1、2013 年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 下列货币形态中，属于代货币的是( )。（A）贝壳（B）金币（C）交子（D）人民币2 人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为( ) 。（A）现金发行（B）现金漏损（C）现金归行（D）现金回笼3 在费雪方程式 MV=PT 中，短期内基本不变的量是( )。（A）M 和 V（B） P（C） V（D）V 和 T4 如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将( )。（A）减少（B）增加（C）不变（
2、D）先增后减5 下列存款中，属于我国货币层次 M1 的是( )。（A）定期存款（B）活期存款（C）储蓄存款（D）住房公积金存款6 成本推动型通货膨胀理论是从( )方面来分析通货膨胀的成冈。（A）供给（B）需求（C）结构（D）预期7 在现代市场经济中，借贷资本既有独立的运动规律，同时又为( )运动服务。（A）金融资本（B）职能资本（C）经济资本（D）监管资本8 我国银行公布的理财产品收益率均为预期的( )。（A）年化收益率（B）月化收益率（C）债券收益率（D）存款利息率9 信用在资本的积累和转化过程中发挥重要作用，实现资本积累和转化的主要形式是( )。（A）银行信用和债券发行（B）国家信用和货币
3、发行（C）商业信用和股票发行（D）消费信用和居民储蓄 10 当经济增长过热、物价上涨过快时，国家一般通过( )实施调控。（A）降低利息率（B）降低贴现率（C）提高利息率（D）增加货币供应量 11 假定 2013 的 6 月 20 日某工业企业活期存款的累计计息积数为 500000，月利率为 15，则本季度银行应付给该工业企业的利息是( )。（A）45（B） 375（C） 25（D）12512 某客户在某年 6 月 20 日购买 2000 元两年期凭证式国债，年利率为 432，在两年后的 6 月 20 日办理兑付时，其应得的利息是( )元。（A）2265（B） 86（C） 132（D）17280
4、13 在商品经济条件下，利息归根结底是劳动在社会再生产过程中创造的( )的一部分。（A）利润（B）资本（C）使用价值（D）商品14 为资产盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易双方达成金融产品交易的各类金融机构通常称为( )。（A）影子中介（B）金融中介（C）代理中介（D）委托中介15 在我国金融体系中处于核心地位的是( )。（A）政策性银行（B）商业银行（C）中央银行（D）贴现银行16 为企事业单位，个人客户之间完成货币收付转移或清偿其债权债务关系，是指金融中介的( ) 功能。（A）转移风险（B）信用中介（C）稳定市场（D）支付中介17 银行对于客户的活期存款
5、作出随时支付的承诺，这是一种转移客户( )的机制。（A）流动性风险（B）系统性风险（C）利率风险（D）操作风险18 间接金融领域中最主要的金融中介机构是( )。（A）投资银行（B）发行银行（C）商业银行（D）存款保险机构19 下列金融机构中，不以盈利为目标的金融机构是( )。（A）村镇银行（B）中外合资商业银行（C）大型国有控股商业银行（D）政策性银行20 投资基金通过组合投资可以分散( )。（A）经济周期波动风险行（B）经济政策变动风险（C）法律法规变动风险（D）非系统性风险21 根据金融交易的性质，可将金融市场分为( )。（A）即期市场和远期市场（B）一级市场和二级市场（C）场内交易市场和
6、场外交易市场（D）货币市场和资本市场22 南具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行，约定在 1 年内还本付息的债务融资工具是( ) 。（A）银行票据（B）可转让定期存单（C）短期融资券（D）可转换债券23 在证券市场中，接受客户委托、代客户买卖证券并收取佣金的金融机构称为( )。（A）证券承销商（B）证券经纪商（C）证券自营商（D）证券登记结算公司24 某投资者购买了 2000 份 A 公司的可转换债券，每份面额为 100 元，转换价格为 40 元，该投资者在规定期限内可换得股票( )股。（A）200（B） 4000（C） 5000（D）800025 某公司发行某种债券，该债券面额为 1
7、00 元，发行价格为 97 元，这种发行方式属于( )发行。（A）折价（B）等价（C）评价（D）溢价26 某投资者预期某证券价格要下跌，便行订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进，这种交易方式称为( )。（A）交割（B）过户（C）买空（D）卖空27 假定某股票当期的股价为 12 元，上一年度的每股税后利润为 05 元，则该股票的市盈率是( ) 。（A）6（B） 12（C） 125（D）2428 我国商业银行大额外币存款的基准利率和最高利率以( )为基准。（A）1ibor（B） Shibor（C）国债利率（D）短期融资券利率29 在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款
