1、综合理财规划(三)及答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：26，分数：48.00)1.下列哪一项不是理财规划建议书的封面应该包括的( )。（分数：1.00）A.标题B.执行该理财规划的单位C.出具报告的日期D.姓名2.( )是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。（分数：1.00）A.投资建议书B.综合理财规划建议书C.旅游规划建议书D.收入规划建议书3.下列哪一
2、项不属于理财规划师应对客户家庭进行分析的财务比率( )。（分数：1.00）A.投资收入比率B.资产负债比率C.负债收入比率D.结余比率4.在全面理财规划中，理财规划师可通过与客户的沟通得出合理的各阶段分期目标，其短期目标的时间是( )。（分数：1.00）A.5 年B.10 年C.20 年D.30 年5.下列哪一项不属于综合理财规划建议书写作的操作要求( )。（分数：1.00）A.全面B.细致C.难度适中D.有条理6.下列哪一项不属于理财规划建议书的前言中说明的客户的义务( )。（分数：1.00）A.按照合同的约定及时交纳理财服务费B.向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定不相关的其他信息
3、C.提供的全部信息内容须真实准确D.如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案7.下列哪一项不是家庭资产负债表中实物资产项目应该包括的内容( )。（分数：1.00）A.现金B.汽车C.房屋D.首饰8.下列哪一项不属于家庭成员的基本情况及分析( )。（分数：1.00）A.家庭的收入状况B.客户本人的性格分析C.客户投资偏好分析D.家庭重要成员性格分析9.下列关于家庭资产负债表的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表B.其格式可以采用报告式，也可以采用账户式C.报告式即将资产项
4、目放在下方，负债项目在上方D.账户式即将表分为左右两个部分，左边是资产项目，右边是负债项目10.( )旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。（分数：1.00）A.旅游规划B.理财规划C.收入规划D.方案规划11.是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代代相传或安全让渡等特定的目标。（分数：1.00）A.教育规划B.财产传承规划C.个人信贷消费规划D.购房规划12.( )是指在收集客户的教育需求信息、分析教育费用的变动趋势并估算教育费用的
5、基础上，为客户选择适当的教育费用准备方式及工具，制定并根据因素变化调整教育规划方案。（分数：1.00）A.教育规划B.购房规划C.购车规划D.个人信贷消费规划13.下列哪一项不属于专项理财规划的目标( )。（分数：1.00）A.家庭整体财务状况达到最优水平B.足够的意外现金储备、充足的保险保障C.双方父母的养老储备基金D.双方亲友特殊大项开支的支援储备基金14.根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金保障系统是十分关键的，也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的，只有把现金保障建立起来，才能考虑将客
6、户家庭的其余资产进行其他的专项安排。下列哪一项不属于家庭建立的现金储备( )。（分数：1.00）A.日常生活储备B.股票买卖储备C.意外现金储备D.家庭支援现金储备15.下列哪一项不属于综合理财规划建议书的作用( )。（分数：1.00）A.认识当前财务状况B.明确现有问题C.改进不足之处D.确定规划方向16.下列哪一项不属于消费支出规划( )。（分数：1.00）A.购房规划B.购车规划C.信用卡与个人信贷消费规划D.投资规划17.下列哪一项不属于客户的性格类型( )。（分数：1.00）A.主导型B.自我型C.悲伤型D.协调型18.在全面理财规划中，理财规划师可通过与客户的沟通得出合理的各阶段分
7、期目标，其中期目标的时间是( )。（分数：1.00）A.5 年B.1020 年C.20 年D.30 年19.下列哪一项不属于理财规划方案基于的假设前提( )。（分数：1.00）A.未来平均每年通货膨胀率B.客户收入的年增长率C.定期及活期存款的年利率D.银行贷款的年利率根据综合案例，完成下列问题。王先生今年 29 岁，毕业于某著名理工大学，硕士研究生毕业，目前在一家著名的 IT 公司担任部门经理，税后年薪为 9 万元，则每月税后收入为 7500 元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院，现在在某事业单位作财务主管，每月税后收入为 5500 元。两人在 2005 年结婚，并在结婚的同年购买了
