1、银行业从业人员资格考试风险管理-9 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：27，分数：54.00)1.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是_。（分数：2.00）A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值2.全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方
2、法，下列选项没有体现的是_。（分数：2.00）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.完全的风险规避制度3.以下不属于市场风险的是_。（分数：2.00）A.利率风险B.汇率风险C.法律风险D.商品风险4.我国商业银行核心一级资本充足率不得低于_。（分数：2.00）A.3%B.4%C.5%D.8%5.资本收益率的计算公式为_。（分数：2.00）A.RAROC=(EL-NI)/ULB.RAROC=(UL-NI)/ELC.RAROC=(NI-EL)/ULD.RAROC=(EL-UL)/NI6.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是_。（分数：
3、2.00）A.在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据B.使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制C.在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对 RAROC 指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D.在商业银行总体层面上，RAROC 指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等7._是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失。（分数：2.00）A.已造成损失B.非预期损失C.预期损失D
4、.灾难性损失8.对于规模巨大的灾难性损失，商业银行可以通过_的方式来转移风险。（分数：2.00）A.提取损失准备金B.冲减利润C.购买商业保险D.严格限制高风险业务9.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。以下不属于其中分类的是_。（分数：2.00）A.信用风险B.权责风险C.操作风险D.声誉风险10.在声誉风险中，下列关于管理声誉风险最好的办法的说法不正确的是_。（分数：2.00）A.强化全面风险管理意识B.改善公司的治理C.预先作好应对声誉危机的准备D.无法确保其他主要风险被正确识别、优先排序11.巴塞尔委员会以_方式把商业银行面临的风险分为
5、八大类。（分数：2.00）A.损失结果B.风险事故C.风险发生的范围D.诱发风险的原因12.下列属于商业银行风险管理的主要策略的是_。（分数：2.00）A.风险分散B.风险对换C.风险集中D.风险转出13.在商业银行的经营过程中，_决定其风险承担能力。（分数：2.00）A.资本规模和商业银行的盈利水平B.资产规模和商业银行的风险管理水平C.资本金规模和商业银行的风险管理水平D.资本金规模和商业银行的盈利水平14.20 世纪 70 年代，资产负债风险管理理论产生于_阶段。（分数：2.00）A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.资产负债风险管理模式D.全面风险管理模式15.从金融机构的发展历
6、史可以看出，很多银行倒闭案例由_引发。（分数：2.00）A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险16.商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为_。（分数：2.00）A.资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段17.资产负债风险管理的重要分析手段为_。（分数：2.00）A.缺口分析
7、和盈利分析B.缺口分析和久期分析C.缺口分析和风险分析D.久期分析和盈利分析18.下列关于风险对冲的说法不正确的是_。（分数：2.00）A.风险对冲不能被用于管理信用风险B.风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲C.风险对冲对管理股票风险非常有效D.风险对冲对管理利率风险非常有效19.某部门具有 A、B、C 三种资产，占总资产的比例分别为 30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为 10%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是_。（分数：2.00）A.14.5%B.14%C.13.5%D.12%20.关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是_。（分数：2.00）A.有
8、助于商业银行对损失可能性的管理B.有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置C.有助于商业银行对盈利可能性的管理D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利21.金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行_。（分数：2.00）A.资产风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段22.下列关于国别风险的说法，不正确的是_。（分数：2.00）A.国别风险只有在一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡时才会被引发B.由债务人所在国家的行为引起，超出了债权人的控制范围C.转移风险是国别风
9、险的主要类型之一D.存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来等经营活动中23.对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用_来转移。（分数：2.00）A.提取损失准备金B.资本金C.保险手段D.冲减利润24.国别风险是由_引起的，超出了_的控制范围。（分数：2.00）A.债权人 国家B.债务人 债权人C.债权人所在国的行为 国家D.债务人所在国的行为 债权人25.下列关于商业银行资本概念的说法，不正确的是_。（分数：2.00）A.商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念B.账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益C.银行资本还可以划分为持续经营资本
10、和破产清算资本D.账面资本是银行资本金的动态反映，反映了银行实际拥有的资本水平26.下列不属于国别风险的是_。（分数：2.00）A.主权风险B.传染风险C.货币风险D.微观经济风险27.具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是_。（分数：2.00）A.二级资本B.其他一级资本C.核心一级资本D.股东资本二、多项选择题(总题数：20，分数：46.00)28.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有_。（分数：2.00）A.为营业场所购买财产保险B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D.将贷款资产证券化后出售E.
