚，为了防止市场下跌给自己带来损失，他可以在期货市场上做空，即卖出一定量的股指期货合约，以此来达到保值的目的C.当投资者手中持有现金，准备未来买进股票，为锁定投资成本，预先在期货市场建立多头，以便未来市场上涨后能够以确定的成本在股票市场买入股票，同
6、时一旦建仓后市场下跌，投资者虽然在期货市场产生损失，但可以在股票现货市场以更低的价格买入D.套期保值永远是件一劳永逸的事情12.( )又称节税，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化。（分数：1.00）A.税收筹划B.税收安排C.税收负担D.税收管理根据以下案例，回答下列问题。王某(男)与夏某(女)于 1995年结婚。2000 年，王某用夫妻二人的积蓄以其个人名义与宋某合资成立了某服装有限责任公司。公司章程上记载的出资情况为，王某 55万元，宋某 45万元。2003 年 10月，夏某以与
7、王某感情不和为由提出离婚，并要求对包括某服装有限公司 55%的股权在内的夫妻共同财产进行分割，但宋某不同意夏某成为股东。（分数：5.00）(1).对夫妻共有财产中的股权进行分割时( )。（分数：1.00）A.不能侵害公司的法人财产权B.只要符合婚姻法规定即可C.按照一般夫妻共有财产进行分割D.股权是不能量化的，因此不能分割(2).下列关于股权分割的说法正确的是( )。（分数：1.00）A.夫妻双方均为公司股东的情形下，股权分割要经过其他股东的一致同意B.对共有财产中的股票可主要采取直接分割的方式C.夫妻仅以其中一人的名义作为股东参股，夫妻分割股份属于公司股东间的股份转让D.婚前一方所有的股票在
8、婚后的增值部分一概不属于夫妻共有财产(3).对股权进行折价补偿应当( )。（分数：1.00）A.按照股东出资额来计算B.考虑公司的盈利状况C.不可以双方协商确定D.一般以股权所在公司当年每股的净资产额来确定(4).关于本案例的说法正确的是( )。（分数：1.00）A.按照一般夫妻共有财产进行分割B.55%的股权不是夫妻共有财产C.宋某可以行使优先购买权D.宋某不行使优先购买权，该股权不能分割(5).你认为本案应该( )。（分数：1.00）A.只要王某愿意，夏某可以作为股东参与公司管理B.夏某应该成为公司股东C.王某给予夏某与应分配给她的股权相等的经济补偿D.将股权一分为二，在王某和夏某间平均分
9、配13.方差通常用 var=E(X-EX)(X-EX)来表示，其含义是损失变量 X相对于均值的偏离程度，下列关于方差的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.如果方差 Var较小，损失变量 X与均值的偏离程度就小B.如果方差 Var较大，损失变量 X与均值的偏离程度就大C.在两组损失相同的情况下，方差较大者其风险也大D.在两组损失相同的情况下，方差较大者其风险较小14.在资产定价理论中，如果市场未达到均衡状态的话，投资者就会大量利用这种机会，占领市场份额，这是( )的观点。（分数：1.00）A.均衡价格理论B.套利定价理论C.资产资本定价模型D.股票价格为公平价格15.小张在出公差之前要求
10、公司为其投一份意外伤害险，则小张的行为属于( )。（分数：1.00）A.风险回避B.损失控制C.风险自留D.风险转移16.在全面理财规划中，理财规划师可通过与客户的沟通得出合理的各阶段分期目标，其短期目标的时间是( )。（分数：1.00）A.5年B.10年C.20年D.30年当引入无风险资产时，资产组合的可行域和有效边界见下图，同时完成 1315题。（分数：3.00）(1).当引入无风险资产时，投资者的最优风险资产组合为( )。（分数：1.00）A.位于 f与 M之间的所有组合B.f点C.位于 f的右下延长线上的组合D.M点(2).图中能表明投资者通过贷出无风险资产，购买风险组合 M的是( )
11、。（分数：1.00）A.位于 f与 M之间的组合B.位于 f、M 的右上延长线上的组合C.位于 f的右下延长线上的组合D.位于 f、M 连线上的所有组合(3).表明借入无风险资产，将获得的资金和原有资金同时投资于风险组合 M上的是( )。（分数：1.00）A.位于 f与 M之间的组合B.位于 f、M 的右上延长线上的组合C.位于 f的右下延长线上的组合D.位于 f、M 连线上的所有组合17.杨先生于 3月 5日开仓卖出棉花期货合约 50手，成交价格为 340元/吨，当日结算价格为 350元/吨，按 3%的保证金比例，则刘先生当日应缴保证金( )。（分数：1.00）A.500B.510C.525
