1、2013 年上半年银行从业资格（公司信贷）真题试卷及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 公司信贷业务的交易对象为 ( )（A）银行（B）银行的合作单位（C）信贷产品（D）银行和银行的交易对手2 电子票据的期限在传统纸质票据的基础上延长至 ( )（A）3 年（B） 15 年（C） 1 年（D）4 年3 金融机构的存、贷款利率水平由( )决定。（A）政府管制（B）市场供求（C）银行等金融机构（D）行业规定4 以下关于费率的说法中，不正确的是 ( )（A）费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格（B）费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算（C）商业银行的
2、费率以信贷产品数量为基数按一定比率计算（D）费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等5 2005 年，中国工商银行与中国建设银行首次签订了银团贷款合作章程，开创了国内银行业大额信贷的崭新模式。此种银团贷款属于 ( )（A）内部银团（B）国际银团（C）国内银团（D）集团银团6 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不来自 ( )（A）长期债券（B）长期设备贷款（C）留存收益（D）发行新的股票7 认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保基础上，从而导致银行中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展的信贷理论是 ( )（A）资产转换理论（B）超货币供给理论（C）
3、真实票据理论（D）预期收入理论8 信贷资金运动的出发点为 ( )（A）银行（B）中央银行（C）借款者（D）担保者9 直接关系到银行业金融机构预期收益的实现和信贷资金的安全的是 ( )（A）合同签订管（B）贷后管理（C）贷款回收与处置（D）已到期的未承兑10 下列关于银行业金融机构开展绿色信贷，错误的说法是 ( )（A）在绿色信贷的组织管理方面，银行业金融机构高级管理层不用再重新明确权限分工，只需在原有机构设置的基础上强调下绿色信贷的各项具体工作即可（B）银行业金融机构实行有差别的、动态的授信政策，实施风险敞口管理制度（C）银行业金融机构应建立健全绿色信贷标识和统计制度，完善相关信贷管理系统（D
4、）银行业金融机构在授信流程中应强化环境风险和社会风险管理11 下列属于影响银行营销决策的微观环境的是 ( )（A）具体的法律法规及司法程序（B）政府各项经济政策（C）社会思潮与社会习惯（D）银行同业的竞争状况12 进行市场细分后，属于同一细分市场的客户的需求和欲望 ( )（A）有较大差异（B）相似（C）简化（D）具体13 公司信贷客户按规模细分时，林业行业大型企业的营业收人需满足 ( )（A）营业收入 Y10 000 万元（B）营业收入 Y20 000 万元（C）营业收入 Y25 000 万元（D）营业收入 Y30 000 万元14 产品组合的宽度极小，深度不大，但关联性极强，有这种特点的产品
5、组合策略形式是( )（A）市场专业型（B）全线全面型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型15 新进入某市场的银行最适合采取的定位策略是 ( )（A）补缺式定位（B）对抗式定位（C）主导式定位（D）追随式定位16 由于贷款的期限、种类、保障程度及贷款对象等各种因素的不同，贷款的风险程度也有所不同，这种银行为承担贷款风险而花费的费用称为 ( )（A）贷款的风险损失（B）贷款的风险成本（C）贷款的补偿损失（D）贷款的价格17 英国西敏寺银行、法国兴业银行以及德国商业银行达成一项跨地区合作协议，即三大银行可以互相给对方客户提供信贷服务。这种方式属于 ( )（A）自营营销渠道（B）代理营销渠道（C）合
6、作营销渠道（D）网点营销渠道18 银行的促销方式不包括 ( )（A）广告（B）人员促销（C）公共宣传和公共关系（D）销售联盟19 下列关于流动资金贷款借款人应具备的条件，说法错误的是 ( )（A）借款人依法设立，借款用途明确、合法（B）借款人生产经营合法、合规（C）借款人即使有重大不良信用记录，只要现在有良好的财务状况也符合条件（D）借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源20 实物操作中，( ) 是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。（A）贷款申请（B）贷前调查（C）贷后监督（D）贷款抵押21 下列选项中不具备法律效力的是 ( )（A）判决书（B）贷款合同（C）贷款承诺（D）贷款意向书22