8、一套三室一厅的住房，房屋的总价值为 60 万元，因此他们申请了一笔银行贷款，目前每月需按揭还款 2500 元，贷款余额为 32 万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800 元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用 1000 元。王先生夫妇打算 2009 年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期，因此他们准备计划在孩子高中毕业后(18 岁，从 2027 年当年起计算)送往国外读书(本科四年)，综合考虑各种因素后，预计届时在国外就读四年所需费用为 80 万元，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。
9、另外，王先生夫妇期望在 65 岁时退休，他们在空闲时间经常参加户外锻炼，不出意外的话，两口子都可以活到 80 岁。二人希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化，因此在综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用 15 万元。王先生夫妇目前的财产状况如下：(1) 日常保留的零用现金 1000 元；(2) 9 万元的银行存款(其中包括去年全年收到的税后利息 1600 元)；(3) 3 万元的债券基金(其中包括去年收到的税后收益 1000 元)和一套房屋。王先生夫妇目前没有购买任何的商业保险，但他们参加了一些基本的社会保险。因此他们想向理财规划室咨询一些商业保险的信息，从而给自己和妻子买一
10、些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为 2007 年 1 月，财务数据截止时间为 2006 年 12 月 31日。分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无须标明具体险种。教育基金投资方面的投资收益率为 6%。退休前采取积极的投资策略，预期投资收益率为 6%；而退休采取消极的投资策略，预期投资收益率为 3%。（分数：23.00）(1).下列哪一项属于编制客户资产负债表的直接基础( )。（分数：1.00）A.客户家庭基本资料B.客户会谈记录C.客户陈述流量表D.客户的数据调查表(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的基本情况。（分数：1.00）A.某一时点B.上一年度C.上一年末
11、D.某一时期(3).在此案例的资产负债表中，“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为( )元。（分数：1.00）A.91000B.90000C.89000D.87000(4).在此案例的资产负债表中，“其他金融资产小计”一栏的数值应为( )元。（分数：1.00）A.32000B.31000C.30000D.29000(5).在此案例的资产负债表中，“净资产”一栏的数值应为( )元。（分数：1.00）A.402000B.401000C.399000D.398000(6).由于王太太的月税后工资为 5500 元，则她的年税后工资收入总额应为( )元。（分数：1.00）A.64000 元B.65000
12、 元C.66000 元D.67000 元(7).在此案例的现金流量表中，“经常性支出”一栏的数值应为( )元。（分数：1.00）A.30000B.33600C.34600D.35000(8).王先生采用的还款方式是等额本息的还款方式，在他的现金流量表中，“按揭还贷支出”项的数值应为( )元。（分数：1.00）A.30000B.33600C.34600D.35000(9).在此案例的现金流量表中，“支出总计”项的数值应为( )元。（分数：1.00）A.62000B.62600C.63600D.65000(10).在此案例的现金流量表中，“结余/超支”项的数值应为( )元。（分数：1.00）A.9
13、2000B.93000C.94000D.95000(11).由此案例现金流量表中的数据可以得出，王先生家的结余比率为( )。（分数：1.00）A.0.5B.0.6C.0.7D.0.8(12).在此案例中，王先生家的投资与净资产比率为( )。（分数：1.00）A.0.07B.0.08C.0.09D.0.10(13).在此案例中，王先生家庭的清偿比率为( )。（分数：1.00）A.0.56B.0.6C.0.63D.0.64(14).在此案例中，王先生家的负债比率为( )。（分数：1.00）A.0.30B.0.35C.0.40D.0.44(15).在此案例中，王先生家的负债收入比率为( )。（分数：