12、D.55018.( )是指男女两性虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。（分数：1.00）A.无效婚姻B.同居C.重婚D.结婚19.下面哪一项不是霍伦的理论认为的同人的类型相对应的环境模型( )。（分数：1.00）A.现实型B.钻研型C.中立型D.社会型20.平均税率是衡量纳税人税收负担的重要指标。某人某月取得工资收入 7000元，扣除 1600元的免征额，其应纳税所得额为 5400元，应纳税额为 705元；该笔工资收入的平均税率为( )。（分数：1.00）A.13.1%B.14%C.12.9%D.15%21.李某的家庭情况：妻子张某和一个女儿、一个儿
13、子，还在赡养在世的母、父亲。1999 年，张某为自己投保了一份死亡保险，并注明自己的妻子是合法的死亡保险金受益人，第二受益人是自己的女儿。但2003年李某同张某在外出过程中死于交通意外，那么保险金应当支付给张某的( )。（分数：1.00）A.父亲B.母亲C.女儿D.儿子22.无风险资产的 B值应当是( )。（分数：1.00）A.1B.OC.-1D.不确定23.下列哪一项不属于风险管理的需要( )。（分数：1.00）A.安全需要B.经济需要C.退休需要D.执法需要24.下列哪一项不属于理财规划方案基于的假设前提( )。（分数：1.00）A.未来平均每年通货膨胀率B.客户收入的年增长率C.定期及活
14、期存款的年利率D.银行贷款的年利率25.按照法律规定，以下不属于父母应尽的抚养义务的是( )。（分数：1.00）A.对未成年子女无条件地进行抚养B.对不能独立生活的尚在校接受高等学历教育的子女的抚养C.对丧失或未完全丧失劳动能力等非主观原因而无法维持正常生活的成年子女在一定条件下进行的抚养D.对已经工作但收入不能满足支出的成年子女的抚养26.理财师在确定客户的投资类型时，总有一些自我评价问卷可以使用，下列哪一项不属于常用的得分表格( )。（分数：1.00）A.谨慎型B.情感型C.技术型D.风险偏好型27.王女士持有的一股票，2 年后开始分红，那时每年红利为每股 0.5元，红利支付率为 50%，
15、股权收益率(ROE)为 20%，预期收益率为 15%，目前股票价格最接近于( )。（分数：1.00）A.6.25B.7.56C.8.99D.10.3528.是指一定时期纳税人的纳税总额并没有减少，但一段时间内各个纳税期的纳税数额发生变化，主要是纳税时间推迟，或前期纳税少、后期纳税多，相对增加了税后收益，相对于收益而言纳税总额相对减少。（分数：1.00）A.绝对节税B.相对节税C.直接节税D.间接节税29.在上例中，纳税人实际缴纳的税款为 705元，收入总额为 7000元，那么这笔工资收入的有效税率约为( )。（分数：1.00）A.10.7%B.11%C.9%D.12%30.兰特、布朗和 Hae
16、kett社会认识职业理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过以下四个主要的渠道进行改变，下列哪一项不属于这四个渠道( )。（分数：1.00）A.个人成就B.替代学习C.社会同化D.心理变化31.除了日常生活需求外，下列哪一项不属于客户较为重要的未来需求( )。（分数：1.00）A.买车B.购买住房C.旅游休闲计划D.子女教育32.王先生结婚之后开始迷恋收藏古玩，并为满足自己的收藏爱好而欠下债务。后由于夫妻感情不和，王先生提出与妻子离婚，并要求妻子张某共同负担由于自己收藏古玩而欠下的债务。以下说法正确的是( )。（分数：1.00）A.夫妻双方应协商负担该笔债务B.婚姻存续期间的所有债务都由