7、 在确立贷款意向后，还有一个比较重要的环节是 ( )（A）银行向客户索取贷款申请资料（B）面谈访问（C）内部意见反馈（D）撰写会谈纪要23 对于抵押贷款，借款人需要提供 ( )（A）抵押物清单（B）项目可行性研究报告（C）进出口银行开立的信用证（D）近三年财务报表24 在进行现场调研的过程中，业务人员在实地考察时必须 ( )（A）参观客户办公环境（B）查阅客户财务资料（C）亲自参观客户的生产经营场所（D）亲自询问借款企业每一个不同层次的公司成员25 贷款发放后能否如数按期收回的关键是 ( )（A）贷款申请（B）贷款审批（C）贷前调查（D）贷款担保26 在商业银行项目融资贷前调查报告中，项目建设
8、环境条件不包括 ( )（A）内部的人力、物力、财力资源条件（B）外部的建筑施工条件（C）项目建设的物资供应配套条件（D）技术政策和区域发展规划27 直接影响到投资环境的优劣和区域发展的快慢因素是 ( )（A）区域自然条件（B）区域市场化程度与法制框架（C）区域产业结构（D）市场的成熟和完善与否28 以下关于评价信贷资产质量的指标的表述不正确的是 ( )（A）信贷余额扩张系数为负数时，意味着区域信贷增长速度过快（B）信贷平均损失比率越高，区域风险越大（C）信贷资产相对不良率越高，区域风险越高（D）不良率变幅为负，说明资产质量上升，区域风险下降29 2009 年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车
9、行业、机械行业等钢铁下游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不畅，无法按时偿还银行贷款，银行面临的此种风险主要因为受( )因素影响。（A）地区生产力布局（B）产业组织结构（C）产业链位置（D）国家政策30 目前我国日用品行业产品成熟、产品差异化很小、产品质量与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打“ 价格战 ”，则根据行业成熟度四阶段模型来判断，该行业处于 ( )（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段31 关于成长阶段企业信贷风险分析不正确的是 ( )（A）成长阶段的企业代表中等程度的风险（B）由于行
10、业发展和变化仍非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险（C）销售增长和产品开发有可能导致偿付风险（D）有能力偿还任何营运资本贷款和固定资产贷款32 当消费者购买来自于另一行业的替代产品或者服务的“品牌转换成本越低，行业风险 ( )（A）越大（B）越小（C）不变（D）不确定33 当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业将要 ( )（A）盈亏相等（B）盈利或亏损不确定（C）承受损失（D）获得收益34 在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时 ( )（A）企业需要增加存货来增加资产持有（B）即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑（C）信贷人员应等到经济出现负增长时开始应对信贷风险（D）
11、离最终的经济停滞甚至经济下滑还有很长一段时间35 企业流动资产增加的因素不包括 ( )（A）资产效率下降（B）长期销售增长（C）季节性销售增长（D）固定资产重置及扩张36 假设一家公司的财务信息如下：总资产 1 000 万元；总负债 600 万元；所有者权益 4 000 万元；销售收入 1 500 万元；净利润 100 万元；股息分红 30 万元。则在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是 ( )（A）销售增长率在 96以下（B）销售增长率在 875以下（C）销售增长率在 18以上（D）以上皆错37 银行通过比较实际增长率和可持续增长率的趋势，作出贷款决策
12、时原则错误的是 ( )（A）若实际增长率显著超过可持续增长率，则公司确实需要贷款（B）若实际增长率低于可持续增长率，则公司目前未能充分利用内部资源，银行不予受理贷款申请（C）只要公司有贷款需求，银行都给予受理（D）银行可通过比较借款人实际增长率和可持续增长率来决定是否给予受理借款人贷款申请38 下列因素与资金周转周期延长所引起的贷款需求无关的是 ( )（A）存货周转天数（B）应付账款周转天数（C）现金周转天数（D）应收账款周转天数39 最常见的长期投资资金需求是对其他公司的相似投资或者 ( )（A）实业资产（B）债券投资（C）原材料采购（D）收购子公司的股份40 下列选项中，公司发放红利不是合
13、理的借款需求原因的是 ( )（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司未来的发展速度可以满足现在的红利支付水平（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利41 在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面有股权结构是否合理、是否存在关键人控制和 ( )（A）公司章程变更（B）经营方式改变（C）所有者缺位（D）信息披露的实际质量42 借款人不良记录的查阅途径是 ( )（A）贷款银行（B）中国人民银行企业征信系统（C）借款人各个开户行（D）借款人工作单位43 在客户经营管理状况的分析中，销售阶段的核心是 (
