1、2014 年上半年银行业专业人员职业资格初级（风险管理）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的两个至关重要的因素是( )。（A）资本金规模和商业银行的风险管理水平（B）资产总规模和商业银行的风险管理水平（C）资产总规模和商业银行的获利水平（D）资本金规模和商业银行的获利水平2 下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是( )。（A）商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失（B）商业银行通常利用资本金来应对非预期损失（C
2、）商业银行对于规模巨大的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险（D）商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险3 RAROC 的公式衡量的是( )的使用效益。（A）核心资本（B）经济资本（C）附属资本（D）监管资本4 商业银行的风险暴露分类不包括( )。（A）普通企业类（B）金融机构类（C）公司类（D）零售类和合格循环零售类5 一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取( )的风险管理措施。（A）风险转移（B）风险对冲（C）风险补偿（D）风险规避6 ( )是指金融机构合并资产负债表中资产减去
3、负债后的所有者权益。（A）会计资本（B）监管资本（C）经济资本（D）实收资本7 对于商业银行来说，市场风险中最重要的是( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）股票风险（D）商品风险8 商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲是( )。（A）组合风险对冲（B）商品风险对冲（C）自我对冲（D）市场对冲9 商业银行的( ) 时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。（A）资产负债期限结构（B）资产负债币种结构（C）资产负债分布结构（D）以上均正确10 下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。（A）“不要将所有的鸡蛋放在一个篮子里” 隐含的是风险转移
4、的思想（B）风险分散策略的成本主要是分散投资过程中增加的各项交易费用（C）风险对冲的局限性在于其是一种消极的风险管理策略（D）风险补偿是一种事后的损失补偿策略11 巴塞尔新资本协议规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于_，其中核心资本充足率不得低于_。( )（A）6；4（B） 8；6（C） 8；4（D）10；812 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。（A）单一客户授信集中度（B）不良贷款拨备覆盖率（C）营运资金作为生息资产的比例（D）贷款损失准备金率13 现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格价值的变化。（A）每时参照市场定价（B）每日参照市场定价（C）每
5、周参照市场定价（D）每月参照市场定价14 下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。（A）有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提（B）公司治理与公司管理具有相同的内涵（C）建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量15 贷款组合的信用风险( )。（A）是系统性风险（B）是非系统性风险（C）既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险（D）以上都不对16 我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是( )。（A）完善股东大会、董事会、监事会
6、、高级管理层的议事制度和决策程序（B）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（C）董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致（D）建立完善的信息报告和信息披露制度17 承担商业银行风险管理的最终责任的机构是( )。（A）股东大会（B）董事会（C）风险管理部门（D）法律合规部门18 商业银行面临的风险中，不能采用对冲策略的是( )。（A）汇率风险（B）操作风险（C）商品价格风险（D）利率风险19 在经济转型、机构变革的环境中，( )已经成为我国金融机构各类风险的主要来源。（A）环境因素（B）制度因素（C）人员因素（D）技术因素20 以下各项中不属于商
7、业银行管理战略的战略愿景的是( )。（A）创造良好的公众客户形象（B）提高股东回报率（C）资本充足率保持在 10以上（D）实现员工价值21 投机行为可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，这是描述( )和流动性风险的关系。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）声誉风险22 商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为 104 亿元，回收总成本为 044 亿元，违约风险暴露为12 亿元，则该债项的违约损失率为( )。（A）50（B） 8667（C） 3667（D）423123 高级管理层通常需要的风险监测报
8、告类型是( )。（A）整体风险报告（B）头寸报告（C）最佳避险报告（D）高层风险报告24 如果银行的总资产为 200 亿元，总存款为 120 亿元，核心存款为 60 亿元，应收存款为 25 亿元，现金头寸为 10 亿元，总负债为 220 亿元，则该银行核心存款比例为( )。（A）0125（B） 025（C） 03（D）0525 某企业从银行提出 1 年期的贷款申请，该贷款的贷款年利率为 15，根据历史经验，同类评级的企业违约后，回收率为 20，若 1 年期的无风险年收益率为5，则根据 KPMG 风险中性定价模型该客户在 1 年内的违约概率为( )。（A）9（B） 10（C） 11（D）1226