17、双方共同负担C.由于王先生所欠债务是由于自己的收藏爱好所致，所以应由其一人负担D.应由人民法院裁决33.从 2000年开始在全国试点推广的城镇职工基本医疗保险制度的改革，增设了个人医疗费用的自付比例，对于门诊大病医疗如重症尿毒症的门诊透析、恶性肿瘤与放疗，个人自负( )。（分数：1.00）A.10%B.5%C.20%D.15%34.下列哪一项不属于影响可转换公司债券的影响( )。（分数：1.00）A.股票市价B.转换价格与转换比率C.利率水平D.公司利润35.随着经济的发展，个人和家庭财产的构成也发生了很大的变化，股票、基金和企业股权等在财产中的比重逐渐增大，每一种财产所面临的风险是不同的，在
18、实际生活中，下列哪一项不属于个人及家庭可能遭遇的风险( )。（分数：1.00）A.经营所涉及的风险B.夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险C.政治风险D.家庭成员去世的风险36.名义税率即为税率表所列的税率，是纳税人实际纳税时适用的税率。下列哪一项不属于名义税率的形式( )。（分数：1.00）A.比例税率B.定额税率C.累进税率D.边际税率37.夫妻用共同财产以一方名义投资设立独资企业的，分割夫妻在该独资企业中的共同财产时，不合适的做法是( )。（分数：1.00）A.一方想经营该企业，对企业资产进行评估后，由取得企业一方给予另一方相应补偿B.双方要求经营该企业，在竞价基础上，由取得企业
19、的一方给予另一方相应补偿C.双方要求经营该企业，通过协商，由取得企业的一方给予另一方相应补偿D.如果双方均不愿意经营该企业，按照个人独资企业法等有关规定办理38.不丧失价值选择条款为决定终止现金价值保单的保单所有者提供了集中利用退保现金价值的方式。下列哪一项不属于退保现金价值的获得方式( )。（分数：1.00）A.现金B.与原保单同类的减额缴清保险C.保单面额不动的展期定期保险D.红利支付39.国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定实施后参加工作、缴费年限(含视同缴费年限，下同)累计满( )年的人员，退休后按月发给基本养老金。（分数：1.00）A.10B.15C.20D.2540.
20、关于主要债券收益：利息收入、利息的再投资收入和资本利得收益三者关系，说法正确的是( )。（分数：1.00）A.利率上升时，利息的再投资收益会增加B.利率上升时，也会有资本利得C.利率风险和再投资风险是同向变化的D.利率下降时，就会有资本利得损失41.市场组合的期望收益率为 12%，无风险收益率为 4%，则该资产组合的期望收益率为 20%，资产组合的风险系数为( )。（分数：1.00）A.1B.1.5C.2D.2.542.下列关于羊群行为的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.羊群行为是指投资者在信息环境不确定的条件下，行为受到其他投资者的影响并模仿他人的决策的行为B.在羊群行为显著的时候
21、，个股的收益率将会大大偏离市场的收益率，且在市场价格波动大(此时信息不确定性最大)，投资者最可能跟从市场舆论C.一段时间以内投资者不约而同地买卖相似的股票或进行相同方向的买卖，理智、信念、常识都失去了约束力D.将羊群行为的测度定义为收益率的分散化指标，即个股收益率对于资产组合平均收益率的标准方差，这个分散化指标使得个股对于资产组合的平均收益率的接近程度定量化二、B多项选择题/B(总题数：50，分数：50.00)43.根据投资规划所需要的相关信息编制特定表格，这类表格包括( )。（分数：1.00）A.客户现有投资组合细目表B.客户目前收入结构表C.目前支出结构表D.客户的投资偏好分类表E.客户投
22、资需求与目标表44.理财规划师在对宏观经济形势进行分析和预测的时候要注意以下哪几点( )。（分数：1.00）A.关注经济统计信息，掌握实时的经济运行变动情况，了解宏观经济发展的总体走向，以便明确客户投资规划进行的大的经济背景，提出可实现的投资目标，顺应经济发展趋势做出正确的投资决策B.密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化，这样才能抓住最有利的投资机会C.对各项宏观指标的历史数据和历史经验进行分析，关注财政预算报告，分析收支变化，掌握财政政策意图，据以做出预测性判断，以此作为客户未来投资的经济背景D.关注政府及科研机构的分析、评论，判断财政政策的作用效果以便掌握宏观经济政策对投资行