11、要求借款人提供第三方担保29.商业银行通常采用_的方式来应对和吸收预期损失。（分数：2.00）A.风险规避B.风险补偿C.风险对冲D.冲减利润E.提取损失准备金30.商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有_。（分数：2.00）A.有助于金融产品的开发B.降低现金流的波动性C.有利于商业银行更加有效地配置资本D.有利于商业银行改善资本结构E.有助于获得更多收益31.关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有_。（分数：2.00）A.全员的风险管理文化B.全面的风险管理范围C.全新的风险管理方法D.全程的风险管理过程E.全球的风险管理体系32.下列关于风险分散化的论述正确的有_
12、。（分数：2.00）A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果B.如果资产之间的相关性为-1，风险分散化效果较差C.如果资产之间的相关性为+1，风险分散化效果较好D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好33.根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为_等可能造成实质性损失的事件类型。（分数：2.00）A.就业制度B.工作场所安全事件C.客户、产品及业务活动事件D.信息科技系统事件E.交割及流程管理事件34.以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方
13、法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为_。（分数：2.00）A.促使商业银行将收益与风险直接挂钩B.体现业务发展与风险管理的内在平衡C.实现经营目标与绩效考核的协调一致D.无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式E.有利于在商业银行内部建立正确的激励机制35.下列关于风险的概念说法不正确的有_。（分数：2.00）A.风险是一个事前的概念B.风险是一个事后的概念C.风险是一个贯穿于事前和事后的概念D.风险是一个无法确定的概念E.风险是一个与损失等同的概念36.下列关于风险的说法正确的有_。（分数：2.00）A.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定
14、的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险B.市场风险中利率风险尤为重要C.操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险D.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险E.国别风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险37.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。（分数：2.00）A.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人B.风险对冲分为自我对冲和市场对冲C.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险D.不做业务，不承担风险E.风险补偿主要是指事后(损
15、失发生以后)对风险承担的价格补偿38.下列说法正确的有_。（分数：2.00）A.绝对收益是对投资结果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B.百分比收益率是最常用的评价投资收益的方式C.资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大D.在商业银行的风险管理实践中，正态分布广泛应用于市场风险量化E.如果资产组合中各资产存在相关性，则当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差39.下列关于信用风险说法正确的有_。（分数：2.00）A.信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响B.信用风险通常包括违约风险、结算风险C.违约风险既可以针对个人，也可以针对企业D.结算风险在外汇交
16、易中较为常见E.信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中40.下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有_。（分数：2.00）A.信用风险主要存在于授信业务B.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面C.市场风险存在于交易类业务D.操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利E.操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系41.经风险调整的资本收益率(RAROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)相比，其优越性有_。（分数：2.00）A.RAROC 可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配B.RAROC 可用于目标设定、资本配置和绩效考核C.RAROC 克服了传统绩效考核
17、中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷D.使用 RAROC 可以改变银行盲目追求利润的经营方式E.使用 RAROC 不利于在银行内部建立激励机制42.以下对风险的理解正确的有_。（分数：2.00）A.风险就相当于损失B.风险是收益的概率分布C.风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性D.风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态E.金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失43.风险管理与商业银行经营的关系有_。（分数：2.00）A.商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象B.风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理水平直接体现了商
18、业银行的核心竞争力D.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据E.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段44.信用风险被认为是最为复杂的风险种类，它的主要形式包括_。（分数：2.00）A.利率风险B.违约风险C.结算风险D.汇率风险E.股票风险45.依据巴塞尔新资本协议相关规定，下列属于商业银行核心资本的有_。（分数：2.00）A.未分配利润B.未公开储备C.公开储备D.盈余公积E.资本公积46.下列属于相对收益计量方法的有_。（分数：5.00）A.百分比收益率B.对数收益率C.预期收益率D.标准差E.方差47.下列选项中，属于核心一级资本的有_。（分数：5.00）A.盈余公积B.一般风险准
19、备C.实收资本D.未分配利润E.超额贷款损失准备可计入部分银行业从业人员资格考试风险管理-9 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：27，分数：54.00)1.下列关于风险管理与商业银行经营的关系，说法不正确的是_。（分数：2.00）A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理不能从根本上改变商业银行的经营模式，即从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变等 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创