14、1.00）A.0.25B.0.2C.0.19D.0.15(16).下列哪一项最适用于子女的教育基金储备( )。（分数：1.00）A.不动产B.活期存款C.平衡型基金D.成长型股票(17).下列哪一项是不属于教育储蓄优惠的( )。（分数：1.00）A.储蓄利息免缴个人所得税B.零存整取但可享受整存整取利率C.可优先申请助学金贷款D.可延长国家助学贷款还款期限(18).由于子女的教育费用较高，为了满足以后子女的上学以及出国留学的教育费用，从 2007 年开始王先生夫妇二人应投入( )万元。（分数：1.00）A.1.98B.2.13C.2.17D.2.20(19).下列哪项资产的流动性最强，最适用于
15、现金管理( )。（分数：1.00）A.定期存款B.货币市场基金C.投资分红险D.资金信托产品(20).下列关于王先生家庭保险规划的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.王先生的保额应当最大B.应该优先给孩子买保险C.王先生应当综合考虑购买人寿险、意外险和健康险等D.不能因为参加社会保障就忽视商业保险(21).下列关于王先生家财务状况的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.负债比率过高，说明客户应适当降低负债比率B.清偿比率处于较为适宜的水平，说明客户有足够的偿债能力C.投资与净资产比率偏低，说明客户应当进一步提高其投资资产额度D.结余比例较高，说明客户有较好的投资或储蓄能力(22)
16、.由于客户的结余较高，完全可以用每年结余的部分资金进行投资以满足当前的投资收益率，因此下列哪一项的理财建议是合理的( )。（分数：1.00）A.定期定额投资，选择 12 只管理良好的平衡型基金B.全部投资于股票，以期获得高收益C.定期定额投资，全部投资小盘股票基金D.定期定额投资，全部投资长期债券基金(23).综合所有因素进行考虑，下列哪一项是王先生家庭中应首先解决的问题( )。（分数：1.00）A.风险管理支出不足B.贷款还款方式选择不当C.日常保留现金额度过大D.金融投资不足20.下列哪一项不是家庭资产负债表中金融项目应该包括的内容( )。（分数：1.00）A.银行存款B.房屋C.股票D.
17、债券21.综合理财规划建议书的撰写要求极强的专业能力，需要作者具备财务、金融、税务等多方面的专业知识，因此必须由经国家认证的职业理财规划师来进行操作。下列哪一项没有体现其专业性( )。（分数：1.00）A.参与人员的专业要求B.分析方法的专业要求C.建议书行文语言的专业要求D.规划的专业要求22.下列哪一项不是理财规划建议书的前言应该包括的( )。（分数：1.00）A.致谢B.理财规划建议书的由来C.姓名D.客户义务23.下列哪一项不属于人们日常生活中可能遇到的风险( )。（分数：1.00）A.人身风险B.财产风险C.责任风险D.下岗风险24.收集材料时，要根据计划进行，宁多毋缺。但是，有些情
18、况是制订计划时未能考虑到的，如果没能及时收集，事后还要返工补充。并不是所有收集到的材料都必须运用到分析和写作中去，但如果缺乏材料，则会导致分析结论的错误。下列哪一项不是综合理财规划建议书写作过程中重点应该收集的材料( )。（分数：1.00）A.账面材料B.现实材料C.历史资料D.天气资料25.下列哪一项不属于综合理财规划建议书的特点( )。（分数：1.00）A.操作的专业化B.分析的量化性C.目标的指向性D.分析的全面性二、B多项选择题/B(总题数：24，分数：28.00)26.免责条款是指双方当事人事前约定的，为免除或者限制一方或者双方当事人未来责任的条款。下列哪几项属于免责条款( )。（分
19、数：1.00）A.理财师基于客户提供的资料和通常可接受的假设，合理地估计、估算的误差B.因客户方隐瞒真实情况、提供虚假或错误信息而造成损失C.客户的家庭情况发生变化，且客户没有及时告知公司而造成的损失，公司不承担任何责任D.理财师对实现理财目标做出保证E.对客户投资任何金融或实业工具做出保证27.理财规划师通过与客户的充分交流，总结出客户通过专项理财规划，所希望实现的规划目标。这些目标应包括( )。（分数：1.00）A.足够的意外现金储备B.充足的保险保障C.双方父母的养老储备基金D.双方亲友特殊大项开支的支援储备基金E.夫妻双方的未来养老储备基金28.综合理财规划建议书是运用科学的方法，利用
20、财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。综合理财规划建议书的特点是( )。（分数：1.00）A.操作的专业化B.分析的合理化C.分析的量化性D.目标的明确性E.目标的指向性29.下列哪几项是综合理财规划建议书所使用的资料的来源( )。（分数：1.00）A.客户自己提供的资料B.理财规划师通过其他途径收集到的客户的资料C.相关的市场资料D.直接通过银行得到的资料E.政策资料30.理财规划师在为具体家庭做保险规划时，还应注意一些原则( )。（分数：1.00）A.先为家庭中老幼投保保险B.先为家庭主要收入提供者买保险C.