23、为、储蓄行为以及金融市场的影响，从而提出符合实际的投资规划建议E.明确客户现有投资组合中的资产配置状况45.社会认识职业理论试图说明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素，着重研究对个人职业选择的影响有( )。（分数：1.00）A.个人效力B.个人比较C.结果D.个人目标E.预期46.投资目标的原则包括( )。（分数：1.00）A.现实可行性B.投资目标要明确C.投资期限要明确D.投资目标的实现要有一定的时间弹性和金额弹性E.投资目标要与客户总体理财规划目标相一致47.CAPM定价理论的一系列假设中，关于“资本市场没有摩擦”的含义，说法正确的是(
24、 )。（分数：1.00）A.资产都是无限可分的B.借入和卖空数量没有限制C.资产的价格由市场决定D.没有交易成本和税收E.所有投资者掌握同样的信息48.投资的约束条件包括( )。（分数：1.00）A.流动性B.投资的可获取性C.税收状况D.特殊需求E.投资期限49.理财规划师在协助客户制定投资规划目标的时候，要遵循一些常见的原则。不同的客户处于不同年龄阶段，客户目标也不尽相同。对于大学高年级学生而言，他们的短期理财目标是( )。（分数：1.00）A.租赁房屋B.获得银行的信用额度C.满足日常开支D.偿还教育贷款E.购买房屋50.包括二代的旁系血亲和三代的旁系血亲，是指与己身同源于父母或者祖父母
25、、外祖父母的旁系血亲。其范围包括( )。（分数：1.00）A.兄弟姐妹B.伯、叔、姑、舅、姨C.堂兄弟姐妹D.表兄弟姐妹E.侄子女、外甥子女51.下列关于同居的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.有配偶者与他人同居，是指有配偶者与婚外异性，不以夫妻名义，持续、稳定地共同居住B.同居又叫姘居C.同居则为非婚同居关系D.姘居不是非婚同居关系E.同居又叫重婚52.在 Holland的职业象征理论建立在一系列假设基础上，在这些假设中，可以将人归类为( )中的一种。（分数：1.00）A.现实型和钻研型B.艺术型和社会型C.冒险型和传统型D.进取型和积极型E.社会型和职业型53.通过对客户的现有投
26、资组合进行分析，理财规划师需要明确以下哪几点( )。（分数：1.00）A.明确客户现有投资组合中的资产配置状况B.注意客户现有投资组合的突出特点。根据对客户投资组合的组成，理财规划师应该归纳出客户现有投资组合有哪些基本的特点，例如有的客户投资基本都是股票投资并且集中于某一类股票，有的客户基本上把余钱全部用于债券投资等。根据客户现有投资组合的鲜明特点，理财规划师一方面可以了解客户的投资理念和习惯，另一方面也可以掌握客户的投资水平C.根据经验或者规律，对客户现有投资组合情况做出评价。理财规划师要根据客户投资组合的现状分析出客户目前投资存在的问题，能够改进的空间等D.关注政府及科研机构的分析、评论，
27、判断财政政策的作用效果以便掌握宏观经济政策对投资行为、储蓄行为以及金融市场的影响，从而提出符合实际的投资规划建议E.密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化，这样才能抓住最有利的投资机会54.风险处理计划包括( )。（分数：1.00）A.风险回避B.损失控制C.损失融资D.风险自留E.风险分散55.理财规划师在协助客户制定投资规划目标的时候，要遵循一些常见的原则。不同的客户处于不同年龄阶段，客户目标也不尽相同。对于 20多岁单身客户而言，他们的长期理财目标是( )。（分数：1.00）A.教育投资B.进行投资组合C.购买汽车D.建立退休基金E.购买房屋56.一个人既可以在专业人士的辅导
28、下进行职业规划，也可以自主进行规划。以下属于职业规划过程中的“行动”步骤( )。（分数：1.00）A.如果有必要，寻找额外培训和教育的机会B.制定一个寻找工作的策略C.撰写你的简历D.收集公司的信息E.研究人才市场57.只有明确了客户的风险偏好才有可能制定出与客户偏好一致，能够为客户接受的投资规划。掌握客户的风险偏好是为客户量身定做投资规划方案的基础。一般来说，客户的风险偏好可以分为五种类型( )。（分数：1.00）A.保守型B.轻度保守型C.中立型D.轻度进取型E.进取型58.下列哪一项属于消费税的征收范围( )。（分数：1.00）A.烟、酒、鞭炮B.化妆品、珠宝玉石C.小汽车、摩托车、游艇
