1、银行业专业人员职业资格中级银行管理（流动性风险管理）模拟试卷 2及答案解析(总分：58.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.2015年 12月，银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法，针对我国资产规模超过( )人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。（分数：2.00）A.1 000亿元B.2 000亿元C.3 000亿元D.5 000亿元2.( )，银监会制定的商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理方面予以明确，初步确
2、立了流动性风险管理和监管的制度框架。（分数：2.00）A.2008年 9月B.2009年 9月C.2010年 12月D.2012年 12月3.流动性办法参考( )而构建多维度的流动性风险监测体系。（分数：2.00）A.巴塞尔协议B.巴塞尔协议C.巴塞尔协议D.稳健原则4.下列不属于流动性办法中流动性风险监测指标的是( )。（分数：2.00）A.流动性缺口率B.核心负债比例C.超额备付金率D.流动比率5.清晰、有效的流动性风险管理治理结构应当明确董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的( )机制。（分数：2.00）A.长效管理B.
3、考核及问责C.薪酬激励D.监督评估6.我国商业银行建立的治理架构不包括( )。（分数：2.00）A.以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面B.以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面C.以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面D.以监事会为流动性风险管理的监督管理层7.商业银行流动性风险管理的治理结构中，( )应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。（分数：2.00）A.高级管理层B.股东会C.监事会D.内部审计部门8.商业银行每季度进行一次常规( )，且结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。（分数：2.00）A.限额
4、管理B.敏感性分析C.压力测试D.情景分析9.根据流动性办法规定，商业银行的流动性比例应当不低于( )。（分数：2.00）A.25B.50C.85D.10010.2009年 9月银监会制定的( )，初步确立了我国流动性风险管理和监管的制度框架的标准。（分数：2.00）A.商业银行流动性风险管理指引B.商业银行流动性风险管理指引(试行)C.商业银行流动性覆盖率信息披露办法D.商业银行流动性风险管理办法(试行)11.流动性覆盖率披露标准规定，银行应( )在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。（分数：2.00）A.定期B.及时C.不定期D.按银监会要求12.下列关于我国流动
5、性风险监管规则的发展说法错误的是( )。（分数：2.00）A.商业银行流动性风险管理指引初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架B.商业银行流动性风险管理办法(试行)构建了定性与定量相结合、微观审慎与宏观审慎相结合、中外资银行监管要求相结合的流动性风险监管框架C.2015年发布的商业银行法将存贷比作为三项监管指标之一进行规范D.2015年 8月 29日银监会对流动性办法进行了相应修改，将存贷比由监管指标调整为检测指标13.流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来( )现金净流出量的比例。（分数：2.00）A.30天B.60C.90天D.180天二、多项选择题(总题数：7，分数：14.00)14
6、.我国商业银行建立的治理架构包括的层面有( )。（分数：2.00）A.以股东会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面B.以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面C.以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面D.以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面E.以监事会为流动性风险管理的监督和评价层面15.金融危机暴露出银行流动性风险管理存在的不足，包括( )。（分数：2.00）A.银行流动性风险偏好过高B.压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足C.未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险D.董事会和高管层对流动
7、性风险管理的重视程度不够、资源投入不足E.未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求16.下列关于银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.引入了差异化监管理念B.综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准C.要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好的基础D.经银监会批准实施资本计量高级方法的银行定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息E.经银监会批准实施资本计量高级方法的银行定期披露与流动性覆盖率有关的定性信息17.巴塞尔委员会于 2010年 12月发布的巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架，提出的监管指标包括(