8、的业务是( )。（A）大额定期可转让存单（B）储蓄存款（C）金融机构同业存款（D）财政性存款30 我国规定，储户逾期支取定期储蓄存款，逾期利息按( )。（A）支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付（B）存入日挂牌公告的该档次定期存款利率计付（C）支取日挂牌公告的定期存款利率计付（D）定活两便储蓄存款的规定办理31 按照规定，单位在商业银行开立的一般存款账户( )。（A）不能转账（B）不能取现（C）可以取现可以转账（D）不能转账可以取现32 商业银行签发信用流通工具和创造信用的基础是( )。（A）吸收存款（B）发放贷款（C）提取呆账准备金（D）兑换货币33 商业银行的资本充足率指标体现其经营的(
9、)。（A）盈利性（B）安全性（C）流动性（D）社会性34 商业银行的主要资金来源是( )。（A）计提应付利息（B）吸收存款（C）提取呆账准备金（D）占用银行汇差35 1988 年的“ 巴塞尔协议 ”规定商业银行的附属资本不能超过总资本的 ( )。（A）20（B） 40（C） 50（D）6036 票据贴现属于商业银行的( )（A）资产业务（B）负债业务（C）中间业务（D）表外业务37 我国商业银行流动性风险管理指引规定商业银行的流动性覆盖率应该不低于( )。（A）50（B） 75（C） 100（D）20038 我国商业银行的基础头寸包括业务库存现金和其( )。（A）在中国人民银行的超额准备金存款
10、（B）在中国人民银行的法定存款准备金存款（C）向同业的拆借（D）在同业的存款39 根据我国银行业监管部门规定，商业银行的存贷比应当不高于( )。（A）25（B） 50（C） 75（D）10040 质押贷款属于( ) 。（A）信用贷款（B）贷款便利（C）票据贴（D）担保贷款41 商业银行防范风险的第一道防线，也称为一级准备的是( )。（A）核心资本（B）现金资产（C）或有资产（D）贷款资产42 商业银行的核心负债比例，即核心负债负债总额应当( )。（A）不低于 60（B）不高于 30（C）不低于 250（D）不低于 2043 商业汇票的收款人或持票人向付款人提示付款时，应在汇票背面记载( )字样
11、。（A）“承兑”（B） “委托收款” （C） “背书”（D）“收妥后抵用 ”44 提示付款期为自票据到期起 10 日内的票据是( )。（A）支票（B）银行本票 （C）银行汇票（D）商业汇票 45 中国人民银行为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务而建设的支付系统称为( )。（A）大额支付系统（B）小额支付系统（C）电子银行（D）系统内联行46 在资产负债表日，银行计提未减值贷款应收利息的会计分录是( )。（A）借：单位活期存款 贷：利息收入 （B）借：贷款损失准备贷：利息收入（C）借：应收利息贷：利息收入（D）借：应收利息贷：单位活期存款47 银行办理客户逾期支取定期储蓄存款的会计分录是(
12、)。（A）借：定期储蓄存款利息支出 贷：库存现金（B）借：定期储蓄存款应付利息利息支出贷：库存现金（C）借：定期储蓄存款应付利息贷：库存现金（D）贷：库存现金48 银行办理单位到期支取定期存款的会计分录是( )。（A）借：单位定期存款应付利息贷：单位活期存款（B）借：单位活期存款应付利息利息支出贷：单位定期存款（C）借：单位定期存款应付利息贷：库存现金（D）借：单位活期存款应付利息贷：库存现金49 根据贷款“ 五级分类法 ”，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回或只能收回极少部分的贷款是( )。（A）关注类贷款（B）次级类贷款（C）可疑类贷款（D）损失类贷款50 由宏
13、观方面的冈素引起的，可能会对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的金融风险是( ) 。（A）声誉风险（B）流动性风险（C）操作风险（D）系统性风险51 金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门，这体现金融风险管理的( ) 。（A）垂直管理原则（B）全面风险管理原则（C）集中管理原则（D）独立性原则52 我国当前的金融监管格局体现为( )。（A）一行三会分业监管（B）统一监管（C）集权式监管（D）二元多头式监管53 “巴塞尔协议 “对系统重要性银行提出的附加资本要求最低比例为( )。（A）05（B） 1（C） 4（D）4554 政府进行金融监管的理论依据的核心假定是( )。（A