29、D.贵重首饰E.实木地板59.下列哪一项属于财产分配规划应注意的事项( )。（分数：1.00）A.抚养B.赡养C.夫妻债务D.夫妻共有财产中的股权要求E.房屋财产60.客户的投资目标按照实现的时间进行分类。可分为( )。（分数：1.00）A.短期目标B.中期目标C.长期目标D.投资目标E.财务目标61.小规模纳税人缴纳增值税的征收率是( )。（分数：1.00）A.3%B.4%C.5%D.6%E.7%62.计算个人所得税时，我国判定个人是否为居民纳税人的标准为( )。（分数：1.00）A.国籍B.住所C.居住时间D.收入来源地E.收入消费地63.消费税税率的形式有( )。（分数：1.00）A.比
30、例税率B.定额税率C.从价定率D.从量定额E.复合计税64.职业选择是整体职业规划中最为重要的阶段，一个人既可以在专业人士的辅导下进行职业规划，也可以自主进行规划。职业规划主要包括以下步骤( )。（分数：1.00）A.个人B.选择C.比较D.匹配E.行动65.个人做寿险规划决策的时候会受到环境影响，具体包括的环境有( )。（分数：1.00）A.人口环境B.经济环境C.政治环境D.文化环境E.法律环境66.人寿保险是理财规划的重要内容，对于理财师而言，规划人寿保险的哲学基础是( )。（分数：1.00）A.利益最大化理论B.人力资本C.人生财富理论D.最优配置理论E.生命价值理论67.社会认识职业
31、理论假设职业选择被个人发展的信念所影响，并通过以下四个主要渠道进行改变( )。（分数：1.00）A.个人成就B.替代学C.社会同化D.个人职业选择E.生理状态和反应68.无效婚姻是指男女两性虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。下列属于无效婚姻具体原因的是( )。（分数：1.00）A.重婚的B.有禁止结婚的亲属关系的C.婚前患有医学上认为不应当结婚的疾病，婚后尚未治愈的D.未达法定婚龄的E.同居69.理财规划师完成综合理财规划建议书，需要通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评
32、议，提出方案和建议。那么在此之前，需要了解客户的( )。（分数：1.00）A.家庭状况B.财务状况C.理财目标D.风险偏好E.生活习惯70.收集材料时，要根据计划进行，宁多毋缺。但是，有些情况是制定计划时未能考虑到的，如果没能及时收集，事后还要返工补充。并不是所有收集到的材料都必须运用到分析和写作中去，但如果缺乏材料，则会导致分析结论的错误。重点应该收集下列哪几方面的材料( )。（分数：1.00）A.账面材料B.现实材料C.历史资料D.参照资料E.市场状况资料71.下列关于增值税起征点的说法正确的有( )。（分数：1.00）A.增值税的起征点的规定只适用于个人B.销售货物的起征点为月销售额 2
33、000-5000元C.销售货物的起征点为月销售额 3000-6000元D.按次纳税的起征点为每次 150-200元E.销售应税劳务的起征点为月销售额 1500-3000元72.下列关于婚姻成立条件的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.结婚是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式B.结婚是夫妻之间权利义务关系成立的必要条件C.婚姻成立还需要实质要件，这是婚姻成立的关键D.户的婚姻关系如果不符合婚姻登记的实质要件，可能非但不受到法律的保护，甚至已经成立的婚姻也面临着被撤销的风险E.结婚是婚姻取得法律认可和保护的方式73.下列属于综合理财规划建议书写作操作
