1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 13 及答案解析(总分：240.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题本大题共 90 小题 0.(总题数：80，分数：160.00)1.下列关于久期的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确2.市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入了资本要求的范围。（分数：2.00）A.基本账户B.银行账户和交易账户C.交易账户D.银行账户3.在组合风险限额管理中确定
2、资本分配的权重时，不需要考虑的因素是( )。（分数：2.00）A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况4.在( )对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。（分数：2.00）A.静态B.期权C.动态D.股票5.商业银行风险监管核心指标规定操作风险损失率的计算公式为( )。（分数：2.00）A.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与非利息收入之和的平均值B.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期净利息收入与非利息收入之和的平均值C.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与非利息收入之
3、和D.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与净利息收入之和6.下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（分数：2.00）A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C.流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D.效率比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力7.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1 000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5上升到 55，利率变化使银行的价值变化( )亿元。（分数：2.00）A
4、.853B.一 853C.900D.一 9008.银行用 3 年期美元存款作为 3 年期欧元贷款的融资来源，存款按照伦敦同业拆借市场利率每年定价一次，而贷款按照美国国库券利率每年定价一次；该笔欧元贷款为可提前偿还的贷款。银行所面临的市场风险不包括( )。（分数：2.00）A.期权性风险B.基准风险C.汇率风险D.重新定价风险9.在商业银行风险管理理论的管理模式中，不包括( )。（分数：2.00）A.负债风险管理模式B.资产风险管理模式C.内部管理模式D.全面风险管理模式10.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行
5、重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分11.下列关于高级计量法的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.使用高级计量法不需要得到监管当局的批准B.一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法C.巴塞尔委员会规定资产规模大于 1 亿美元的银行必须使用高级计量法D.高级计量法的风险
6、敏感度低于基本指标法12.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的 值代表( )。（分数：2.00）A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系13.内部欺诈是指( )。（分数：2.00）A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动B.员工故意骗取、盗
7、用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失14.下列指标计算公式中，不正确的是( )。（分数：2.00）A.操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比B.拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)贷款余额C.关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)100D.市值敏感度为修正持续期缺口1年15.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进
8、行( )。（分数：2.00）A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制16.信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额，一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是( )。（分数：2.00）A.住房抵押贷款信用风险暴露B.零售信用风险暴露C.企业机构信用风险暴露D.公用事业信用风险暴露17.当来源金额( )使用金额时，出现所谓剩余，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲期”。（分数：2.00）A.小于B.等于C.大于D.无所谓18.如果银行的总资产为 1 000
9、亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 10 亿元，现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元，则该银行核心存款比例等于( )。（分数：2.00）A.01B.02C.03D.0419.某 3000 万美元的 1 年期借款承诺由 3 个月期的欧洲货币期货合约来保值，合约的名义本金为 300 万美元。那么此项贷款承诺的套保比率为( )。（分数：2.00）A.35B.38C.40D.6020.下列关于操作风险分类的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.高管欺诈属于可降低的风险B.交易差错和记账差错属于可规避的风险C.火灾和抢劫属于可规避的风险D.改变市场定位属于可
