1、银行业从业人员资格考试风险管理-82 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单选题(总题数：80，分数：40.00)1.下列关于操作风险的说法，不正确的是( )。 A操作风险具有相对独立性，不会引发市场风险和信用风险 B操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利 C对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险 D操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面（分数：0.50）A.B.C.D.2.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。以下有关预期损失的说法有误的是( )。 A等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 B代表大量贷款或交易
2、组合在整个经济周期内的最高损失 C商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 D等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积（分数：0.50）A.B.C.D.3.商业银行的( )是指银行业务发展的未来方向及实际的执行计划，因经济环境及科技发展的转变做出的战略改变对银行经营的影响，是银行的策略制订和实施过程中失当，或未能对市场变化做出及时的调整，从而影响到现在或未来银行自身的盈利、资本、信誉和市场地位的风险。 A合规风险 B流动性风险 C国家风险 D战略风险（分数：0.50）A.B.C.D.4.风险报告部门是一个独立于营销部门的部门，其主要职责是( )。 A收
3、集和处理与风险控制相关的各种信息，并将该信息汇总到风险报告中 B显示总体组合和各个子组合的风险状况 C讨论各种流程和措施的有效性 D报告重要单笔业务头寸的风险状况（分数：0.50）A.B.C.D.5.下列关于战略风险管理的说法，正确的是( )。 A经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一 B战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在 C风险管理部门负责制订商业银行最高级别的战略规划 D商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训（分数：0.50）A.B.C.D.6.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度
4、和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。 A控制活动识别与评估 B全员风险识别与报告 C作业流程分析和风险识别与评估 D制订与实施控制优化方案（分数：0.50）A.B.C.D.7.公共利益集团的持续压力/运动属于( )。 A政权风险 B洗钱 C恐怖威胁 D政治风险（分数：0.50）A.B.C.D.8.行为评分被用来观察现有客户的行为，以掌握客户( )的可信度。 A还款金额 B还款频率 C及时还款 D还款质量（分数：0.50）A.B.C.D.9.假设商业银行根据过去 100 天的历史数据计算交易账户的 VaR 值为 1000 万元人民币(置
5、信区间为 99%，持有期为 1 天)。则该银行在未来 100 个交易日内，预期交易账户至少会有( )的损失超过 1000 万元。 A3 天 B10 天 C2 天 D1 天（分数：0.50）A.B.C.D.10.下列关于市场约束和信息披露的说法，正确的是( )。 A银行的信息披露主要由损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成 B信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一 C市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一 D媒体发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险（分数：0.50）A.B.C.D.11.在客户信用评级中，违约
6、概率的估计包括( )。 A单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率 C某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D某一信用等级所有借款人的违约概率和某类借款人的违约频率（分数：0.50）A.B.C.D.12.关于商业银行操作风险和市场风险，下列论述正确的是( )。 A商业银行的市场风险也可能带来巨亏，因此应当比操作风险更加充分重视 B商业银行的市场风险往往小于操作风险，因此商业银行应该更关注操作风险管理 C商业银行的这两种风险都可能带来巨大损失，都不应当轻视 D以上都不对（分数：0.50）A.B.C.D.1
7、3.以下( )期权具有内在价值。 A价外期权与平价期权 B价内期权与平价期权 C仅有价内期权 D仅有价外期权（分数：0.50）A.B.C.D.14.当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度( )，流动性也随之( )。 A小，减弱 B大，减弱 C小，加强 D大，加强（分数：0.50）A.B.C.D.15.2009 年初次级类贷款应提准备为 1100 亿元，贷款损失准备充足率为 80%，则贷款实际计提准备为( )亿元。 A880 B1375 C1100 D1050（分数：0.50）A.B.C.D.16.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是( )
8、。 A商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 B制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分 C市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理 D管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整（分数：0.50）A.B.C.D.17.ZETA 信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是( )。 A流动资产/总资产 B流动资产/流动负债 C(流动资产-流动负债)/总资产 D流动负债/总资产（分数：0.50）A.B.C.D.18.某商业银行的核心资本为 50 亿元，附属资本为 40 亿元，信用风险加权资产为 900 亿元，市