14、)（A）市场（B）技术（C）进货（D）设备44 从理论上看，企业价值最大而综合成本最低时的资金结构为 ( )（A）总资产利润率低于长期债务成本时（B）企业加权平均资本成本最低时（C）企业权益资本净利润率最高时（D）总资产利润率高于长期债务成本时45 下列不能用于反映企业营运能力的指标是 ( )（A）总值产周转率（B）应收账款周转率（C）资产收益率（D）存货周转率46 下列选项是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上的是( )（A）现金（B）存货（C）利润（D）股票47 符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须具有的功能不包括 ( )（A）能够有效区分违约客户（B）能够准确
15、量化客户违约风险（C）不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势（D）能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率之间的误差控制在一定范围内48 在企业信用分析的 5Cs 系统中，下列是经济实力的重要标志，也是企业承担信用风险的最终资源是 ( )（A）品德（B）经营环境（C）还款能力（D）资本金49 项目审批部门或贷款的决策部门进行最终决策的依据是 ( )（A）项目评估报告（B）贷款审查报告（C）项目可行性研究报告（D）项目财务评估报告50 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大 ( )（A）
16、营销量之和（B）投资量之和（C）消费量之和（D）需求量之和51 下列要素关系到项目和生产物资能否顺利集聚、供应，以及产品能否顺利分销的是( )（A）厂址选择条件（B）财务资源（C）相关项目（D）交通运输条件52 下列机构的分析重点是防止机构的扩大化，提高机构实施项目的能力和应变能力，并且使所有机构的活动形成有机的反馈系统，增强项目的生命力的是 ( )（A）项目实施（B）项目经营（C）项目反馈（D）项目协作53 从净现值率考虑，下列项目中效益最好的是 ( )（A）总投资现值为 100 万元，财务净现值为 40 万元（B）总投资现值为 200 万元，财务净现值为 50 万元（C）总投资现值为 30
17、0 万元，财务净现值为 60 万元（D）总投资现值为 400 万元，财务净现值为 70 万元54 能综合反映项目计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系，以考察项目资产、负债、所有者权益的结构是否合理，计算资产负债率、流动比率、速动比率等指标进行清偿能力分析的财务报表是 ( )（A）资产负债表（B）资金来源和运用表（C）现金流量表（D）利润表55 为了直观地表示敏感因素对评价指标的影响程度，可以绘制 ( )（A）盈亏平衡图（B）项目不确定性分析图（C）敏感性分析图（D）利润表56 债权人占有债务人动产，债务人若不按合同约定期限履行债务时，债权人有权按规定留置该财产，以其折价或以
18、拍卖、变卖该财产的价款优先受偿的贷款方式属于 ( )（A）抵押贷款（B）质押贷款（C）保证贷款（D）留置贷款57 就一笔保证贷款而言，若逾期超过一定时间，在此期间内借款人未曾归还贷款本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，则该笔贷款诉讼时效期间已超过，将丧失胜诉权，此期间为 ( )（A）1 年（B） 2 年（C） 3 年（D）5 年58 贷款抵押是指借款人或第三人对债权人以一定财产作为( )担保的法律行为。（A）清偿债务（B）质押（C）使用（D）留置59 某非上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行
19、应确定质押品的公允价值为 ( )（A）公司最近一期经审计的财务报告中标明法人股权的净资产价值为 500 万元（B）以 2008 年 5 月2009 年 5 月的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为 450 万元（C）公司与并购方谈判质押品价格为 470 万元（D）公司向银行提交的重组价格 550 万元60 关于质押贷款的特点，表述不正确的是 ( )（A）银行在放款时占主动权，手续比较复杂（B）银行对质物的可控制性强（C）质物价值稳定性好（D）质押物易于直接变现处理61 关于银行防范质押操作风险的措施，下列说法不正确的是 ( )（A）必须确认质物是否需要登记（B）应当与质物出质登