10、规避风险21.为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现。董事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计范围的表述错误的是( )。（分数：2.00）A.评估从商业银行收到报告的精确性B.评估商业银行总体经营情况C.评估商业银行各项风险管理制度D.评估银行各项资产组合的质量和风险暴露程度22.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个方面，分别是( )。（分数：2.00）A.金融损失和财务损失B.正常损失和非正常损失C.实际损失和理论损失D.经济损失和会计损失23.下列不属于经营绩效类指标的是( )。（分数：2.00）A.总资产净回报率B.资本充足率C.股本净回
11、报率D.成本收入比24.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.是商业银行已经预计到将会发生的损失B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积D.是信用风险损失分布的方差25.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 08，则该客户最高债务承受额为( )亿元。（分数：2.00）A.25B.08C.20D.1626.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B.公司治理应当
12、维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作27.假定股票市场 1 年后可能出现五种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示。 （分数：2.00）A.1825B.2725C.1125D.117528.下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。（分数：2.00）A.风险分散B.风险转移C.风险对冲D.风险规避29.商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的；以下有关限额管理的说
13、法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑30.假设某股票 1 个月后的股价增长率服从均值为 2、方差为 001的正态分布，则 1 个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为 68。（分数：2.00）A.(
14、1，3)B.(04，06)C.(199，201)D.(198，202)31.下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸32.下列各项说法正确的是( )。（分数：2.00）A.风险转移只能降低非系统性风险B.风险规避不发生实施成本C.风险补偿主要是指事后(损失发生后)对风险承担的价格补偿D.风险分散
15、的成本与承担的潜在风险损失相比是非常有意义的33.操作风险评估和控制的内部环境因素不包括( )。（分数：2.00）A.公司治理结构B.合规文化C.信息系统建设D.外部控制体系34.( )是目前操作风险识别与评估的主要方法。（分数：2.00）A.自我评估法B.损失事件数据方法C.权重法D.标准法35.缺口分析法针对特定时段，计算到期资产和到期负债之间的差额，判断商业银行在未来特定时段内的( )是否充足。（分数：2.00）A.安全性B.盈利性C.流动性D.可持续性36.缺口分析和( )采用的都是利率敏感性分析方法。（分数：2.00）A.久期分析B.汇率分析C.因果分析D.商品价格分析37.下列各项
16、中不属于国际会计准则对金融资产划分的优点的是( )。（分数：2.00）A.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持B.按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时间和数量，以及在账户之间变动、终止的量化标准C.直接面对风险管理的各项要求D.它是基于会计核算的划分38.风险管理的最基本要求是( )。（分数：2.00）A.适时、准确地识别风险B.准确、详细地计量风险C.适时、完整地监测风险D.迅速、有效地控制风险39.商业银行经济资本配置的作用主要体现在( )两个方面。（分数：2.00）A.资本金管理和负债管理B.资产管理和负债管理C.绩效考核和风险管理D.流动性管理和
17、绩效考核40.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B.信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C.市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险41.由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的( )危机。（分数：2.00）A.操作风险B.市场风险C.流动性风险D.信用风险42.( )方面的内容
18、可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。（分数：2.00）A.原始损失数据B.诱因及对策C.关键风险指标D.资本金水平43.在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。（分数：2.00）A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标44.某企业 2016 年净利润为 05 亿元，2015 年年末总资产为 10 亿元，2016 年年末总资产为 15 亿元，该企业 2016 年的总资产收益率为( )。（分数：2.00）A.500B.400C.333D.30045.商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，依次是( )。（分
19、数：2.00）A.负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B.被动负债风险管理模式阶段主动负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段46.某银行资产为 100 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债为 90 亿元，负债加权平均久期为 4 年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。（分数：2.00）A.加强B.减弱C.不变D.无法确定47.