20、造价值解析：解析 商业银行从本质上来说就是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下几个方面：承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力；风险管理从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式转变；从以定性分析为主的传统模式，向以定量分析为主的风险管理模式转变；从侧重于对不同风险分散管理的模式，向集中进行全面风险管理的模式转变；风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合；健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值；风险管
21、理水平体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切要求。2.全面风险管理模式体现了很多先进的风险管理理念和方法，下列选项没有体现的是_。（分数：2.00）A.全球的风险管理体系B.全面的风险管理范围C.全程的风险管理过程D.完全的风险规避制度 解析：解析 全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法。3.以下不属于市场风险的是_。（分数：2.00）A.利率风险B.汇率风险C.法律风险 D.商品风险解析：解析 市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行
22、表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险四种。4.我国商业银行核心一级资本充足率不得低于_。（分数：2.00）A.3%B.4%C.5% D.8%解析：解析 中国银监会 2012 年颁布的商业银行资本管理办法(试行)明确提出，最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 5%、6%和 8%。5.资本收益率的计算公式为_。（分数：2.00）A.RAROC=(EL-NI)/ULB.RAROC=(UL-NI)/ELC.RAROC=(NI-EL)/UL D.RAROC=(EL-UL)/NI解析：解析 在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广
23、泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(Risk Adjusted Return on Capital，RAROC)，其计算公式如下：RAROC=(NI-EL)/UL。其中，NI 为税后净利润，EL 为预期损失，UL 为非预期损失或经济资本。6.以下关于经风险调整的资本收益率在经营管理活动中的作用，说法错误的是_。（分数：2.00）A.在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据B.使用经风险调整的业绩评估方法，不利于在银行内部建立正确的激励机制 C.在资产组合层面上，商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应
24、之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对 RAROC 指标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理D.在商业银行总体层面上，RAROC 指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等解析：解析 目前，国际先进银行已经广泛采用经风险调整的资本收益率，这一指标在商业银行各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用：在单笔业务层面上，RAROC 可用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配，为商业银行决定是否开展该笔业务以及如何进行定价提供依据；在资产组合层面上。商业银行在考虑单笔业务的风险和资产组合效应之后，可依据 RAROC 衡量资产组合的风险与收益是否匹配，及时对RAROC 指
25、标出现明显不利变化趋势的资产组合进行处理，为效益更好的业务配置更多资源；在商业银行总体层面上，RAROC 指标可用于目标设定、业务决策、资本配置和绩效考核等。使用经风险调整的业绩评估方法，有利于在银行内部建立正确的激励机制。7._是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失。（分数：2.00）A.已造成损失B.非预期损失C.预期损失 D.灾难性损失解析：解析 预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值。8.对于规模巨大的灾难性损失，商业银行可以通过_的方式来转移风险。（分数：2.00）A.提取损失准备金B.冲减利润C.购买商业保险 D
26、.严格限制高风险业务解析：解析 商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；利用资本金来应对非预期损失；对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。9.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。以下不属于其中分类的是_。（分数：2.00）A.信用风险B.权责风险 C.操作风险D.声誉风险解析：解析 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操
27、作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。10.在声誉风险中，下列关于管理声誉风险最好的办法的说法不正确的是_。（分数：2.00）A.强化全面风险管理意识B.改善公司的治理C.预先作好应对声誉危机的准备D.无法确保其他主要风险被正确识别、优先排序 解析：解析 声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产，管理声誉风险的最好的办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司的治理和内部控制，预先作好应对声誉危机的准备，确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。11.巴塞尔委员会以_方式把商业银行面临的风险分为八大类。（分数：2.00）
28、A.损失结果B.风险事故C.风险发生的范围D.诱发风险的原因 解析：解析 根据不同的分类标准可以将风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律以及战略风险八大类，此八大类主要按诱发原因分类。A 项按损失的结果可分为纯粹风险和投机风险，B 项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C 项按风险发生的范围可分为系统性风险和非系统性风险。12.下列属于商业银行风险管理的主要策略的是_。（分数：2.00）A.风险分散 B.风险对换C.风险集中D.风险转出解析：解析 商业银行风险管理的主要策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。13.在商业银行的经营
29、过程中，_决定其风险承担能力。（分数：2.00）A.资本规模和商业银行的盈利水平B.资产规模和商业银行的风险管理水平C.资本金规模和商业银行的风险管理水平 D.资本金规模和商业银行的盈利水平解析：解析 在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。14.20 世纪 70 年代，资产负债风险管理理论产生于_阶段。（分数：2.00）A.资产风险管理模式B.负债风险管理模式C.资产负债风险管理模式 D.全面风险管理模式解析：解析 20 世纪 70 年代处于资产风险管理模式阶段，此时，单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的负债风险管理模