20、记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施（C）应按规定办理质物出质登记，并收齐质物的有效权利凭证（D）银行借出质押证件时，应背书注明撤销此质押62 审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性指的是 ( )（A）表面真实性审查（B）合理性审查（C）合规性审查（D）完整性审查63 银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和称为 ( )（A）借款企业的信用额度（B）集团借款企业额度（C）单笔贷款授信额度（D）承兑汇票额度64 当前我国银行业金融机构根据业务管理要求，在机构内部普遍使用的贷款合同主要是( )（A）非固定期限合同（B）非格式
21、合同（C）格式合同（D）固定期限合同65 贷款合同的复核发生在 ( )（A）填写合同环节（B）审核合同环节（C）审核合同与签订合同之间（D）签订合同环节66 以下选项中不属于贷放分控操作要点的是 ( )（A）设立独立的放款执行部门（B）放款流程监督（C）明确放款执行部门的职责（D）建立并完善对放款执行部门的考核和问责机制67 按照国际惯例，在借款合同中规定，当借款人变更提款计划时，应收取 ( )（A）变更费（B）手续费（C）提款费（D）承担费68 下列关于自主支付的说法，最准确的是 ( )（A）贷款新规把贷款人受托支付作为贷款支付的基本方式（B）贷款新规不允许借款人自主支付在一定范围内存在（C
22、）不允许借款人自主支付小额贷款资金，是出于兼顾风险控制与工作效率的考虑（D）借款人自主支付方式和贷款人对贷款资金用途的控制不能两全69 贷款人必须指定或设立专门的资金回笼账户的是 ( )（A）固定资产贷款（B）项目融资（C）流动资金贷款（D）银团贷款70 比较侧重定量分析的风险预警法是 ( )（A）黑色预警法（B）红色预警法（C）蓝色预警法（D）指数预警法71 贷款风险的预警信号系统中，关于经营状况的信号不包括 ( )（A）关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常（B）丧失一个或多个财力雄厚的客户（C）投机于存货，使存货超出正常水平（D）应收账款余额或比例激增72 下列做法中不符合信贷档案管
23、理原则和要求的是 ( )（A）将一个信贷项目形成的文件资料划分为信贷文件和信贷档案，实行分段管理（B）任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员（C）业务经办人员将信贷执行过程续生的文件随时移交信贷档案员（D）将信贷档案的检查列入年度绩效考核中73 信贷文件是 ( )（A）正在执行中的、尚未结清信贷的文件资料（B）已经结清信贷的文件资料（C）贷前审批及贷后管理的有关文件（D）贷款申请的有关文件74 在贷款文件管理中，一级文件的管理不包括 ( )（A）借阅（B）交接（C）保管（D）登记75 在贷款分类中，挪用的贷款至少被分为 ( )（A）次正常贷款（B）关注类贷款（C）次级贷款（D）可疑贷款76
24、贷款损失准备金的大小由 ( )（A）、预期损失的大小决定（B）实际发生的坏账额度决定（C）贷款额度决定（D）实际损失决定77 计提贷款损失准备金时，下列原则反映了商业银行计提贷款损失准备金应在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行，而不应在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金的是 ( )（A）及时性原则（B）充足性原则（C）保守性原则（D）风险性原则78 商业银行在取得抵债资产时，要冲减 ( )（A）贷款本金（B）应收利息（C）贷款本金与应收利息（D）抵押资产的价值79 下列关于抵债资产的管理原则说法中，错误的是 ( )（A）受偿方式以现金受偿为第一选择（
25、B）以历史购置成本为基础确定抵债资产价值（C）确保抵债资产安全、完整和有效（D）尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化80 下列不属于和解与整顿制度的特点是 ( )（A）和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果（B）和解是破产程序的一个部分，而整顿程序只有在破产程序中止之后才能开始（C）和解与整顿由政府行政部门决定和主持，不符合今天市场经济发展的形势（D）和解与整顿充分尊重了市场意愿，又因为政府的介入而提高了企业执行率81 我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于 ( )（A）1988 年（B） 1989 年（C） 1992 年（D）1994 年82 资产管理公司的注册资本金为 ( )
26、（A）150 亿元(含) 以上（B） 100 亿元(含)以上（C） 200 亿元以上（D）50 亿元以上83 商业银行 2010 年 9 月 12 日前发行的不合格的二级资本工具，2013 年 1 月 1 日之前可计入监管资本，2013 年 1 月 1 日起按年递减 ( )（A）10（B） 20（C） 15（D）584 参与银团贷款的银行均为银团成员，经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行是 ( )（A）银团代表（B）银团分销行（C）银团贷款牵头行（D）银团代理行85 商业银行关于各级资本充足率的最低要求错误的是 ( )（A）核心一级资本充足率不得低于 5（B）一级资本充足率不