9、场风险价值(VaR)为 8 亿元。依据我国商业银行资本充足率管理办法规定，该商业银行的资本充足率为( )。 A9% B10% C8% D11%（分数：0.50）A.B.C.D.19.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( )。 A声誉风险 B市场风险 C战略风险 D国家风险（分数：0.50）A.B.C.D.20.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是( )。 A金融损失和财务损失 B正常损失和非正常损失 C实际损失和理论损失 D经济损失和会计损失（分数：0.50）A.B.C.D.21.下列各
10、项不属于影响金融工具久期因素的是( )。 A金融工具的到期日 B距下一次重新定价日的时间长短 C到期日之前支付金额的大小 D金融工具的发行日期（分数：0.50）A.B.C.D.22.商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。 A加强外部监管体制建设 B建立健全的内部控制体制 C完善的信息系统 D建立完善的公司治理结构（分数：0.50）A.B.C.D.23.根据中国银监会的五级贷款风险分类指导原则，借款有可能无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也将会造成较大损失的贷款属于( )。 A关注类贷款 B可疑类贷款 C损失类贷款 D次级类贷款（分数：0.50）A.B.C.D.24.商业银行对集团法人客
11、户进行信用风险分析时，对( )的分析判断至关重要。 A子公司的经营状况 B集团内关联交易 C高层人事安排 D资本来源（分数：0.50）A.B.C.D.25.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中( )直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 ACreditMetrics 模型 BCredit Portfolio View 模型 CCredit Risk+模型 DCredit Morlitor 模型（分数：0.50）A.B.C.D.26.在对贷款保证进行分析时，商业银行最关心的是保证的有效性，商业银行首先应考虑保
12、证人的资格。某玩具厂欲向银行借款以扩大生产，请附近一家幼儿园为其担保，该幼儿园( )。 A若有超过贷款额的资金可以提供担保 B若幼儿园与玩具厂有合作关系则可以提供担保 C经有关部门批准即可提供担保 D不能提供担保（分数：0.50）A.B.C.D.27.银行的员工在工作中，意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况，这种情况所造成的风险属于人员因素中( )造成的损失。 A知识技能匮乏 B核心雇员流失 C内部欺诈 D违反用工法（分数：0.50）A.B.C.D.28.外汇敞口头寸，分为单币种敞口头寸和总敞口头寸。关于总敞口头寸，
13、下列说法错误的是( )。 A短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头；其次，比较这两个总数；最后，把较小的一个总数作为银行的总敞口头寸 B净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 C总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 D累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和（分数：0.50）A.B.C.D.29.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是( )。 A是信用风险损失分布的方差 B等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D是商业银行已经预计到将会发生的损失（分数：0.50）A.B.C.D.30.下列金融衍生工具中，
14、具有不对称支付特征的是( )。 A期货 B期权 C货币互换 D远期（分数：0.50）A.B.C.D.31.以下关于期权分类的说法，错误的是( )。 A按权利的内容，期权分为：买方期权；卖方期权 B按履约方式，期权分为：美式期权；欧式期权 C按执行价格，期权分为：价内期权；平价期权；价外期权 D按执行价格，期权分为：价内期权；价外期权（分数：0.50）A.B.C.D.32.下列关于信用风险的说法，正确的是( )。 A信用风险只有当违约实际发生时才会产生 B对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D交易对手信用评级的下降不属于信用风险（分数：0.50）
15、A.B.C.D.33.一家银行利用 3 年期政府债券的空头头寸为 5 年期政府债券的多头头寸进行保值。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是( )。 A收益率曲线风险 B期权性风险 C重新定价风险 D基准风险（分数：0.50）A.B.C.D.34.按照我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过( )。 A65% B70% C75% D80%（分数：0.50）A.B.C.D.35.下列( )不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理方法。 A推行全面风险管理理念 B预先做好防范危机的准备 C利用精确的数量模型进行量化 D确保各类主要风险得到正确识别和排序（分数：0
16、.50）A.B.C.D.36.巴塞尔新资本协议为商业银行提供三种操作风险经济资本计量方法，其中不包括( )。 A高级计量法 B基本指标法 C标准法 D内部评级法（分数：0.50）A.B.C.D.37.我国商业银行之间的竞争日趋激烈，普遍面临着收益下降、产品/服务成本增加、产品/服务过剩的发展困局。为有效提升自身的竞争能力和优势，各商业银行应重视并强化( )的管理。 A战略风险 B声誉风险 C系统风险 D信用风险（分数：0.50）A.B.C.D.38.下列关于商业银行的流动性监管的辅助指标中，说法不正确的是( )。 A存贷款比例不得超过 75% B最大十户存款比例=最大十户存款总额/各项存款10