20、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。（分数：2.00）A.(现金头寸+应收存款)总资产B.现金头寸总资产C.现金头寸总负债D.(现金头寸+应收存款)总负债48.在商业银行风险监管核心指标中，超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得低于( )。（分数：2.00）A.1B.15C.2D.2549.英国金融服务局(FSA)侧重于从( )层面上来理解法律风险，认为这种风险是因“法律的效力未能认识到”、“对法律效力的认识存在偏差”或者“在法律效力不确定的情况下开展经营活动”而使“金融机构的利益或者目标与法律规定不一致而产生的风险”。（分数：
21、2.00）A.交易B.安全C.制度D.管理50.( )是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。（分数：2.00）A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析D.风险价值方法51.下列( )不属于我国商业银行面临的风险种类。（分数：2.00）A.信息风险B.市场风险C.操作风险D.声誉风险52.下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B.核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算53.证券组合理论体
22、现在( )。（分数：2.00）A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段54.利率、汇率、商品期货期权等金融衍生工具的大量涌现出现在( )。（分数：2.00）A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段55.下列关于 VaR 的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.均值 VaR 是以均值作为基准来测度风险B.均值 VaR 度量的是资产价值的平均损失C.零值 VaR 是以期末价值作为基准来测度风险D.零值 VaR 度量的是资产价值的相对损失56.下列( )是核心存款的重要组成部
23、分。（分数：2.00）A.个人存款B.公司存款C.机构存款D.大额存款57.( )是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。（分数：2.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险58.如果一家商业银行的贷款平均额为 600 亿元，存款平均额为 900 亿元，核心存款平均额为 400 亿元，流动性资产为 100 亿元，那么该银行的融资需求等于( )亿元。（分数：2.00）A.400B.300C.200D.一 10059.操作风险与信用风险、市场风险相比，其特点不包括( )。（分数：2.00）A.具体性B.外生性C.差异性D.分散性6
24、0.与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。（分数：2.00）A.财务报表真实性较好B.连环担保普遍C.风险识别难度大D.贷后监督难度大61.关于事后检验，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.事后检验是操作风险计量方法的一种B.事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进C.若估算结果与实际结果差距较大则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D.若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题62.如果第一个资产组合的预期收益为 8，标准差为
25、6，第二个资产组合的预期收益为 8，标准差为3，那么投资者通常会选择用来投资的资产组合是( )。（分数：2.00）A.第一个B.第二个C.第一个或第二个均可D.均不选择63.在抵押贷款证券化过程中，建立一个独立的特殊中介机构 SPV 的主要目的是( )。（分数：2.00）A.为了发行证券B.为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离C.为了保证投资者本息的按期支付D.为了购买权益资产64.计算 VaR 值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。（分数：2.00）A.风险包含着时间的变化单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B.风险度量的结果受制于历史周期的长短C.无法充分度量非线性
26、金融工具的风险D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强65.下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产B.首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得66.下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.制定危机管理规划是声
27、誉危机管理规划的主要内容之一B.危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗策略C.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D.危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值67.国别风险分散的具体策略包括( )。（分数：2.00）A.银团贷款B.共同投资C.国别限额D.以上都是68.( )是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融机构、企业或政府为其提供担保。（分数：2.00）A.保险转移B.非保险转移C.两者都是D.两者都不是69.对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极
28、务实的，在不影响国际投资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国别风险，就是( )。（分数：2.00）A.风险自留B.风险分散C.风险抑制D.以上都是70.( )是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。（分数：2.00）A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本71.下列关于授信审批的说法，不正确的是( )。（分数：2.00）A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无需再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险72.下列可能会对
29、银行造成损失的风险中不属于操作风险的是( )。（分数：2.00）A.恐怖袭击B.监管规定C.声誉受损D.黑客攻击73.下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是( )。（分数：2.00）A.净资产负债率B.现金比率C.公司治理结构D.流动比率74.广义的操作风险定义认为，( )以外的所有风险均可视为操作风险。（分数：2.00）A.市场风险B.法律风险C.信用风险D.市场风险和信用风险75.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来( )。（分数：2.00）A.声誉风险B.战略风险C.信用风险D.操作风险76.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。（分数：