21、家庭成员同时购买商业保险时，保险额度应和收入水平成正比D.对于整个家庭的财务安全来说，丈夫的重要性高于妻子E.制定购买商业保险规划时考虑家庭成员的社保和已购买商业保险的情况31.在进行必要的解释和说明后，接下来就进入理财规划建议书的正文写作阶段。正文部分是整个理财规划建议书的核心部分，它记录了理财规划师的调查与分析结果，这部分也最能反映出理财规划师的业务水平。正文部分主要包括( )。（分数：1.00）A.客户家庭基本情况和财务状况分析B.客户的理财目标C.分项理财规划D.调整后的财务状况E.理财规划的执行与调整以及附件等相关资料32.理财规划师应该根据不同家庭形态的特点分别制定出不同的理财规划
22、策略。下列哪些理财建议是正确的( )。（分数：1.00）A.可以将年轻、经济负担不重的青年家庭在理财规划的策略上制定为进攻类型B.理财规划师应该建议青年家庭以渐进式、积累式的方式分批投入，适合攻守兼顾型C.中年家庭的理财规划方案适合攻守兼备的理财规划策略D.中年家庭的理财规划方案在三种家庭形态中相对是最复杂的，适合防守型的理财规划策略E.老年家庭的特点决定了其积极的理财规划策略33.理财规划师在编写正文时，首先应对家庭成员作一介绍，需具体到家庭每一个成员的姓名、年龄、职业、收入，可用文字或表格的形式进行说明。某一客户的家庭成员应该包括( )。（分数：1.00）A.客户的子女B.客户的妻子C.客
23、户老家的父母D.客户老家的姐姐E.客户34.风险是指事物发展的不确定性而引起的期望结果发生变化的可能性。人们在日常生活中可能遇到的主要风险有( )。（分数：1.00）A.人身风险B.财产风险C.责任风险D.政治风险E.天气风险35.制定综合理财规划建议书，需要与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。在此之前，需要了解客户的( )。（分数：1.00）A.家庭状况B.财务状况C.理财目标D.风险偏好E.生活习惯根据下面的案例，完成下列问题。张先生今年 40 岁，目前为某高科技公司的
24、高层管理人员，税后年工资收入约30 万元；张太太今年 36 岁，在一事业单位财务部门工作，税后月工资收入约6000 元，年终奖金为 5 万元。家中有一个 8 岁男孩。2002 年夫妇俩购买了一套价值为 90 万元的四室两厅住房，由于买房时采用等额本息还款法，因此张先生并没有提前还贷的打算。该房产目前还剩 10 万左右的贷款未还。张先生在 3 年前就咨询了理财规划师关于购买保险的信息，并接受了理财规划师的建议买了部分保险单，目前他所持有保险单的现金价值为 8028 元。此外，张先生夫妇每月用于补贴双方父母的支出约为 2000 元(双方父母均有养老和医疗保障)。张先生的日常开支如下：(1) 每月房
25、屋按揭还贷 2000 元；(2) 每月家庭日常开销在 4000 元左右；(3) 用于购买家庭保险的费用为 4500 元；(4) 孩子教育费用平均每月 1000 元左右，信用卡透支额度累计 10000 元。张先生夫妇目前的财产状况如下：(1) 夫妇俩在股市的投资约为 70 万(现值)；(2) 银行存款 25 万左右；(3) 张先生在中关村大街有一处 50 平方米的出租住房，每月租金收入 2000 元(含房租税 120 元)，房产的市场价值为 60 万元。张先生有每年举家外出旅行的习惯，约 12000 元。夫妇俩对保险不了解，夫妇各买了一份人身意外伤害综合保险(吉祥卡)，给孩子买了一份两全分红型保
26、险，希望得到专家帮助。（分数：5.00）(1).在此案例中，下列关于张先生家庭资产负债表中的部分数据，哪一项是正确的( )。（分数：1.00）A.在他的家庭资产中，现金与现金等价物合计为 250000 元B.在他的家庭资产中，现金与现金等价物合计为 258280 元C.在他的家庭资产中，金融资产合计为 258280 元D.在他的家庭资产中，金融资产合计为 958280 元E.在他的家庭资产中，实物资产合计为 1500000 元(2).在此案例中，下列关于张先生家庭现金流量表中的部分数据，哪一项是正确的( )。（分数：1.00）A.年房屋租金总额为 22560 元B.投资收入为 22560 元C