17、0% C资产流动性比例=调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额100% D存贷款比例=各项贷款余额/各项存款余额（分数：0.50）A.B.C.D.39.对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括( )。 A标准法 B基本指标法 C内部模型法 D高级计量法（分数：0.50）A.B.C.D.40.商业银行的核心“无形资产”是指( )。 A完善的公司治理机构 B健全的内部控制机制 C有效的风险管理策略 D风险管理信息系统（分数：0.50）A.B.C.D.41.有关授信审批，下列说法不正确的是( )。 A授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放 B原有贷款的展期无须再次经过审批程序
18、C在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量 D在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险（分数：0.50）A.B.C.D.42.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值( )。 A越低 B越高 C不确定 D不受影响（分数：0.50）A.B.C.D.43.声誉风险管理的第一线是( )。 A声誉风险管理部门 B声誉风险审计部门 C声誉风险评估部门 D声誉风险监测部门（分数：0.50）A.B.C.D.44.在信用风险监管指标中，贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总额。该
19、项指标反映商业银行已提取的贷款损失准备金的数额与贷款类资产的比率。下列关于这一指标的说法，不正确的是( )。 A该项比率可以为监管当局提供判定银行信用风险状况的依据 B该指标等于或大于不良贷款率，说明该行存在信用风险 C该项比率小于不良贷款率，表明该行存在信用风险 D该项比率低于不良贷款率的差值越小，风险程度越低（分数：0.50）A.B.C.D.45.巴塞尔新资本协议的信用风险评级标准法要求对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予( )的风险权重。 A100% B85% C75% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.46.中国银监会成立后，在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管
20、的具体目标，其中不包括( )。 A通过审慎有效的监管，保护商业银行的利益 B通过审慎有效的监管，增进市场信心 C努力减少金融犯罪 D通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解（分数：0.50）A.B.C.D.47.与单笔贷款业务的信用风险不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应当更多地关注( )造成的影响。 A系统性风险 B道德风险 C汇率风险 D利率风险（分数：0.50）A.B.C.D.48.在商业银行活动中，下列不属于风险管理流程的是( )。 A风险计量 B风险承担能力确定 C风险控制 D风险检测（分数：0.50）A.B.C.D.49.关于商业银行风险文化，下列描述不
21、正确的是( )。 A商业银行应当将风险管理理论同化到规章制度并辅之以合规和绩效考核，才会逐渐形成良好的风险文化 B风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成 C风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到目的 D风险文化应当随着内外部经营管理环境的变化而不断修正（分数：0.50）A.B.C.D.50.某企业 2008 年净利润为 0.9 亿元人民币，2008 年初总资产为 12 亿元人民币，2008 年末总资产为 15亿元人民币，则该企业 2008 年的总资产收益率为( )。 A3.00% B3.63% C4.00% D6.67%（分数：0.50）A.B.C.D.51.以下相关说
22、法中，错误的是( )。 A账面资本即资本，是商业银行资产负债表上资本部分 B监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具 C经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本 D在银行经营中，可预见损失由拨备来消化，并计入成本（分数：0.50）A.B.C.D.52.对于企业现金流量的分析，针对不同类型的贷款侧重点是不同的。考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款是针对( )所采取的做法。 A中期贷款 B长期贷款 C中长期贷款 D短期贷款（分数：0.50）A.B.C.D.53.下列情形中，重新定价风险最大的是( )。 A以短期存款作为短期流动资金贷款的
23、融资来源 B以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源 D以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源（分数：0.50）A.B.C.D.54.商业银行风险管理的主要策略不包括( )。 A风险分散 B风险对冲 C风险规避 D风险隐藏（分数：0.50）A.B.C.D.55.如果银行的总资产为 1000 亿元，总存款为 800 亿元，应收存款为 10 亿元，核心存款为 300 亿元。现金头寸为 6 亿元，总负债为 900 亿元，则该银行核心存款比例为( )。 A0.1 B0.2 C0.3 D0.4（分数：0.50）A.B.C.D.56.参照国际最佳实践，
24、在日常风险管理操作中，具体的风险管理/控制措施可以采取( )。 A从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式 B从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式 C从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式 D从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式（分数：0.50）A.B.C.D.57.现代期货交易产生于 20 世纪 70 年代的( )。 A英国市场 B意大利市场 C日本市场 D美国市场（分数：0.50）A.B.C.D.58.某商业银行资产总额为 300 亿元，风险加资产总额为 200 亿元，资产风险敞口为 230 亿元，预期损失为 4