30、2.00）A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值77.银监会对原国有商业银行和股份制商业银行进行评估的指标不包括( )。（分数：2.00）A.经营绩效类指标B.风险可控类指标C.资产质量类指标D.审慎经营类指标78.下列情形不能引发债务人之间的违约相关性的是( )。（分数：2.00）A.债务人所处行业颁布新的环保标准B.银行贷款利率提高C.债务人所在地区经济下滑D.债务人投资项目发生重大损失79.某银行 2016 年年初关注类贷款
31、余额为 4 000 亿元，其中在 2006 年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初关注类贷款因回收减少了 500 亿元，则关注类贷款迁徙率为( )。（分数：2.00）A.125B.150C.171D.11380.在债项评级中，违约损失率的估计公式为贷款损失违约风险暴露，下列相关表述正确的是( )。（分数：2.00）A.违约风险暴露是指债务人违约时的预期表内项目暴露B.只有客户已经违约，才会存在违约风险暴露C.违约损失率是一个事后概念D.估计违约损失率的损失是会计损失二、B多选题本大题共 40 小题(总题数：20，分数：40.00)81.信用衍生产品包括( )。（分
32、数：2.00）A.总收益互换B.信用违约互换C.信用价差期权D.信用联系票据E.股票期权82.商业银行市场风险控制的主要方法包括( )。（分数：2.00）A.资产证券化B.限额管理C.风险对冲D.经济资本配置E.自我评估83.下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有( )。（分数：2.00）A.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露C.有居民房产抵押的零售类资产给予 35的权重D.无居民房产抵押的零售类资产给予 75的权重E.商业银行的信贷资产包括表外债权84.下列各项中属于流动性风险预警的融资指标信号的有( )。（
33、分数：2.00）A.融资成本上升B.资产质量下降C.外部评级下降D.被迫从市场上购回已发行的债券E.市场上出现关于该商业银行的负面消息85.下列定义正确的有( )。（分数：2.00）A.正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素C.次级：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失D.可疑：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失E.损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或
34、只能收回极少部分86.下列关于行业财务风险分析指标的说法，不正确的有( )。（分数：2.00）A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求C.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好D.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平87.下列关于缺口分析的理解，正确的有( )。（分数：2.00）A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口D.在正缺口情况下
35、，市场利率上升会导致银行净利息收入下降E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升88.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口D.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制89.下列关于经风险调整的业绩评估方法的说法，正确的有( )。（分数：
36、2.00）A.经风险调整的业绩评估方法是以监管资本配置为基础的B.在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)C.在单笔业务层面上 RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行是否开展该笔业务以及如何定价提供依据D.在资产组合层面上，商业银行在考量单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配E.使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式90.战略风险来自( )。（分数：2.00）A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性B
37、.为实现目标的外部环境达不到要求C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷D.为实现目标所需要的资源匮乏E.整个战略实施过程的质量难以保证91.公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在( )方面。（分数：2.00）A.董事会是商业银行的最高风险管理机构B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险C.董事会是我国商业银行所特有的机构D.风险管理总监应当是董事会成员E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平92.以下属于操作风险中人员因素导致的内部欺诈风险的行为有( )。（分数：2.00）A.因歧视待遇事件导致的损失B.恶意损毁资产C.员工越权行为D.劳方索偿E.假冒开户
38、人93.下列有关关联交易的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组C.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制94.企业的行业风险分析主要内容包括( )。（分数：2.00）A.企业的战略B.企业的管理政策C.行业的特征和
39、定位D.行业的依赖性分析E.行业成功的关键因素95.记入交易账户的头寸应当满足( )基本要求。（分数：2.00）A.具有经高级管理层批准的书面的头寸金融工具和投资组合的交易策略B.具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序C.具有明确的头寸管理政策D.具有明确的头寸管理程序E.具有明确的持有目的96.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。（分数：2.00）A.压力测试B.交易限额管理C.风险限额管理D.止损限额管理E.市场风险对冲97.下列关于巴塞尔新资本协议中压力测试的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.压力测试必须具有意义且足够审慎B.进行压力测试的目标是要
40、求商业银行必须考虑最差的情景C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求98.计算商业银行特定客户的信用风险，需要( )变量。（分数：2.00）A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限E.行业风险指数99.以下关于客户评级的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.是对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价B.反映客户违约风险的大小C.评价主体是客户D.评价目标是客户违约风险E.评价结果是信用等级和违约概率100.以下对单一法人客户进行