34、要求的是( )。（分数：1.00）A.全面B.细致C.有条理D.专业E.清晰74.无效婚姻是指男女两性虽经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻。下列关于无效婚姻的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.无效婚姻只限于就已办理结婚登记的婚姻申请宣告无效，未办理结婚登记的事实婚姻不属于宣告无效的范围B.无效婚姻的无效原因是相对原因。无效原因在宣告婚姻无效之前已经消失的，其婚姻转化为有效的婚姻关系C.无效婚姻的性质是自始无效、宣告无效。即婚姻无效必须依诉讼程序宣告确认方才成立，而不能由当事人自行认定为无效D.有权申请宣告无效的主体，包括婚姻双方及其利害关系人
35、E.有权申请宣告无效的主体，不包括婚姻双方及其利害关系人75.下列哪一项属于我国婚姻法规定的可撤销婚姻与无效婚姻的相似之处( )。（分数：1.00）A.无效婚姻和可撤销婚姻都是履行了结婚登记手续，具有登记婚姻的形式B.无效婚姻与可撤销婚姻都是欠缺婚姻法规定的法定结婚条件，属于违法婚姻，而不是合法婚姻C.无效婚姻或被撤销的婚姻的法律后果相同，均为自始无效，从婚姻成立之日起即不产生婚姻的法律效力D.无效婚姻是因为不符合结婚的公益要件而形成的婚姻，可撤销婚姻仅仅是指欠缺结婚私益要件的婚姻、双方非自愿而形成的婚姻E.可撤销婚姻的请求权由当事人本人行使，无效婚姻的请求权由双方及利害关系人行使76.下列关
36、于婚姻对于家庭财产关系影响的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.婚姻是家庭财产关系形成的前提B.婚姻是否有效直接影响到婚姻关系双方的财产界定和分配结果C.婚姻关系对一个家庭的结构、财产状况有着重要的影响，不仅对夫妻权利义务关系的形成有重要意义，而且对子女的身份、家庭利益分配也会产生重大影响D.婚姻对家庭财产关系的影响不大E.婚姻是否有效不直接影响婚姻双方的财产界定77.风险管理成本是指由于风险的存在和风险事故发生后人们必须支出的费用或预期经济利益的减少，是风险的代价。它一般包括( )。（分数：1.00）A.风险损失的实际成本B.风险损失的无形成本C.风险损失的机会成本D.处理风险费用E
37、.其他成本78.一对新婚夫妇在出国度蜜月旅行登机之前，为对方投了一份航空意外险，则该夫妇的行为属于( )。（分数：1.00）A.风险回避B.损失融资C.风险自留D.风险转移E.风险分散79.下列哪一项处于经济生活中的非保险转移( )。（分数：1.00）A.租赁B.互助保证C.贷款担保D.证券化E.基金制度80.影响个人保险需求的其他因素包括( )。（分数：1.00）A.保费附加B.收入和财富C.信息D.其他保障来源E.非货币损失81.下列哪些属于股票的自由现金流贴现模型( )。（分数：1.00）A.稳定增长模型B.两阶段模型C.H模型D.三阶段模型E.N阶段模型82.理财规划师在协助客户制定投
38、资规划目标的时候，要遵循一些常见的原则。不同的客户处于不同年龄阶段，客户目标也不尽相同。对于 30多岁的已婚客户而言，他们的中期理财目标是( )。（分数：1.00）A.购买更大的房屋B.子女教育开支C.养老金计划调整D.退休生活保障E.退休后旅游计划83.关于均值一方差模型的假设，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.投资者通过投资组合在某一段时期内的预期报酬率和标准差来评价这一投资组合B.投资者是不知足的C.投资者是厌恶风险的D.投资者总是希望期望收益率越高越好，而方差越小越好E.投资者是风险偏好的84.风险衡量是在风险识别的基础上衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，主要采取损失概
39、率和损失程度以及损失的变异性来衡量。它包括( )。（分数：1.00）A.财产风险的衡量B.责任风险的衡量C.人身风险的衡量D.健康风险的衡量E.执法风险的衡量85.下列关于重婚的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.重婚是指有配偶者又与他人结婚的违法行为，即一个人在同一时间内存在两个或两个以上的婚姻关系B.当事人一方或者双方已存在有效的婚姻关系，或者说前一婚姻关系仍然有效存续。这是构成重婚的前提条件C.有配偶者又与他人登记结婚，称为法律上的重婚D.虽未经结婚登记，但又与他人以夫妻关系同居生活，称为法律上的重婚E.重婚又叫姘居86.社会认识职业理论产生于阿尔伯特班杜拉的社会认识论，并试图说