30、式进取有余而稳健不足，资产负债风险管理理论应运而生。15.从金融机构的发展历史可以看出，很多银行倒闭案例由_引发。（分数：2.00）A.市场风险B.信用风险 C.操作风险D.流动性风险解析：解析 很多银行倒闭案例由信用风险引发。16.商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为_。（分数：2.00）A.资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段 B.负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段资产负债风险
31、管理模式阶段负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段解析：解析 商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段：资产风险管理模式阶段负债风险管理模式阶段资产负债风险管理模式阶段全面风险管理模式阶段。17.资产负债风险管理的重要分析手段为_。（分数：2.00）A.缺口分析和盈利分析B.缺口分析和久期分析 C.缺口分析和风险分析D.久期分析和盈利分析解析：解析 缺口分析、久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段。18.下列关于风险对冲的说法不正确的是_。（分数：2.00）A.风险对冲不能被用于管理信用风险 B.风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲C.风险对冲对管理股票风险非常有效D.风险对冲对管理利率风
32、险非常有效解析：解析 风险对冲指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效。风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。近年来由于信用衍生品不断创新和发展，风险对冲策略也被广泛应用于信用风险管理领域。19.某部门具有 A、B、C 三种资产，占总资产的比例分别为 30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为 10%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是_。（分数：2.00）A.14.5% B.14%C.13.5%D.12%解析：解析 总资产的百分比
33、收益率公式为： 20.关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是_。（分数：2.00）A.有助于商业银行对损失可能性的管理B.有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置C.有助于商业银行对盈利可能性的管理D.在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利 解析：解析 充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法。在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果。21.金融衍生产品、
34、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行_。（分数：2.00）A.资产风险管理模式阶段B.负债风险管理模式阶段C.资产负债风险管理模式阶段D.全面风险管理模式阶段 解析：解析 金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理理念和技术有了新的提升，对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式阶段。22.下列关于国别风险的说法，不正确的是_。（分数：2.00）A.国别风险只有在一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡时才会被引发 B.由债务人所在国家的行为引起，超出了债权人的控制范围
35、C.转移风险是国别风险的主要类型之一D.存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来等经营活动中解析：解析 国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务或经营活动中。国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接别国风险七类，其中转移风险是国别风险的主要类型之一。国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。国别风险是由债务人所在国的行为引起的，超出了债权人的控制范围。23.对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用_
36、来转移。（分数：2.00）A.提取损失准备金B.资本金C.保险手段 D.冲减利润解析：解析 对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险的手段来转移。24.国别风险是由_引起的，超出了_的控制范围。（分数：2.00）A.债权人 国家B.债务人 债权人C.债权人所在国的行为 国家D.债务人所在国的行为 债权人 解析：解析 国别风险是由债务人所在国的行为引起的，超出了债权人的控制范围。25.下列关于商业银行资本概念的说法，不正确的是_。（分数：2.00）A.商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念B.账面资本是商业银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益C.银行资本还可以划分
37、为持续经营资本和破产清算资本D.账面资本是银行资本金的动态反映，反映了银行实际拥有的资本水平 解析：解析 账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有额资本水平。26.下列不属于国别风险的是_。（分数：2.00）A.主权风险B.传染风险C.货币风险D.微观经济风险 解析：解析 国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。27.具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征的资本是_。（分数：2.00）A.二级资本B.其他一级资本C.核心一级资本 D.股东资本解析：解析 核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的
38、资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。二、多项选择题(总题数：20，分数：46.00)28.下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有_。（分数：2.00）A.为营业场所购买财产保险 B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D.将贷款资产证券化后出售 E.要求借款人提供第三方担保 解析：解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。A、D、E 选项均属于风险转移。C 选项属于风险补偿，B 选项属于风险规避。29.商业银行通常采用_的方式来应对和吸收预
39、期损失。（分数：2.00）A.风险规避B.风险补偿C.风险对冲D.冲减利润 E.提取损失准备金 解析：解析 预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。30.商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有_。（分数：2.00）A.有助于金融产品的开发 B.降低现金流的波动性C.有利于商业银行更加有效地配置资本 D.有利于商业银行改善资本结构 E.有助于获得更多收益解析：解析 积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大