9、 商业银行对客户进行财务分析的目的是( )。（A）帮助企业加快发展（B）为企业改革提供依据（C）搞好和客户的关系以便更好地开展业务（D）识别企业信用风险27 如果一家商业银行的总资产是 100 亿元，总负债是 60 亿元，资产加权平均久期为 5 年，负债加权平均久期为 2 年，则久期缺口为( )。（A）06（B） 12（C） -38（D）3828 A 银行 2010 年年末贷款总额为 10000 亿元，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别是 7500 亿元、1500 亿元、500 亿元、300 亿元、200 亿元，则 2010 年度 A 银行的不良贷款率为( )。（A）2（B）
10、5（C） 10（D）2529 A 企业 2010 年销售收入为 100 亿元，净利润为 25 亿元，2010 年年初总资产为280 亿元，2010 年年末总资产为 220 亿元，则该企业 2010 年的总资产收益率为( )。（A）40（B） 28（C） 22（D）1030 商业银行的核心竞争力是( )。（A）创立能力（B）公司文化（C）市场地位（D）风险管理31 在法人客户评级模型中，( )通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和相应的违约率。（A）RiskCale 模型（B） Credit Monitor 模型（C）风险中性定价模型（D）死亡率模型32 在法人客户评级模型中，RiskCalc
11、 模型( )。（A）不适用于非上市公司（B）运用 LogitProbit 回归技术预测客户的违约概率（C）核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系（D）核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者33 商业银行公司治理的核心是( )。（A）在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制（B）在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系（C）在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化（D）在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督34 关联交易是指发生在集团内( )之间的有关转移权利和义务的事项安排。（A
12、）股东（B）关联方（C）股东与高级管理层（D）董事会与高级管理层35 客户信用评级的发展过程是( )。（A）专家判断法违约概率模型信用评分模型（B）违约概率模型专家判断法信用评分模型（C）违约概率模型信用评分模型专家判断法（D）专家判断法信用评分模型违约概率模型36 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率（B）两种货币之间的汇率差（C）期限（D）两种货币之间的利率差37 死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1
13、年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 017、060、060，则 3 年的累计死亡率为( )。（A）017（B） 077（C） 136（D）23238 以下不是巴塞尔新资本协议中要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率的技术方法的是( )。（A）外部违约经验（B）内部违约经验（C）映射外部数据（D）统计违约模型39 下列关于公允价值的说法，不正确的是( )。（A）公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值（B）公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格（C）若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值（D）若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不
14、存在40 某商业银行受理一笔贷款申请，申请贷款额度为 500 万元，期限为 1 年，到期支付贷款本金和利息。商业银行经内部评级系统测算该客户的违约概率为05，该债项违约损失率为 30，需配置的经济资本为 10 万元；经内部绩效考核系统测算该笔贷款的资金成本为 6，包括经营成本、税收成本在内的各种费用为 2，股东要求的资本回报率为 12。则该笔贷款的定价至少为( )。（A）754（B） 839（C） 6（D）1241 若 A 银行资产负债表上有美元资产 8000，美元负债 6500，银行卖出的美元远期合约头寸为 3500，买入的美元远期合约头寸为 2700，持有的期权敞口头寸为800，则美元的敞
15、口头寸为( )。（A）多头 1500（B）空头 1500（C）多头 2300（D）空头 70042 不属于阶段性战略目标希望实现目标的领域是( )。（A）公司治理结构（B）内部控制（C）业务发展（D）实现员工价值43 A 银行持有的某资产组合在持有期为 1 天、置信水平为 985的情况下，计算的风险价值为 5 万元，则表明该银行的资产组合( )。（A）在次日交易中有 985的可能性其收益会超过 5 万元（B）在次日交易中有 985的可能性其损失会超过 5 万元（C）在次日交易中有 985的可能性其收益不会超过 5 万元（D）在次日交易中有 985的可能性其损失不会超过 5 万元44 巴塞尔委员
16、会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好办法，应对操作风险的第一道防线是严格的( )。（A）外部监管（B）员工培训（C）内部控制（D）职责分工45 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分（B）账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等（C）监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具（D）经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本46 下列( ) 不是健康风险文化的内容。（A）加强高级管理层的驱动作用（B）树立正确的贷款经营方式（C）树立正确的风险管
17、理理念（D）创建学习型组织，充分发挥人的主导作用47 信用风险管理领域通常在市场上和理论上比较常用的违约概率模型不包括( )。（A）RiskCalc 模型（B） KMV 的 Credit Monitor 模型（C） KPMG 风险中性定价模型（D）风因果分析模型48 ( )限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。（A）总头寸（B）净头寸（C）风险（D）止损49 假设 A 银行的外汇敞口头寸如下：美元多头 350，欧元多头 480，日元空头540，英镑空头 370，则用短边法计算的总敞口头寸为( )。（A）830（B） 910（C） 80（D）174050 商业银行采用高级风险量化技术会面