40、明文化、性别、遗传天赋、社会关系和不可预料的人生事件这些可能影响和改变职业选择努力的因素。以下是该理论的创立者的是( )。（分数：1.00）A.霍伦B.兰特C.GinsbergD.布朗E.Hackett87.下列哪一项属于我国婚姻法规定的可撤销婚姻与无效婚姻的不同之处( )。（分数：1.00）A.形成的原因不同。无效婚姻是因为不符合结婚的公益要件而形成的婚姻，可撤销婚姻仅仅是指欠缺结婚私益要件的婚姻、双方非自愿而形成的婚姻B.请求权人不同。可撤销婚姻的请求权由当事人本人行使，无效婚姻的请求权由双方及利害关系人行使。可撤销婚姻的撤销权仅由双方行使，主要是为了尊重当事人的意愿。如果当事人愿意维持这
41、种关系，任何人不得提出撤销该婚姻C.请求权的存续期间不同。无效婚姻可以在婚姻无效原因消除前的任何时候提出请求宣告婚姻无效，而可撤销婚姻必须在结婚登记后一年内提出请求撤销D.无效婚姻与可撤销婚姻都是欠缺婚姻法规定的法定结婚条件，属于违法婚姻，而不是合法婚姻E.无效婚姻或被撤销的婚姻的法律后果相同，均为自始无效，从婚姻成立之日起即不产生婚姻的法律效力88.马柯维茨在提供证券组合选择方法时，首先通过假设来简化和明确风险收益目标。这些假设是( )。（分数：1.00）A.投资者对证券的收益和风险及证券间的关联性具有完全相同的预期B.投资者都依据组合的期望收益率和方差选择证券组合C.投资者在决策中只关心投
42、资的期望收益率和方差D.投资者是不知足的和厌恶风险的E.所有资产都可以在市场上买卖89.下岗失业人员再就业的营业税起征点有( )。（分数：1.00）A.按期纳税的，月营业额 10003000 元B.按期纳税的，月营业额 10005000 元C.按次纳税的，每次(日)100 元D.按次纳税的，每次(日)90 元E.按次纳税的，每次(日)80 元90.下列行为需要缴纳增值税的行为有( )。（分数：1.00）A.银行销售金银的业务B.个人销售的集邮商品C.邮局销售邮票D.无偿赠送他人货物E.代他人销售货物91.股权资本自由现金流贴现模型中的现金流与下列哪些因素有关( )。（分数：1.00）A.营运费
43、用B.再投资支出C.所得税D.利息E.本金支付减发行新债务的净额92.下列关于无差异曲线的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.无差异曲线向右上方倾斜B.无差异曲线随着风险水平增加越来越陡C.无差异曲线之间互不相交D.无差异曲线向右下方倾斜E.无差异曲线可以相交理财专业能力-9 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：44，分数：50.00)1.( )旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。（分数：1.00）A.旅游规划 B.理财规划C.收入规划D.方案规划解析：解析 理财规划旨在通过财务安排和合
44、理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。2.任何一项退休养老规划都必须充分考虑经济社会发展等客观因素的影响，下列哪一项不属于这一客观因素( )。（分数：1.00）A.退休时间B.性别差异C.经济运行周期D.利率及通货膨胀的短期趋势 解析：3.下列哪一项不属于理财师所要关注的宏观经济变量( )。（分数：1.00）A.利率B.汇率C.税率D.股价 解析：解析 理财规划师必须要熟悉宏观经济形势，了解宏观经济变动趋势才有可能制定出高质量的投资策略，只有密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化，才能抓住最有利的投资机会。4.( )是涉及人生的过程，包括职业定位、寻