27、.投资收入为 0D.年度总收入为 44A560 元E.年度结余为 312685 元(3).在此案例中，下列关于张先生家庭实际财务比率的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.结余比率为 72%B.结余比率为 80%C.投资与净资产比率为 50%D.投资与净资产比率为 58%E.投资与净资产比率为 69%(4).在此案例中，下列关于张先生家庭实际财务比率的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.清偿比率为 8%B.清偿比率为 92%C.即付比率为 1.25D.即付比率为 2E.即付比率为 2.5(5).在此案例中，下列关于张先生家庭实际财务比率的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A
28、.负债收入比率为 5.5%B.负债收入比率为 4.5%C.流动性比率为 3D.流动性比率为 13E.流动性比率为 2336.下列属于综合理财规划建议书写作操作要求的是( )。（分数：1.00）A.全面B.细致C.有条理D.专业E.清晰37.下列在家庭的资产中，属于金融资产的是( )。（分数：1.00）A.房地产B.股票C.字画D.信托理财产品E.信用卡透支38.收集材料时，要根据计划进行，宁多毋缺。但是，有些情况是制订计划时未能考虑到的，如果没能及时收集，事后还要返工补充。并不是所有收集到的材料都必须运用到分析和写作中去，但如果缺乏材料，则会导致分析结论的错误。重点应该收集下列哪几方面的材料(
29、 )。（分数：1.00）A.账面材料B.现实材料C.历史资料D.参照资料E.市场状况资料39.下列属于理财规划方案假设前提的有( )。（分数：1.00）A.未来平均每年通货膨胀率B.客户收入的年增长率C.定期及活期存款的年利率D.股票型基金投资平均年回报率E.债券型基金投资平均年回报率40.在编写理财规划建议书正文过程中，下列哪几项属于所需要的家庭成员基本情况及分析( )。（分数：1.00）A.基本情况介绍B.客户本人的性格分析C.客户投资偏好分析D.家庭重要成员性格分析E.家庭重要成员投资偏好分析41.下列属于综合理财规划建议书前言中的有( )。（分数：1.00）A.致谢B.理财规划建议书的
30、由来C.公司义务D.建议书所用资料的来源E.客户义务42.下列属于综合理财规划建议书作用的包括( )。（分数：1.00）A.认识当前财务状况B.明确现有问题C.改进不足之处D.进行专业分析E.全面作成规划43.为了保证理财规划建议书的顺利制定，且制定出的建议书真实可信，达到预期的效果，在前言里也需说明客户的义务。下列哪几项属于客户的义务( )。（分数：1.00）A.客户需为协助理财规划师执行理财规划提供必要的便利B.按照合同的约定及时交纳理财服务费C.向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定相关的一切信息D.如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理
31、财规划师及公司，便于调整方案E.提供的全部信息内容须真实准确44.下列哪几项是理财规划师对客户进行理财规划的过程中必须要注意遵循的原则( )。（分数：1.00）A.通观全盘、整体规划原则B.建立现金保障原则C.追求收益优先原则D.消费、投资与收入相匹配原则E.节流重于开源原则45.在理财规划建议书中所要进行的财务比率分析包括( )。（分数：1.00）A.结余比率B.投资与净资产比率C.清偿比率D.负债比率E.负债收入比率46.客户在日常生活中的性格可分为( )。（分数：1.00）A.乐观型B.主导型C.谨慎型D.自我型E.成就型47.在客户的现有经济状况下，可能并不能同时综合理财规划中的八大规
32、划。但是，我们首先要考虑的规划是( )。（分数：1.00）A.现金规划B.投资规划C.风险管理规划D.子女教育规划E.消费支出规划48.借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表。其格式可以采用账户式。下列哪几项属于资产下的现金与现金等价项目中( )。（分数：1.00）A.活期存款B.股票C.货币市场基金D.人民币(美元、港币)理财产品E.人寿保险现金收入综合理财规划(三)答案解析(总分：76.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：26，分数：48.00)1.下列哪一项不是理财规划建议书的封面应该包括的( )。（分数：1.00）A.标题B.执行该理财规划的单位C.出具报