18、临( )。（A）声誉风险（B）模型风险（C）市场风险（D）法律风险51 针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于( )。（A）企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款（B）企业是否具有足够的融资能力和投资能力（C）企业当期利润是否足够偿还贷款本息（D）企业未来的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息52 ( )是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。（A）久期分析（B）缺口分析（C）敏感分析（D）情景分析53 实施风险管理的首要步骤是( )。（A）风险识别（B）风险评价（C）风险检测（D）风险控制54 对我
19、国中央政府(含中国人民银行)的债权统一给予( )的风险权重。（A）0（B） 5（C） 10（D）2055 巴塞尔委员会建议计算风险价值时的持有期为( )个营业日。（A）5（B） 7（C） 10（D）1556 在正常的市场条件下，市场风险报告通常( )向高级管理层报告一次。（A）每天（B）每周（C）每月（D）每季度57 商业银行持有的其他银行发行的混合资本债券和长期次级债务的风险权重为( )。（A）20（B） 50（C） 70（D）10058 对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为( )。（A）10（B） 20（C） 30（D）5059 商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金
20、融服务并收取一定费用的业务是( ) 。（A）柜台业务（B）信贷业务（C）资金交易业务（D）代理业务60 以下不属于银行认可的质押品的是( )。（A）黄金（B）股票（C）中央银行投资的公用企业发行的债券（D）AA 级以上国家发行的债券61 国家进行宏观调控使商业银行不得不及时调整有关信贷政策以避免造成损失，是指外部事件中的( ) 。（A）不可抗力（B）战争（C）监管规定（D）自然灾害62 在操作风险关键指标中，客户投诉占比的计算公式是( )。（A）每项产品未解决的客户投诉数量该产品的交易数量（B）每项产品客户投诉数量该产品交易数量（C）每项产品未解决的客户投诉数量该项产品的投诉数量（D）每项产品
21、已解决的客户投诉数量该项产品的投诉数量63 中国银监会规定，交易账户总头寸高于表内外总资产的_或超过_亿元的商业银行，须计提市场风险资本。( )（A）10；65（B） 10；85（C） 20；65（D）20；8564 高级计量法(AMA)是指商业银行在监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过( ) 计算监管资本要求。（A）内部操作风险计量系统（B）内部操作风险识别系统（C）内部操作风险控制系统（D）内部操作风险监测系统65 操作风险评估通常从( )两个角度开展。（A）制度设计和内部控制（B）业务管理和风险管理（C）内部评估和外部评估（D）风险预测和风险控制66 商业银行( ) 负
22、责本行资本充足率的信息披露。（A）股东大会（B）董事会（C）监事会（D）风险管理部门67 ( )通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素。（A）失误树分析方法（B）资产财务状况分析法（C）制作风险清单（D）情景分析法68 A 银行的总资产为 800 亿元，总负债为 600 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 40 亿元，现金头寸为 160 亿元，则该银行的现金头寸指标等于( )。（A）005（B） 02（C） 025（D）0569 ( )是市场约束的核心。（A）监管部门（B）公众存款人（C）股东（D）外部债权人70 按照巴塞尔委员会的分类，以下不属于流动性最差的资产的是(
23、 )。（A）银行的房产（B）无法出售的贷款（C）银行在子公司的投资（D）在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券71 关于商业银行管理战略的基本内容，下列说法不正确的是( )。（A）商业银行管理战略分为战略目标和实现路径（B）实现路径决定了战略目标（C）战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等（D）各家商业银行所处的外部经济金融环境、内部管理以及市场定位不同，战略目标虽然存在一些共性，但各不相同72 下列会对银行造成损失，而不属于操作风险的是( )。（A）系统瘫痪（B）停电（C）声誉受损（D）网络瘫痪73 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了( )。（A）久期缺
24、口（B）现金缺口（C）融资缺口（D）信贷缺口74 负债流动性应当从_和_两个角度进行深入分析。( )（A）个人负债；法人负债（B）个人负债；机构负债（C）零售负债；公司机构负债（D）个人负债；公司机构负债75 当久期缺口为( ) 时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之增强。（A）正值（B）负值（C）零（D）无法判断76 作为外资银行流动性监管指标，外国银行分行外汇业务营运资金的( )应以 6个月以上(含 6 个月) 的外币定期存款作为外汇生息资产。（A）15（B） 30（C） 50（D）6077 统计分析表明，绝大多数活期存款都不会在短期内一次性全部支取，而且平
25、均存放时间在( ) 年以上。（A）1（B） 2（C） 3（D）578 风险偏好和风险战略应由( )审批。（A）监事会（B）风险管理委员会（C）董事会（D）股东大会79 商业银行可将核心存款的( )投入流动资产。（A）15（B） 30（C） 60（D）8080 下列属于战略风险识别中观层面内容的是( )。（A）进入或退出市场的决策是否恰当（B）接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确（C）是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训（D）投资组合中是否选择高风险、高收益的业务二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少