25、 亿元，则该商业银行的预期损失率为( )。 A1.33% B1.74% C2.00% D3.08%（分数：0.50）A.B.C.D.59.外部评级主要依靠( )。 A定量分析 B专家定性分析 C定性和定量分析相结合 D模糊性分析（分数：0.50）A.B.C.D.60.根据国际惯例，下列关于信用评定方法的说法，正确的是( )。 A对企业采用评级方法，对个人客户采用评分方法 B对企业采用评分方法，对个人客户采用评级方法 C对企业客户和个人客户都采用评级方法 D对企业客户和个人客户都采用评分方法（分数：0.50）A.B.C.D.61.商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业
26、银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。以下关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。 A公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标 B良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产 C商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制 D商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制（分数：0.50）A.B.C.D.62.在金融危机条件下，绝大多数金融机构出售资产换取现金的能力显著下降，而拥有良好声誉的金融机构反而从中获益，其根本原因在于( )。 A拥有良好声誉的金融机构许多到期负债会被展期 B
27、拥有良好声誉的金融机构其资金储备丰富 C其他机构愿意购买拥有良好声誉的金融机构的种类资产 D资金为寻求安全场所而流向拥有良好声誉的金融机构（分数：0.50）A.B.C.D.63.贷款转让是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为。关于贷款转让，下列说法错误的是( )。 A单笔贷款转让的难点在于资产组合的风险与价值评估缺乏透明度，买卖双方很难就评估事项达成一致意见 B大多数贷款的转让属于一次性、无追索转让 C大多数的贷款的转让是一组同质性的贷款在贷款二级市场上公开打包出售 D贷款转让按新债权人确定方式可分为定向转让与公开转让(通常通过招标)（分数：0.50）A.B.C.
28、D.64.内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据；外部数据指通过专业数据供应商所获得的数据。使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了( )。 A长期的经验 B目前的情况 C同行业的平均水平 D同行业的最高水平（分数：0.50）A.B.C.D.65.在巴塞尔新资本协议中，巴塞尔委员会规定总收入是指( )。 A利息收入 B净利息收入加上保险收入 C净利息收入加上非利息收入，以及银行账户上出售证券实现的盈利 D净利息收入加上非利息收入，不包括银行账户上出售证券实现的盈利，不包括保险收入（分数：0.50）A.B.C.D.66.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间
29、越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期的绝对值( )。 A无法判断 B越小 C越大 D不受影响（分数：0.50）A.B.C.D.67.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。 A名义价值 B市场价值 C公允价值 D市值重估价值（分数：0.50）A.B.C.D.68.操作风险评估和控制的内部环境因素不包含( )。 A公司治理结构 B合规文化 C信息系统建设 D外部控制体系（分数：0.50）A.B.C.D.69.以下对商业银行风险管理的主要策略，说法错误的是( )。 A风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法 B利用风险对冲策略管
30、理风险的关键问题在于对冲比率的确定 C风险转移包括保险转移和非保险转移 D在现代商业银行风险管理实践中，风险规避主要通过对风险承担的价格补偿来实现（分数：0.50）A.B.C.D.70.下列( )越高，表示商业银行的流动性风险越高。 A现金头寸指标 B核心存款比例 C易变负债与总资产的比率 D流动资产与总资产的比率（分数：0.50）A.B.C.D.71.假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为 0.4，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1=2X+3，Y 1=2Y+3，则 X1和 Y1的相关系数为( )。 A0.09 B0.15 C0.4 D0.6（分数：0.50
31、）A.B.C.D.72.有关操作风险损失数据收集步骤按时间顺序，下列排列正确的是( )。损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性；操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报；操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查；损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息；损失事件发生部门向本部门、机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A B C D（分数：0.50）A.B.C.D.73.声誉风险管理的最好办法是：推行( )管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。 A声誉风险 B