33、告的日期D.姓名 解析：解析 理财规划建议书的封面一般包括三个方面：标题；执行该理财规划的单位；出具报告的日期。2.( )是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。（分数：1.00）A.投资建议书B.综合理财规划建议书 C.旅游规划建议书D.收入规划建议书解析：解析 综合理财规划建议书是在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统
34、计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和评议，并对客户财务规划提出方案和建议的书面报告。3.下列哪一项不属于理财规划师应对客户家庭进行分析的财务比率( )。（分数：1.00）A.投资收入比率 B.资产负债比率C.负债收入比率D.结余比率解析：解析 理财规划师应对客户家庭的财务比率数值，如资产负债比率、负债收入比率、结余比率、流动性比率等进行计算和列示，并列明通用的数值范围，并进行比较，从而分析客户现有财务状况是否合理，及对不合理的状况应怎样改进，并对客户的财务状况作出预测和总体评价。4.在全面理财规划中，理财规划师可通过与客户的沟通得出合理的各阶段分期目标，其短期目标的时间
35、是( )。（分数：1.00）A.5 年 B.10 年C.20 年D.30 年解析：解析 理财目标可以分为几个阶段性目标，通过与客户的充分沟通，理财规划师可辅助其得出合理的各阶段分期目标，并在这一部分充分说明。首先是短期目标，如 5 年内的目标，应写明 5 年内客户希望实现的财务任务，如购买新房、新车、出国旅游等。接下来是中期目标，10 年或 20 年内希望实现的任务，如子女教育计划、双方父母的养老安排、双方自身后续教育计划、旅游安排、家庭固定资产置换计划等。长期目标为 2030 年内考虑的理财任务，如夫妻双方的养老计划、对金融资产及实物资产的投资、出国旅游等。5.下列哪一项不属于综合理财规划建
36、议书写作的操作要求( )。（分数：1.00）A.全面B.细致C.难度适中 D.有条理解析：解析 综合理财规划建议书写作的操作要求： (1) 全面。 (2) 细致。 (3) 有条理。6.下列哪一项不属于理财规划建议书的前言中说明的客户的义务( )。（分数：1.00）A.按照合同的约定及时交纳理财服务费B.向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的制定不相关的其他信息 C.提供的全部信息内容须真实准确D.如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案解析：解析 按照合同的约定及时交纳理财服务费；向理财规划师及其所属公司提供与理财规划的
37、制定相关的一切信息；提供的全部信息内容须真实准确；如在理财规划的制定及执行过程中，客户的家庭或财务状况发生重大变化，有义务及时告知理财规划师及其公司，便于调整方案。7.下列哪一项不是家庭资产负债表中实物资产项目应该包括的内容( )。（分数：1.00）A.现金 B.汽车C.房屋D.首饰解析：解析 实物资产项目应具体到房产、汽车、首饰、收藏品等的市场价值。负债项目应包括房贷、车贷及其他负债。8.下列哪一项不属于家庭成员的基本情况及分析( )。（分数：1.00）A.家庭的收入状况 B.客户本人的性格分析C.客户投资偏好分析D.家庭重要成员性格分析解析：解析 家庭成员基本情况及分析。 (1) 基本情况
38、介绍。 (2) 客户本人的性格分析。 (3) 客户投资偏好分析。 (4) 家庭重要成员性格分析。 (5) 家庭重要成员投资偏好分析。 (6) 客户及家庭理财观念、习惯分析。9.下列关于家庭资产负债表的说法，错误的是( )。（分数：1.00）A.借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表B.其格式可以采用报告式，也可以采用账户式C.报告式即将资产项目放在下方，负债项目在上方 D.账户式即将表分为左右两个部分，左边是资产项目，右边是负债项目解析：解析 借鉴企业的资产负债表，可以制定出家庭资产负债表。其格式可以采用报告式，也可以采用账户式。报告式即将资产项目放在上方，负债项目在下方。账户式即将表