14、）政府失灵（B）市场竞争（C）金融市场失灵（D）混业经营55 我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于( )。（A）100（B） 50（C） 20（D）1056 下列国际收支平衡表项目中，不属于经常项目的是( )。（A）贸易收支（B）劳务收支（C）转移收支（D）错误与遗漏 57 货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时，将导致( )。（A）本币汇率上升（B）本币汇率下降（C）本币外币汇率同时上升（D）本币外币汇率同时下降58 以外国货币表示的，为各国普通接受的，可用于国际间结算的支付手段指的是( )。（A）外汇静态含义（B）外汇动态含义（C）国际储备静态含义（D）国际储备动态含义59
15、 在间接标价法下，汇率的涨跌都以( )体现。（A）本币数额变化（B）外币数额变化（C）中间货币数额变化（D）美元数额变化60 剔除通货膨胀因素之后的汇率称为( )。（A）官方汇率（B）开盘汇率（C）套算汇率（D）实际汇率二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。61 关于信用货币特征的说法，正确的有( )。（A）具有强制性（B）与黄金相挂钩（C）是管理货币（D）是足值货币（E）是债务货币62 下列中央银行的货币政策操作中，能够增加流通中货币量的有( )。（A）降低法定存款
16、准备金率（B）卖出有价证券（C）增加再贴现票据融资（D）增加外汇储备（E）减少黄金储备63 我国利率市场化的内容有( )。（A）商业银行存贷款利率市场化（B）中央银行间接调控利率（C）降低或提高市场利率水平（D）国有商业银行直接调控利率（E）中央银行直接调控利率64 投资者在选择银行理财产品时，应该留意的内容有( )。（A）购买起点（B）预期年化收益率（C）是否免税（D）转让价格（E）产品期限65 下列金融机构中，属于我国大型国有(控股)商业银行的有( )。（A）中国邮政储蓄银行（B）交通银行（C）中国建设银行（D）中国农业银行（E）城市商业银行 66 根据信托公司管理办法，我国信托公司可以从
17、事的业务活动有( )。（A）资金信托（B）不动产信托（C）贷款证券化（D）企业资产重组（E）财务顾问67 下列机构中，可以从事同业拆借的机构有( )。（A）信用社（B）保险公司（C）基金会（D）证券公司（E）基金管理公司68 与普通股相比，关于优先股的说法，正确的有( )。（A）股息固定（B）优先参与公司经营管理（C）优先分配公司收益（D）优先分配公司剩余财产（E）收益保障较差69 下列金融工具中，属于金融衍生工具的有( )。（A）期货（B）存单（C）远期（D）期权（E）互换70 商业银行借款的种类有( )。（A）同业借款（B）储蓄存款（C）回购协议（D）发行债券（E）向中央银行融资71 我国
18、商业银行办理单位通知存款的品种有( )。（A）1 天通知存款（B） 3 天通知存款（C） 5 天通知存款（D）7 天通知存款（E）10 天通知存款72 关于票据贴现与贷款的区别的说法，正确的有( )。（A）授信人不同（B）受信人不同（C）流动性不同（D）关系人不同（E）利率不同73 流动性是商业银行管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产的基本原则包括( )。（A）适度的存量控制（B）适度的流量调节（C）适时的存量控制（D）适时的流量调节（E）注意安全74 下列银行汇票记载事项中，对( )的更改可导致其无效。（A）出票金额（B）出票日期（C）收款人名称（D）付款人名称（E）出票人签章75 下
19、列票据中，不得背书转让的票据有( )。（A）现金支票（B）现金银行汇票（C）现金银行本票（D）商业汇票（E）划线支票76 下列会计凭证中，属于银行会计特定凭证的有( )。（A）进账单（B）贷款借据（C）特种转账借方(贷方)传票（D）货币兑换借方(贷方)传票（E）表外科目借方( 贷方 )传票77 关于市场风险的说法，正确的有( )。（A）是指交易对象无力履约的风险（B）包括汇率风险（C）包括价格波动风险（D）主要源于银行业务操作（E）自营外汇买卖活动没有市场风险78 金融监管的目标包括( )。（A）安全性目标（B）相对性目标（C）效率性目标（D）结构性目标（E）公平性目标79 国际收支失衡时，一
20、国当局可采取的人为调节机制包括( )。（A）产业政策（B）收入政策（C）财政政策和货币政策（D）直接管理政策（E）汇率政策80 按照外汇交易成交之后的交割时间划分而形成的汇率有( )。（A）即期汇率（B）收盘汇率（C）开盘汇率 （D）中间汇率（E）远期汇率 80 假设某储户 2012 年 8 月 1 日存入银行定期存款 20000 元，存期一年，存入时存款年利率为 345；该储户于 2013 年 6 月 1 日提前支取该存款中的 10000 元，支取日挂牌公告的活期储蓄存款年利率为 189；其余 10000 元于 2013 年 9 月1 日支取，支取日挂牌公告的活期储蓄年利率仍为 189(每月