26、选、错选均不得分。81 下列方法中，( ) 被应用于违约风险区分能力的验证。（A）CAP 曲线与 AR 值（B） ROC 曲线与 A 值（C） KS 检验（D）二项分布检验（E）扩展的交通灯检验82 审慎经营类指标包括( )。（A）总资产净回报率（B）资本充足率（C）大额风险集中度（D）不良贷款拨备覆盖率（E）成本收入比83 利率灵敏度可分为( )。（A）利率损失敏感性（B）利率收益敏感性（C）资产负债市值的利率灵敏度（D）利差灵敏度（E）期望利率敏感性84 下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有( )。（A）未考虑银行资产的内在价值变动情况（B）银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性（C）如果实际
27、利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失（D）资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化（E）未考虑到利率变动的两面性85 下列关于金融期货的说法，正确的有( )。（A）利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货（B）货币期货交易目的包括规避汇率风险（C）股指期货是指以股票为标的的期货合约（D）股指期货不涉及股票本身的交割（E）股指期货以现金清算的形式进行交割86 对于表内资产风险权重赋予权重为 0 的有( )。（A）我国中央政府的债权（B）中央政府投资的公用企业的债权（C）个人住房抵押贷款（D）商业银行之间原始期限 4 个月以内的债权（E）国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款
28、而定向发行的债券87 巴塞尔新资本协议对法律风险的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因( )而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”（A）监管措施（B）解决民事争议（C）解决商事争议（D）管理体系（E）制度建设88 战略风险是指( ) ，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。（A）经营决策错误（B）决策执行不当（C）对行业变化束手无策（D）监管不力（E）解决争议问题89 个人客户信用风险主要表现在( )。（A）客户在表外业务中自行违约（B）商业银行员工知识技能匮乏（C）客户作为债务人在信贷业务中违约（D）商业银行员工失职违规（E）客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违
29、约90 商业银行的流动性风险包括( )。（A）市场流动性风险（B）融资流动性风险（C）资产流动性风险（D）负债流动性风险（E）信用流动性风险91 在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。它包含的环节有( ) 。（A）了解银行的业务和风险管理制度（B）界定其主要的业务领域（C）用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量（D）列举风险产生的原因（E）形成风险评估报告92 下列关于全面风险管理体系的说法，正确的有( )。（A）全面风险管理要素有 8 个（B）企业的 4 个目标都是为全面风险管理的
30、 8 个要素服务的（C）企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司（D）企业各个层级都要坚持同样的 4 个目标（E）外部环境属于全面风险管理要素93 根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备的特征包括( ) 。（A）全面性（B）相关性（C）及时性（D）可靠性（E）可比性94 信用评分模型在分析借款人信用风险过程中，存在的突出问题有( )。（A）信用评分模型是一种向后看的模型，无法及时反映企业信用状况的变化（B）信用评分模型对历史数据的要求相当高，对于多数新兴商业银行而言，所收集的历史数据极为有限（C）无法全面地反映借款人的信用状况（D）信
31、用评分模型无法提供客户违约概率的准确数值（E）方法过于机械死板，太依赖于数理方法，而忽视了一些定量性的、需要基于经验进行判断的因素95 目前 RAROC 等经风险调整的业绩评信方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标 ROE、ROA 相比，RAROC( )。（A）使银行不再注重盈利性（B）放弃了股东价值最大化的目标（C） RAROC=税后净利润经济资本（D）可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性（E）可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平96 战略风险管理的作用包括( )。（A）能够最大限度地避免经济损失（B）能够确保产品和服务的溢价水平（C）强化了商业银行对于潜在威
32、胁的洞察力（D）能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失（E）能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用97 商业银行风险管理环境包括( )。（A）公司治理（B）内部控制（C）风险文化（D）管理战略（E）风险偏好98 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（A）商业银行资本是商业银行发放贷款(尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一（B）在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金来源（C）在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能（D）在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面发挥关键作用（E）现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的董事会推动并承担最终责任的99 贷款定价通常由( ) 等因素决定。（A）资本成本（B）经营成本（C）风险成本（D）债务成本（E）股权成本100 个人住房贷款中“ 假按揭 ”的表现形式有( )。（A）借款人虚假购房，身份和住址不明