8、 )。（分数：2.00）A.流动比率B.速动比率C.夏普比率D.流动性覆盖率E.净稳定资金比例18.商业银行应根据其( )等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。（分数：2.00）A.经营战略B.业务特点C.财务实力D.融资能力E.总体风险偏好及市场影响力19.商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了( )等的职权。（分数：2.00）A.业务部门B.董事会C.监事会D.高级管理层E.负责流动性风险管理的部门20.商业银行建立的流动性风险管理的制度框架，制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对( )等方面进行了详细规定。（分数：2
9、.00）A.现金流测算B.限额管理C.应急计划D.融资管理E.压力测试三、判断题(总题数：9，分数：18.00)21.流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。( )（分数：2.00）A.正确B.错误22.现金流缺口包括正常情景下和压力情景下的现金流缺口。( )（分数：2.00）A.正确B.错误23.互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。( )（分数：2.00）A.正确B.错误24.由于流动性覆盖率对银行管理水平和信息系统等均提出了较高要求，因此，对规模较小和复杂程度较低的银行业金融机构，不可简化监管报告和程序，不允许其采用简单
10、、有效的风险计量方法。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.目前，巴塞尔委员会已经发布了修订后的净稳定资金比例标准及净稳定资金比例披露标准，银监会将结合我国实际，适时引入相关要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.商业银行每年度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.稳健原则中，原则 13提出了银行流动性风险信息披露要求，其信息披露应包括定性和定量信息。( )（分数：2.00）A.正确B.错误28.商业银行的流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每半年评估一次
11、，并在必要时进行修订。( )（分数：2.00）A.正确B.错误29.流动性覆盖率披露标准规定，流动性覆盖率的披露的频率是一年两次，且披露口径为本币并表口径。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行管理（流动性风险管理）模拟试卷 2答案解析(总分：58.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.2015年 12月，银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法，针对我国资产规模超过( )人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。（分数：2.00）A.1 000亿元B.2 000亿元
12、C.3 000亿元D.5 000亿元解析：解析：2015 年 12月，银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法，针对我国资产规模超过 2 000亿元人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。2.( )，银监会制定的商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。（分数：2.00）A.2008年 9月B.2009年 9月 C.2010年 12月D.2012年 12月解析：解析：2009 年 9月，银监会在借鉴巴塞尔委员会稳健
13、原则、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。3.流动性办法参考( )而构建多维度的流动性风险监测体系。（分数：2.00）A.巴塞尔协议B.巴塞尔协议C.巴塞尔协议 D.稳健原则解析：解析：流动性办法参考巴塞尔协议中的流动性风险监测框架，从资产负债合同期限错配、融资来源多元化和稳定程度、无变现障碍资产、重要币种流动性风险、市场流动性、存贷比等方面，构建了多维度的流动性风险监测体系
14、。4.下列不属于流动性办法中流动性风险监测指标的是( )。（分数：2.00）A.流动性缺口率B.核心负债比例C.超额备付金率D.流动比率 解析：解析：相关参考指标包括流动性缺口、流动性缺口率、核心负债比例、同业市场负债比例、最大十户存款比例、最大十家同业融入比例、超额备付金率、重要币种的流动性覆盖率、存贷比等。5.清晰、有效的流动性风险管理治理结构应当明确董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的( )机制。（分数：2.00）A.长效管理B.考核及问责 C.薪酬激励D.监督评估解析：解析：清晰、有效的流动性风险管理治理结构应当明确
15、董事会及其专门委员会、监事会(监事)、高级管理层以及相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立适当的考核及问责机制。6.我国商业银行建立的治理架构不包括( )。（分数：2.00）A.以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面B.以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面C.以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面D.以监事会为流动性风险管理的监督管理层 解析：解析：商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管