27、得低于 6（C）资本充足率不得低于 8（D）一级资本充足率不得低于 886 商业银行对我国中央政府和中国人民银行债权的风险权重为 ( )（A）1（B） 2（C） 3（D）087 商业银行持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券的风险权重为 ( )（A）0（B） 100（C） 10（D）588 下列关于各业务条线的操作风险资本系数的规定正确的是 ( )（A）零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为 12（B）商业银行业务条线的操作风险资本系数为 13（C）代理服务业务条线的操作风险资本系数为 13（D）公司金融、支付和结算、交易和销售以及其他业
28、务条线的操作风险资本系数为 1589 金融企业准备金计提管理办法(财金201220 号)中所指金融企业计提的与贷款损失相关的资产减值准备与各项贷款余额之比称为 ( )（A）贷款拨备率（B）贷款总拨备率（C）不良贷款拨备覆盖率（D）准备金率90 金融企业应当于每季度终了后( )天内向同级财政部门提供其准备金计提情况，并按类别提供相关准备金余额变动情况。（A）60（B） 30（C） 15（D）20二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 按贷款经营模式划分，公司信贷包括 ( )（A）自营贷款（B）并购贷款（C）房地产贷款（D）委托贷款（E）银团
29、贷款92 在资产转换理论的影响下，商业银行的资产范围显著扩大，银行效益得到提高，但是也带来了一些问题，诸如 ( )（A）银行的资金局限于短期贷款，不利于经济的发展（B）贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险（C）在经济局势和市场状况出现较大波动时，证券的大量抛售同样造成银行的巨额损失（D）自偿性贷款随经济周期而决定信用量，会加大经济的波动（E）缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件93 商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分时，主要考虑的因素有 ( )（A）交通便利程度（B）经济发达程度（C）固定资产总值（D）客户所在地区的市场密度（E）整体教育水平94 一般来讲，贷款价格
30、的构成因素包括 ( )（A）贷款利率（B）基准利率（C）补偿余额（D）隐含价格（E）贷款承诺费95 根据成本加成定价法确定的贷款利率，其组成主要由 ( )（A）银行对贷款违约风险所要求的补偿（B）银行非资金性的营业成本（C）优惠利率（D）筹集可贷资金的成本（E）为银行股东提供一定的资本收益而必须考虑的每笔贷款的预期利润水平96 贷款通则规定，借款人的义务包括 ( )（A）如实提供银行要求的资料（B）接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督（C）按借款合同约定用途使用贷款（D）按借款合同约定及时清偿贷款本息（E）向第三方转让债务时，取得银行同意97 在固定资产贷前调查报告中，
31、有关银行业金融机构收益预测的内容主要有 ( )（A）利息收入（B）转贷手续费（C）年结算量及结算收入（D）日均存款额（E）盘活贷款存量98 银行对流动资金贷款的必要性进行分析时，应着重分析 ( )（A）该笔贷款的金额、期限、用途、提款计划（B）该笔贷款所涉及的经营周期，结合借款人的实际需求、经营周期、现金流量情况分析贷款金额和期限的合理性（C）银行贷款规模和贷款资金的落实情况（D）结合流动资产和流动负债的动态平衡分析贷款的必要性（E）对借款人信用的综合评价99 引发国别风险的情况有 ( )（A）政府拒付对外债务（B）一国或地区经济状况恶化（C）外汇管制或货币贬值（D）政治和社会动荡（E）资产被
32、国有化或被征用100 在行业风险分析中，新进入者进入新领域时要面临一些障碍，诸如 ( )（A）规模经济、产品差异（B）资本需要、转换成本（C）销售渠道开拓、政府行为与政策（D）不受规模支配的成本劣势（E）自然资源、地理环境101 企业从一个行业中退出时，会面临一些退出障碍，退出障碍主要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面的影响，具体包括 ( )（A）资产的专用性（B）退出的固定费用（C）战略上的相互牵制（D）情绪上的难以接受（E）政府和社会的各种限制102 银行对企业的借款需求进行分析的意义主要有 ( )（A）能够有效的评估风险（B）更合理地确定贷款期限（C）帮助企业提供融资方面的建议（D）增大银行业务（E）不利于银行进行全面的风险分析103 季节性资产增加的主要融资渠道有 ( )（A）季节性负债增加：应付账款和应计费用（B）内部融资，来自公司内部的现金和有价证券