32、规避风险 C风险识别 D全面风险（分数：0.50）A.B.C.D.74.客户应当被看做商业银行的核心资产。现在越来越多的商业银行将产品研发、未来发展计划向公众告知，增强对客户、公众的透明度。这对声誉风险管理的意义是( )。 A广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险 B增加客户对银行声誉风险管理的干预程度 C增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度 D提高商业银行的声誉（分数：0.50）A.B.C.D.75.下列关于即期净敞口头寸的说法，不正确的是( )。 A指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸 B不包括未到交割日的现货合约 C不包括变化较小的结构性资产或负债 D等于表内
33、的即期负债减去即期资产（分数：0.50）A.B.C.D.76.商业银行的附属资本不得超过核心资本的( )；计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的( )。 A100%；100% B50%；100% C100%；50% D50%；50%（分数：0.50）A.B.C.D.77.依据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道咨询公司的意见，巴塞尔委员会对操作风险所下的定义是( )。 A由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险 B商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外情况 C由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险 D由意外事件
34、、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能给商业银行带来损失的风险（分数：0.50）A.B.C.D.78.违约风险暴露是指债务人违约时的预期( )。 A表内项目暴露总和 B表外项目暴露总和 C表内表外项目暴露总和 D表内减表外项目（分数：0.50）A.B.C.D.79.关于外部审计与监督检查的关系，下列表述错误的是( )。 A我国可以借鉴经验，研究建立实时数据传输网络系统，将所有业务数据全部纳入计算机管理系统，使各业务部门和审计部门都能够方便地调阅和进行及时业务信息监控 B加强银行内部的审计监督，建立由法人统一领导的相对独立高效的内部审计体制，形成以民间审计为核心的独立
35、审计与内部审计相结合的监督体系显得尤为迫切 C外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点 D外部审计是在市场经济深化进程中逐步壮大的社会监督力量，其基本特点是独立性、公正性和及时性（分数：0.50）A.B.C.D.80.以下对银行风险的关注程度高低排列正确的是( )。 A债券持有人存款人股东 B存款人债券持有人股东 C股东债券持有人存款人 D存款人股东债券持有人（分数：0.50）A.B.C.D.二、多选题(总题数：40，分数：40.00)81.下列说法中，正确的有( )。（分数：1.00）A.风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲B.风险分散与
36、风险对冲都可以管理系统性风险和非系统性风险C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险，是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略D.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款E.以上皆对82.因果分析模型就是对( )进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。（分数：1.00）A.风险诱因B.风险限额C.风险指标D.损失事件E.风险概率83.关于单一货币敞口头寸的计算公式，以下说法正确的有( )。（分数：1.00）A.敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他B.即期净敞口头寸=即期资
37、产-即期负债C.即期净敝口头寸=即期资产+即期负债D.远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入E.远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出84.下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.资本为商业银行提供融资B.吸收和消化损失C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担D.维持市场信心E.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力85.战略风险管理流程包括：( )，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。（分数：1.00）A.明确战略发展目标B.制订战略实施方案C.识别、评估、监测战略风险要素D.执行风险管理方案E.定期自我评估风险管理的效果86.商业
38、银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括( )。（分数：1.00）A.网络中心B.消费信贷业务有关客户身份的核对C.银行卡营销D.法律事务E.账户系统87.银行监管方法包括( )。（分数：1.00）A.资本监管B.市场准入C.风险评级D.监督检查E.外部审计88.以下( )选项属于按照法人信贷业务流程划分的环节。（分数：1.00）A.评级授信B.信贷调查C.信贷审查D.信贷审批E.贷款发放89.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析( )等非财务因素。（分数：1.00）A.管理者的品德与诚信度B.产品研发C.企业现金流量D.劳资关系E.行业的周期性90.根据 20
39、01 年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( )。（分数：1.00）A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款E.不良贷款91.关于计算 VaR 值的参数选择，下列说法错误的有( )。（分数：1.00）A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高B.如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平就应该取低C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于监管的成本和收益D.如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该短E.如果模型的使用者是监管者，时间间隔应