45、找工作、职业成长、更换工作和最终的退休。其目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向，在精神和物质上获得最大的满足。（分数：1.00）A.理财规划B.职业规划 C.养老规划D.税收筹划解析：解析 职业规划是涉及人生的过程，包括职业定位、寻找工作、职业成长、更换工作和最终的退休。其目的是帮助人们找到最佳的职业发展方向，在精神和物质上获得最大的满足。5.( )是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻取得法律认可和保护的方式，同时也是夫妻之间权利义务关系成立的必要条件。（分数：1.00）A.结婚 B.同居C.领取结婚证D.婚礼解析：解析 结婚是婚姻成立的形式要件，是婚姻成立的法定程序，它是婚姻
46、取得法律认可和保护的方式，同时也是夫妻之间权利义务关系成立的必要条件。6.根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金保障系统是十分关键的，也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的，只有把现金保障建立起来，才能考虑将客户家庭的其余资产进行其他的专项安排。下列哪一项不属于家庭建立的现金储备( )。（分数：1.00）A.日常生活储备B.股票买卖储备 C.意外现金储备D.家庭支援现金储备解析：解析 根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然
47、度过的现金保障系统是十分关键的，也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的，只有把现金保障建立起来，才能考虑将客户家庭的其余资产进行其他的专项安排。一般来说，家庭建立现金储备要包括下面三个方面： (1) 日常生活储备。这部分是为了应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活。 (2) 意外现金储备。这部分是为了应对客户家庭因为重大疾病、意外灾难、犯罪事件、突发事件等的开支做的准备，预防一些重大的事故对家庭短期的冲击，比如，车祸或重大疾病需临时垫资。(3) 家族支援现金储备。这部分是为了应对客户家族的亲友出现生产、生活、
48、教育、疾病等重大事件需要紧急支援的准备。7.下列关于赡养具体义务的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.赡养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应照顾老年人的特殊需要B.赡养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理C.赡养人应当妥善安排老年人住房，不得强迫老年人迁往条件恶劣的房屋居住D.赡养人有没有义务耕种老年人承包的田地 解析：解析 赡养的具体义务包括： (1) 赡养人应当履行对老年人经济上供养、生活上照顾和精神上慰藉的义务，还应照顾老年人的特殊需要。 (2) 赡养人对患病的老年人应当提供医疗费用和护理。 (3) 赡养人应当妥善安排老年人住房，不得强迫老年人迁往
49、条件恶劣的房屋居住。 (4) 赡养人有义务耕种老年人承包的田地、照管老年人所有的林木和牲畜等，收益归老年人所有。8.消费税将一些过度消费会对人身健康、社会秩序、资源环境造成危害的特殊消费品纳入其征税范围，下列哪一项不属于国家征收消费税的政策导向( )。（分数：1.00）A.引导消费方向B.调节消费结构C.公平收入分配D.降低总消费量 解析：解析 消费税将一些过度消费会对人身健康、社会秩序、资源环境造成危害的特殊消费品(如烟、酒、鞭炮、实木地板、汽油、柴油等)和非生活必需品中的某些奢侈品(如化妆品、贵重首饰、珠宝玉石、高尔夫球具等)，以及高能耗或高档消费品(如小汽车、摩托车、游艇等)纳入其征税范围，体现了国家引导消费方向、调节消费结构、公平收入分配的政策意图。9.关于支付过期保费的计算，王某保险费过期 6个月，每月应支付 100元，按年利率 5%来计算，其中无应付红利的支付。那么按照复效条款，应缴纳( )过期保费。（分数：1.00）A.2.5 B.2.75C.3.5D.3.25解析：解析 按对于传统的现金价值和不可撤销健康保单来说，通常的条件要求是支付过期保费及过期利息，减去本应给付的红利。任何未还保单贷款也必须通过支付过期利息来偿还或复效。支付过期保费=100