16、理执行和报告层面。7.商业银行流动性风险管理的治理结构中，( )应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。（分数：2.00）A.高级管理层 B.股东会C.监事会D.内部审计部门解析：解析：商业银行流动性风险管理的治理结构中，高级管理层应制定、定期评估并监督执行流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序。8.商业银行每季度进行一次常规( )，且结果逐步应用于董事会、高级管理层的有关决策过程。（分数：2.00）A.限额管理B.敏感性分析C.压力测试 D.情景分析解析：解析：商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试，压力测试结果逐步应用
17、于董事会、高级管理层的有关决策过程。9.根据流动性办法规定，商业银行的流动性比例应当不低于( )。（分数：2.00）A.25 B.50C.85D.100解析：解析：作为合规性监管指标，商业银行的流动性比例应当不低于 25；流动性覆盖率在过渡期结束后，应达到 100的最低监管标准。10.2009年 9月银监会制定的( )，初步确立了我国流动性风险管理和监管的制度框架的标准。（分数：2.00）A.商业银行流动性风险管理指引 B.商业银行流动性风险管理指引(试行)C.商业银行流动性覆盖率信息披露办法D.商业银行流动性风险管理办法(试行)解析：解析：2009 年 9月，银监会在借鉴巴塞尔委员会稳健原则
18、、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上，结合中国银行业风险管理和监管实践制定了商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确。初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。11.流动性覆盖率披露标准规定，银行应( )在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。（分数：2.00）A.定期 B.及时C.不定期D.按银监会要求解析：解析：根据流动性覆盖率披露标准，2015 年起，银行应定期在财务报告中或银行网站公开披露流动性覆盖率的定量信息和定性分析。12.下列关于我国流动性风险监管规则的发
19、展说法错误的是( )。（分数：2.00）A.商业银行流动性风险管理指引初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架B.商业银行流动性风险管理办法(试行)构建了定性与定量相结合、微观审慎与宏观审慎相结合、中外资银行监管要求相结合的流动性风险监管框架C.2015年发布的商业银行法将存贷比作为三项监管指标之一进行规范 D.2015年 8月 29日银监会对流动性办法进行了相应修改，将存贷比由监管指标调整为检测指标解析：解析：C 项不正确，在 2015年商业银行法修订之前，存贷比一直是商业银行法规定的法定监管指标，因此，2014 年发布的流动性办法中将存贷比作为三项监管指标之一进行规范。13.流动性覆盖率是
20、指合格优质流动性资产占未来( )现金净流出量的比例。（分数：2.00）A.30天 B.60C.90天D.180天解析：解析：流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来 30天现金净流出量的比例。二、多项选择题(总题数：7，分数：14.00)14.我国商业银行建立的治理架构包括的层面有( )。（分数：2.00）A.以股东会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面B.以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面 C.以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面 D.以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面 E.以监事会为流动性风险管理的监督和评价层面解析：解析：商业银行基本建立
21、起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面，以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。15.金融危机暴露出银行流动性风险管理存在的不足，包括( )。（分数：2.00）A.银行流动性风险偏好过高 B.压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足 C.未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险 D.董事会和高管层对流动性风险管理的重视程度不够、资源投入不足 E.未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求 解析：解析：金
22、融危机的爆发凸显了银行流动性风险管理存在的诸多缺陷，如： (1)董事会和高管层对流动性风险管理的重视程度不够、资源投入不足。 (2)银行流动性风险偏好过高。 (3)未能有效评估一些快速发展的复杂金融产品或业务所带来的流动性风险。 (4)未能有效评估表外或有负债或非契约性义务中潜在的流动性需求。 (5)认为市场流动性紧缺不会持续很长时间，未充分考虑关键性融资渠道失效的可能。 (6)压力测试情景设置过于宽松，应急计划和压力测试不够有效，优质流动性资产储备不足等。16.下列关于银监会发布商业银行流动性覆盖率信息披露办法的说法正确的有( )。（分数：2.00）A.引入了差异化监管理念 B.综合考虑我国