41、的信用风险识别过程中，不属于非财务因素分析的有( )。（分数：2.00）A.管理层风险分析B.地区风险分析C.生产和经营风险分析D.微观经济分析E.自然环境分析三、B判断题本大题共 15 小题(总题数：20，分数：40.00)101.信用风险具有明显的系统性风险特征。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误102.违约概率是事后检验的结果。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误103.贷款五级分类主要用于贷前审批。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误104.银行董事会通常指派专门委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误105.市场风险具
42、有明显的非系统性特征。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误106.违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的一项重要内容。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误107.分散投资可以在一定程度上消除部分系统风险。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误108.操作风险越大，预期收益越高。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误109.违约概率是事后反馈的结果。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误110.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误111.贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。
43、 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误112.政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误113.分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误114.明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误115.银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误116.商业银行的核心资本不包括少数股权。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误117.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法。 ( )（分数：2.00）A
44、.正确B.错误118.一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而减小。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误119.提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误120.商业银行是经营货币和风险的机构。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 13 答案解析(总分：240.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题本大题共 90 小题 0.(总题数：80，分数：160.00)1.下列关于久期的说法，错误的是( )。（分数：2.0
45、0）A.久期分析是衡量利率变动对经济价值影响的唯一方法 B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险C.如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果就不再准确解析：解析：久期分析只是衡量利率变动对经济价值影响的其中一种方法，所以 A 错误；久期分析只能反映重新定价风险，不能反映基准风险，以及因利率和支付时间的不同而导致的头寸的实际利率敏感性差异，也不能很好地反映期权性风险，所以 B、C 正确；对于利率的大幅变动，由于头寸价格的变化与利率的变动无法近似为线性关系，因此，久期分析的结果就不再准确，所以 D 正确。2.市场风险在( )中的汇率和商品价格风险被纳入
46、了资本要求的范围。（分数：2.00）A.基本账户B.银行账户和交易账户 C.交易账户D.银行账户解析：解析：被纳入资本要求范围的：交易账户一利率风险、股票价格风险；银行账户和交易账户汇率风险、商品价格风险。3.在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是( )。（分数：2.00）A.组合在战略层面的重要性B.经济前景C.收益率D.过去的组合集中情况 解析：解析：在确定资本分配权重时，需要考虑的是：组合在战略层面的重要性；经济前景(宏观经济预测)；收益率(ROE)；目前的组合集中情况。D 错误，不是过去的组合集中情况，应该是目前的。4.在( )对冲中只是在对冲开始时建立头寸，然后
47、使对冲头寸保持不变，直到对冲期间结束。（分数：2.00）A.静态 B.期权C.动态D.股票解析：解析：分析题干，从开始到结束，过程中的头寸是不变的，从字面上也可以判断是静态对冲。动态对冲，是在对冲开始时建立头寸，然后不断调整头寸，直到对冲期间结束。期权对冲是利用期权合约进行风险对冲。股票对冲是利用投资与标的资产收益波动负相关的股票来对冲风险。5.商业银行风险监管核心指标规定操作风险损失率的计算公式为( )。（分数：2.00）A.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与非利息收入之和的平均值B.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期净利息收入与非利息收入之和的平均值
48、 C.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与非利息收入之和D.操作风险损失率=操作风险损失当期发生额前 3 期总利息收入与净利息收入之和解析：解析：根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，操作风险指标衡量由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成的风险，表示为操作风险损失率，即操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比。6.下列关于财务比率的表述，正确的是( )。（分数：2.00）A.盈利能力比率体现管理层控制费用并获得投资收益的能力 B.杠杆比率用来判断企业归还短期债务的能力C.流动性比率用于体现管理层管理和控制资产的能力D.效率比率用来
49、衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力解析：解析：杠杆比率：用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力；杠杆一端是自己的现有资本另一端是获得的其他资本，比率的大小就是反映该杠杆用自己的资本来获得融资的能力或者说偿债的能力。 流动性比率：用来判断企业归还短期债务的能力，即分析企业当前的现金偿付能力和应付突发事件和困境的能力。 效率比率：体现管理层控制和运用资产的能力。 盈利比率：体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。以盈利为目标，即控制成本、增加收益的能力。7.假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=1 000 亿元，负债 L=800 亿元，资产久期为 DA=5 年，负债久期为 DL=4 年。根据久期分析法，如果年利率从 5上升到 55，利率变化使银行的价值变化( )亿元。（分数：2.00）A.853B.一 853 C.900D.一 900解析：解析：久期公式为P=一 PxDxy(1+y)。分别针对资产和负债的久期