40、该短92.风险管理信息系统应当( )。（分数：1.00）A.建立错误承受程序B.设置灾难恢复以及应急操作程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.设置严格的网络安全或加密系统，防止外部非法入侵E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志93.银监会商业银行不良资产监测和考核暂行办法规定的不良贷款分析报告包括( )。（分数：1.00）A.本期贷款余额等基本情况B.地区和客户结构情况C.不良贷款清收转化情况D.新发放贷款质量情况E.新发生不良贷款的内外部原因分析及典型案例94.下列有关关联交易的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.纵向一体化集团内部的关联交易主要集
41、中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组C.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制95.与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应当特别关注( )等风险因素的影响。（分数：1.00）A.区域风险B.行业风险C.宏观经济因素D.客户的偿债意愿E.客户的偿债能
42、力96.下列属于银行监管所依据的法律的有( )。（分数：1.00）A.银行业监督管理法B.中国人民银行法C.行政许可法D.劳动法E.商业银行法97.信用风险的主要形式包括( )。（分数：1.00）A.违约风险B.流动性风险C.非系统风险D.结算风险E.国家风险98.下列关于商业银行区域限额管理的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理B.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的C.发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额E.在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然
43、灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制99.关于良好的声誉风险管理体系的作用，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.能够增进和投资者的关系B.能够最大限度地减少诉讼威胁和监管要求C.能够完全避免风险事件和未来损失D.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失E.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力100.下列关于商业银行风险与收益/损失的表述，正确的有( )。（分数：1.00）A.通常情况下，当期盈利率较高的业务所承担的风险也相对较高B.承担高风险一定会带来高收益C.某项
44、业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高D.风险是一个事前概念，是指在一定条件下可能遭受的损失E.损失是一个事后概念，是指已经真实发生的账面损失101.下列属于市场风险的有( )。（分数：1.00）A.利率风险B.流动性风险C.商品风险D.违约风险E.汇率风险102.总收益互换衍生产品的主要构成要素包括( )。（分数：1.00）A.投资者承担标的资产的所有风险和现金流，机构投资者一般仅被用来区分交易的双方；而在实际交易中，交易双方一般都是银行B.银行支付标的资产的所有收益C.投资者反过来要支付相应的融资成本D.投资者承担标的资产价格变动的所有风险，当标的资产的价格下降时，投资者支付给
45、银行一定的金额；当标的资产的价格七升时，银行就支付给投资者一定的金额E.以上均对103.商业银行风险监测的具体内容包括( )。（分数：1.00）A.调整高风险授信限额B.监测各种可量化的关键风险指标C.向专家咨询可能面临的风险D.报告商业银行使用风险的定性/定量评估结果E.开发风险计量模型104.商业银行的流动性管理应急计划中应当包括( )等方面的内容。（分数：1.00）A.制定在危机情况下对资产和负债的处置措施B.弥补现金流量不足的工作程序C.如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象D.如何处理与利益持有者之间的关系E.明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施105.下列各项中属于风险评
46、估环节的有( )。（分数：1.00）A.了解银行的业务和风险管理制度B.界定其主要的业务领域C.用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量D.分析风险产生的原因E.形成风险评估报告106.商业银行面临的风险按风险事故，可分为( )。（分数：1.00）A.经济风险B.政治风险C.社会风险D.自然风险E.技术风险107.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。（分数：1.00）A.商业银行应保持公司治理的透明度B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻D.
47、董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制108.2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。（分数：1.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险109.( )属于法人信贷业务操作风险控制要点。（分数：1.00）A.牢固树立审慎稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理B.倡导新型的企业信贷文化C.改革信贷经营管理模式D.明确主要责任人制度，对银行信贷所涉及的调查、审查、审批、签约、贷后管理等环节，明确主要责任人及其责任，强化信贷从业人员风险责任和风险意识E.加快信贷电子
