1、成本会计职务说明隶属部门： 财务部岗位编码：_直接上级： 财务部经理工资等级：_直接下级： 无可轮换岗位：往来核算会计、税务会计、出纳分析日期：_岗位工作概述：为企业的生产和经营核算并分析各项成本；对公司的现金和支票进行管理，保证公司现金的使用安全有序无差错；对国内销售业务进行相关的核算和考核。工作职责与任务（一）负责公司的成本核算1整理各项费用并进行归集和分配；2做记账凭证并登账；3月末对费用进行核算；4统计各项费用的指标考核结果并上报经理。（二）进行公司的成本分析1根据成本构成和历史发生情况以及计划指标进行比较；2成本分析报告。（三）负责公司的固定资产账1负责每月提取折旧；2负责固定资产报
2、废、清理的账务登记；3新购入固定资产的入账；4年终汇总。（四）负责总账的一部分1汇总总账，进行试算平衡；2与明细账的核对。（五）负责应付账款往来核算1接收原材料入库单、销售发票，核算、审核付款清单和各种应付账款， 审核各项记录；2审核各业务部门转交的发票及单据；3登账，记账。（六）负责国内销售应收账款往来业务核算1核算各国内销售客户应收账款和记录2凭发票登记，记账；3定期与销售人员核对销售明细及监督汇款。（七）负责有关报表的报送工1每十天报送给总经理银行存款余额明细；2月底向部门经理报送本月销售明细、应收账款明细和费用分类、罚息明 细给销售部；3月底报外销部外销回款统计。（八）现金与支票管理1
3、保管单据（支票、支票报销单、支票申请单、收据等） 、财务专用章及现金；2填写现金支票、转账支票及汇款凭证；3办理汇款、取现和支票转账手续；4办理国际收支申报手续；5每日对库存现金进行盘点与结算；6开立还款收据、交款收据及客户回款收据；7初步审核现金报销单据的合法性和真实性，办理现金报销手续。（九）财务档案的整理、装订（十）完成上级委派的其他任务工作绩效标准（一）成本核算方法科学合理；（二）成本计算准确，能如实反映生产状态，无差错；（三）总账及固定资产账登记准确，无差错；（四）应收及应付账款的核算清晰明确，各种单据合法有效；（五）提供的销售考核数据准确；（六）对销售回款的状态监督有力，无差错；（七）向管理层提供内容翔实、数据准确的分析报告，并能从中及时发现问题；（八）现金收支相符，差错率为零；（九）现金与账目相符，差错率为零；（十）保证现金报销单据合法、真实，符合公司的各项规章制度；（十一）安全稳妥地保管现金、单据、财务专用章，不出现遗失；（十二）认真填写有关财务单据，做到字迹工整，易于辨认；（十三）安全稳妥地保管原始凭证并按月装订成册，保证财务档案