21、按 30 天计算，每年按 360 天计算)。根据以上资料，回答下列问题：81 该储户提前支取 10000 元定期存款的利息是( )元。（A）378（B） 7875（C） 1575（D）287582 该储户 10000 元存款一年到期的利息是( )元。（A）790（B） 345（C） 2875（D）19383 为该储户计息使用的挂牌公告的定期储蓄和活期储蓄存款利率属于( )。（A）市场利率（B）名义利率（C）固定利率（D）官定利率84 为该储户计算定期储蓄存款利息的方法是( )。（A）单利计息（B）复利计息（C）定期结息（D）利随本清84 我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为 5
22、0 亿元。其中，股本为 30 亿元，资本公积为 10 亿元，盈余公积为 5 亿元，未分配利润为 4 亿元，一般风险准备为 1 亿元；贷款余额为 40 亿元，其中，正常类贷款为 30 亿元，关注类贷款为 5 亿元，次级类贷款为 3 亿元，可疑类贷款为 15 亿元，损失类贷款为05 亿元；长期次级债为 2 亿元；贷款损失准备金余额为 6 亿元；加权风险资产总额为 520 亿元。根据以上资料，回答下列问题：85 根据“巴塞尔协议 III”和中国银监会商业银行资本管理办法( 试行)，该银行核心一级资本包括( ) 。（A）股本（B）资本公积与盈余公积（C）贷款损失准备（D）未分配利润与一般风险准备86
23、根据中国银监会商业银行资本管理办法(试行)，该银行二级资本金融是( )亿元。（A）20（B） 9（C） 2（D）187 该银行全部资本充足率是( )。（A）4（B） 5（C） 6（D）1088 该银行拨备覆盖率是( )。（A）15（B） 20（C） 60（D）12088 截止 2012 年年末，某城市商业银行对公存款余额为 276 亿元，储户存款余额为229 亿元，贷款余额为 375 亿元。此外，该银行同年年末有关统计报表显示：资产总额为 625 亿元，加权风险资产为 360 亿元，一级资本为 138 亿元。中央银行规定的法定存款准备金率为 15。根据以上资料，回答下列问题：89 该银行一级资
24、本充足率是( )。（A）221（B） 253（C） 383（D）43990 该银行的存贷比是( )。（A）6750（B） 6951（C） 7212（D）742691 该银行应缴法定存款准备金( )亿元。（A）7575（B） 7800（C） 4140（D）343592 该银行如果要进一步提高资本充足率，可以采取的措施有( )。（A）收缩高风险资产规模（B）扩大贷款规模 （C）发行优先股（D）增加长期次级债务92 某银行 2010 年 3 月 21 向某客户发放汽车贷款 20 万元，并与当日全部划转制定汽车经销商。该笔贷款期限为 6 个月，贷款利率为 576。同年 9 月 11 日，该客户存入 2
25、5 万元活期存款以备偿还贷款，其在 2010 年 9 月 20 前没有发生其他存取行为。每季度末月 20 为该银行结息日。根据以上资料，回答下列问题：93 按利随本清计算，该银行在 2010 年 9 月 21 日贷款到期应收利息是( )元。（A）5530（B） 5760（C） 6912（D）1152094 截止 2010 年 9 月 20 日，该客户存款计息积数是( )。（A）2000000（B） 2500000（C） 2544240（D）450000095 从该贷款利息的计算可见，决定贷款利息多少的直接因素有( )。（A）贷款金额（B）贷款时间（C）结息时间（D）货款利息96 该笔贷款的提供
26、方式是( )。（A）直接信贷方式（B）间接信贷方式（C）循环信贷方式（D）循环透支信贷方式96 M 投资者预计 A 股票将要跌价，于 2012 年 4 月 1 日与 S 投资者订立卖出合约，合约规定有效期为 3 个月，M 投资者可按现有价格 10 元卖出 A 股票 1000 股，期权费为每股 05 元。2012 年 5 月 1 日 A 股票价格下跌至每股 8 元。(不考虑税金与佣金等其他因素)。根据以上资料，回答下列问题：97 M 投资者所做的交易属于( )。（A）看涨期权，期权费 500 元（B）看跌期权，期权费 500 元（C）看涨期权，期权费 5000 元（D）看跌期权，期权费 5000 元98 如果 M 投资者在 5 月 1 日执行该期权，则可获利 ( )元。（A）150（B） 200（C） 1500（D）200099 关于 S 投资者的说法，正确的有( )。（A）拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务