40、力推动金融产品开发。31.关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有_。（分数：2.00）A.全员的风险管理文化 B.全面的风险管理范围 C.全新的风险管理方法 D.全程的风险管理过程 E.全球的风险管理体系 解析：解析 全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：全球的风险管理体系；全面的风险管理范围；全程的风险管理过程；全新的风险管理方法；全员的风险管理文化。32.下列关于风险分散化的论述正确的有_。（分数：2.00）A.如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果 B.如果资产之间的相关性为-1，风险分散化效果较差C.如果资产之间的相关性为+1
41、，风险分散化效果较好D.如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好E.如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好 解析：解析 如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当相关系数为负时，风险分散效果较好；当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差。故 A、E 选项正确。33.根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为_等可能造成实质性损失的事件类型。（分数：2.00）A.就业制度 B.工作场所安全事件 C.客户、产品及业务活动事件 D.信息科技系统事件 E.交割及流程管理
42、事件 解析：解析 根据巴塞尔新资本协议，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。34.以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为_。（分数：2.00）A.促使商业银行将收益与风险直接挂钩 B.体现业务发展与风险管理的内在平衡 C.实现经营目标与绩效考核的协调一致 D.无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式E.有利于在商业
43、银行内部建立正确的激励机制 解析：解析 以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现业务发展与风险管理的内在平衡，实现经营目标与绩效考核的协调一致，有利于在商业银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变了商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。35.下列关于风险的概念说法不正确的有_。（分数：2.00）A.风险是一个事前的概念B.风险是一个事后的概念 C.风险是一个贯穿于事前和事后的概念 D.风险是一个无法确定的概念 E.风险是一个与损失等同的概念 解析：解析 风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出
44、现在经济、政治、社会等领域。风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。36.下列关于风险的说法正确的有_。（分数：2.00）A.信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险 B.市场风险中利率风险尤为重要 C.操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险 D.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险 E.国别风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国别风险解析：解析 本题考点是风险管理的八大类风险主要内容，每一种风险的主要内容有可
45、能混在一起组合选项出题。A 项就是针对信用风险定义的考查；C 项也是考查考生对操作风险定义的把握；B 项是考查市场风险分类中的利率风险；D 项是对流动性风险的考查；E 项考查国别风险的两个基本特征中的一个特征。37.下列关于风险管理策略的说法，正确的有_。（分数：2.00）A.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人 B.风险对冲分为自我对冲和市场对冲 C.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险D.不做业务，不承担风险 E.风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿解析：解析 风险管理策略主要有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险
46、补偿五种风险管理策略。A 项考查风险分散的方法；B 项考查风险对冲的两种分类；C 项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力；D 项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E 项中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿。38.下列说法正确的有_。（分数：2.00）A.绝对收益是对投资结果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B.百分比收益率是最常用的评价投资收益的方式 C.资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大 D.在商业银行的风险管理实践中，正态分布广泛应用于市场风险量化 E.如果资产组合中各资产存在相
47、关性，则当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差 解析：39.下列关于信用风险说法正确的有_。（分数：2.00）A.信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响 B.信用风险通常包括违约风险、结算风险 C.违约风险既可以针对个人，也可以针对企业 D.结算风险在外汇交易中较为常见 E.信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中 解析：解析 信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响；信用风险是最为复杂的风险，包括违约风险、结算风险；违约风险既可以针对个人，也可以针对企业；结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易；信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中。40.下列描述信用风险、市场风险与操作风险的关系，正确的有_。（分数：2.00）A.信用风险主要存在于授信业务 B.操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面 C.市场风险存在于交易类业务 D.操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利E.操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系 解析：解析 操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利。41.经风险调整的资本收益率(RAROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)相比，其优越性有_。（分数：2.00）A.RAR