39、分为左右两个部分，左边是资产项目，右边是负债项目。在资产项目下，需包括家庭现有的金融资产、实物资产。金融资产项目应具体到现金及银行存款、股票、债券、基金等的市场价值。实物资产项目应具体到房产、汽车、首饰、收藏品等的市场价值。负债项目应包括房贷、车贷及其他负债。编制好资产负债表后，应对其各项目数值进行具体分析，并提出修改建议。10.( )旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、快乐。（分数：1.00）A.旅游规划B.理财规划 C.收入规划D.方案规划解析：解析 理财规划旨在通过财务安排和合理运作来实现个人、家庭或企业财富的保值增值，最终使生活更加舒适、
40、快乐。11.是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代代相传或安全让渡等特定的目标。（分数：1.00）A.教育规划B.财产传承规划 C.个人信贷消费规划D.购房规划解析：解析 财产传承规划是指当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排，确保在自己去世或丧失行为能力时能够实现家庭财产的代际相传或安全让渡等特定的目标。12.( )是指在收集客户的教育需求信息、分析教育费用的变动趋势并估算教育费用的基础上，为客户选择适当的教育费用准备方式及工具，
41、制定并根据因素变化调整教育规划方案。（分数：1.00）A.教育规划 B.购房规划C.购车规划D.个人信贷消费规划解析：解析 教育规划是指在收集客户的教育需求信息、分析教育费用的变动趋势并估算教育费用的基础上，为客户选择适当的教育费用准备方式及工具，制定并根据因素变化调整教育规划方案。13.下列哪一项不属于专项理财规划的目标( )。（分数：1.00）A.家庭整体财务状况达到最优水平 B.足够的意外现金储备、充足的保险保障C.双方父母的养老储备基金D.双方亲友特殊大项开支的支援储备基金解析：解析 对于专项理财规划，由于客户只关心在某一特定方面实现最优，因此只需考虑与该专项理财规划相关的因素即可，不
42、要求全面分析。专项理财目标应从两方面来制定。首先应制定规划目标，理财规划师通过与客户的充分交流，总结出客户通过专项理财规划，所希望实现的规划目标。这些目标应包括，足够的意外现金储备、充足的保险保障、双方父母的养老储备基金、双方亲友特殊大项开支的支援储备基金、夫妻双方的未来养老储备基金、子女的教育储备基金等。其次应制定具体目标，包括家庭储蓄率应达到的比重、各金融产品所应达到的比重、保险保障覆盖程度、家庭现金流数量、非工资性收入比重和家庭净资产值等。14.根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金保障系统是十分关键的，
43、也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的，只有把现金保障建立起来，才能考虑将客户家庭的其余资产进行其他的专项安排。下列哪一项不属于家庭建立的现金储备( )。（分数：1.00）A.日常生活储备B.股票买卖储备 C.意外现金储备D.家庭支援现金储备解析：解析 根据专业理财规划的基本要求，为客户建立一个能够帮助客户家庭在出现失业、大病、意外、灾难等意外事件的情况下也能安然度过的现金保障系统是十分关键的，也是理财规划师进行任何理财规划前要首先考虑和重点安排的，只有把现金保障建立起来，才能考虑将客户家庭的其余资产进行其他的专项安排。一般来说，家庭建立现金储备要包括下面三个方面： (1) 日
44、常生活储备。 (2) 意外现金储备。(3) 家族支援现金储备。15.下列哪一项不属于综合理财规划建议书的作用( )。（分数：1.00）A.认识当前财务状况B.明确现有问题C.改进不足之处D.确定规划方向 解析：解析 综合理财规划建议书的作用： (1) 认识当前财务状况。 (2) 明确现有问题。 (3) 改进不足之处。16.下列哪一项不属于消费支出规划( )。（分数：1.00）A.购房规划B.购车规划C.信用卡与个人信贷消费规划D.投资规划 解析：解析 消费支出规划包括购房规划、购车规划、信用卡与个人信贷消费规划三大块。17.下列哪一项不属于客户的性格类型( )。（分数：1.00）A.主导型B.