23、商业银行实际及相关国际标准 C.要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好的基础 D.经银监会批准实施资本计量高级方法的银行定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息 E.经银监会批准实施资本计量高级方法的银行定期披露与流动性覆盖率有关的定性信息 解析：解析：商业银行流动性覆盖率信息披露办法引入差异性监管理念，综合考虑我国商业银行实际及相关国际标准，要求在信息系统和数据精细化程度方面具备更好的基础、经银监会批准实施资本计量高级方法的银行，定期按照全球统一模板披露详细的流动性覆盖率及其构成信息，并披露与流动性覆盖率有关的定性信息。17.巴塞尔委员会于 2010年 12月发布的巴塞尔协
24、议：流动性风险计量标准和监测的国际框架，提出的监管指标包括( )。（分数：2.00）A.流动比率B.速动比率C.夏普比率D.流动性覆盖率 E.净稳定资金比例 解析：解析：巴塞尔委员会于 2010年 12月发布了巴塞尔协议：流动性风险计量标准和监测的国际框架，提出了流动性覆盖率(LCR)和净稳定资金比例(NSFR)两项监管指标及其最低标准(不得低于 100)和一套监测工具。18.商业银行应根据其( )等因素确定流动性风险偏好，并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。（分数：2.00）A.经营战略 B.业务特点 C.财务实力 D.融资能力 E.总体风险偏好及市场影响力 解析：解析：商
25、业银行应根据其经营战略、业务特点、财务实力、融资能力、总体风险偏好及市场影响力等因素确定流动性风险偏好并在此基础上制定书面的流动性风险管理策略、政策和程序。19.商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了( )等的职权。（分数：2.00）A.业务部门 B.董事会 C.监事会D.高级管理层 E.负责流动性风险管理的部门 解析：解析：商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了董事会、高级管理层、负责流动性风险管理的部门、业务部门等的职权。20.商业银行建立的流动性风险管理的制度框架，制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对( )等方面进行了详细规定。（分数：2.00
26、）A.现金流测算 B.限额管理 C.应急计划 D.融资管理 E.压力测试 解析：解析：商业银行普遍建立了流动性风险管理的制度框架，明确了董事会、高级管理层、负责流动性风险管理的部门、业务部门等的职权：制定了流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序，对现金流测算、限额管理、融资管理、日间流动性管理、压力测试、应急计划、优质流动性资产管理、重要币种的流动性风险管理等方面进行了详细规定。三、判断题(总题数：9，分数：18.00)21.流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：流动性风险属于“次生风险”，流动性风险可以由流动性
27、冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。22.现金流缺口包括正常情景下和压力情景下的现金流缺口。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：现金流缺口包括正常情景下和压力情景下的现金流缺口。23.互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。24.由于流动性覆盖率对银行管理水平和信息系统等均提出了较高要求，因此，对规模较小和复杂程度较低的银行业金融机构，不可简化监
28、管报告和程序，不允许其采用简单、有效的风险计量方法。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：按照分类监管原则，对规模较小和复杂程度较低的银行业金融机构，在确保审慎、有效监管的前提下，可简化监管报告和程序，允许其采用简单、有效的风险计量方法，降低合规成本。25.目前，巴塞尔委员会已经发布了修订后的净稳定资金比例标准及净稳定资金比例披露标准，银监会将结合我国实际，适时引入相关要求。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：目前，巴塞尔委员会已经发布了修订后的净稳定资金比例标准及净稳定资金比例披露标准，银监会将结合我国实际，适时引入相关要求。26.商业银行每年度进行一次常规
29、压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。27.稳健原则中，原则 13提出了银行流动性风险信息披露要求，其信息披露应包括定性和定量信息。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：原则 13提出了银行流动性风险信息披露要求，通过使市场参与者获得必要信息以便对银行流动性风险管理和流动性风险水平进行恰当评价，发挥市场约束作用。信息披露应包括定性和定量信息。28.商业银行的流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每半年评估一次，并在必要时进行修订。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：流动性风险偏好、流动性风险管理策略、政策和程序构建了商业银行流动性风险管理的制度框架，应至少每年评估一次，并在必要时进行修订。29.流动性覆盖率披露标准规定，流动性覆盖率的披露的频率是一年两次，且披露口径为本币并表口径。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：流动性覆盖率披露标准规定，流动性覆盖率的披露频率应和财务报告的频率一致且披露口径为本外币并表口径。