45、自我型C.悲伤型 D.协调型解析：解析 性格可以分为乐观型、主导型、谨慎型、自我型、成就型、协调型等。分析出客户的性格，可以得知他(她)在理财活动中的态度。18.在全面理财规划中，理财规划师可通过与客户的沟通得出合理的各阶段分期目标，其中期目标的时间是( )。（分数：1.00）A.5 年B.1020 年 C.20 年D.30 年解析：解析 理财目标可以分为几个阶段性目标，通过与客户的充分沟通，理财规划师可辅助其得出合理的各阶段分期目标，并在这一部分充分说明。首先是短期目标，如 5 年内的目标，应写明 5 年内客户希望实现的财务任务，如购买新房、新车、出国旅游等。接下来是中期目标，10 年或 2
46、0 年内希望实现的任务，如子女教育计划、双方父母的养老安排、双方自身后续教育计划、旅游安排、家庭固定资产置换计划等。长期目标为 2030 年内考虑的理财任务，如夫妻双方的养老计划、对金融资产及实物资产的投资、出国旅游等。19.下列哪一项不属于理财规划方案基于的假设前提( )。（分数：1.00）A.未来平均每年通货膨胀率B.客户收入的年增长率C.定期及活期存款的年利率D.银行贷款的年利率 解析：解析 理财规划方案是基于多个假设前提的，包括未来平均每年通货膨胀率、客户收入的年增长率、定期及活期存款的年利率、股票型基金投资平均年回报率、债券型基金投资平均年回报率、货币型基金投资平均年回报率、投资连结
47、型保险投资平均年回报率、债券投资平均年回报率、房产的市场价值、汽车的市场价值、子女教育费的年增长率、个人所得税及其他税率、人民币对美元的汇率升值幅度等。根据综合案例，完成下列问题。王先生今年 29 岁，毕业于某著名理工大学，硕士研究生毕业，目前在一家著名的 IT 公司担任部门经理，税后年薪为 9 万元，则每月税后收入为 7500 元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院，现在在某事业单位作财务主管，每月税后收入为 5500 元。两人在 2005 年结婚，并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房，房屋的总价值为 60 万元，因此他们申请了一笔银行贷款，目前每月需按揭还款 2500 元，贷款余额
48、为 32 万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800 元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用 1000 元。王先生夫妇打算 2009 年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期，因此他们准备计划在孩子高中毕业后(18 岁，从 2027 年当年起计算)送往国外读书(本科四年)，综合考虑各种因素后，预计届时在国外就读四年所需费用为 80 万元，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。另外，王先生夫妇期望在 65 岁时退休，他们在空闲时间经常参加户外锻炼，不出意外的话，两口子都可以活到 80 岁。二人
49、希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化，因此在综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用 15 万元。王先生夫妇目前的财产状况如下：(1) 日常保留的零用现金 1000 元；(2) 9 万元的银行存款(其中包括去年全年收到的税后利息 1600 元)；(3) 3 万元的债券基金(其中包括去年收到的税后收益 1000 元)和一套房屋。王先生夫妇目前没有购买任何的商业保险，但他们参加了一些基本的社会保险。因此他们想向理财规划室咨询一些商业保险的信息，从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为 2007 年 1 月，财务数据截止时间为 2006 年 12 月 31日。分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无须标明具体险种。教育基金投资方面的投资收益率为 6%。退休前采取积极的投资策略，预期投资收益率为 6%；而退休采取消极的投资策略，预期投资收益率为 3%。（分数：23.00）(1).下列哪一项属于编制客户资产负债表的直接基础( )。（分数：1.00）A.客户家庭基本资料B.客户会谈记录C.客户陈述流量表D.客户的数据调查表 解析：(2).客户资产负债表反映的是客户个人资产负债( )的
