1、2014 年上半年银行从业资格（个人理财）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于( )年。（A）20（B） 10（C） 15（D）52 在个人理财中，制订保险规划的首要任务是( )。（A）确定保险标的（B）选择保险公司（C）确定保险金额（D）选择保险产品3 根据中华人民共和国个人所得税法，下列外籍人士取得的所得中，可以免征个人所得税的是( ) 。（A）外籍人士转让国家发行的金融债
2、券取得的所得（B）外籍人士在我国境内取得的保险赔款（C）来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息（D）外籍个人从境内上市 A 股企业(内资企业)取得的股息红利4 下列各项中不能成为商业银行个人理财业务客户的是( )。（A）限制民事行为能力人的法定代理人（B）无民事行为能力的自然人（C）完全民事行为能力的自然人（D）无民事行为能力人的法定代理人5 下列理财目标中属于长期目标的是( )。（A）偿还个人债务（B）投资股票市场（C）税收负担最小化（D）建立退休基金6 下列选项中不属于人身保险的是( )。（A）人寿保险（B）健康保险（C）责任保险（D）意外伤害保险7 证券法
3、的基本原则不包括( )。（A）自愿、有偿、诚实信用原则（B）混业经营混业监管原则（C）合法原则（D）公开、公平、公正原则8 商业银行分支机构应当在( )内，将理财产品相关材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告。（A）开始发售理财计划后 5 个工作日（B）开始发售理财计划之日起 10 个工作日（C）开始发售理财计划前 5 个工作日（D）开始发售理财计划前 10 个工作日9 期货交易的结算，由( )统一组织进行。（A）期货保证金存管银行（B）期货监督管理机构（C）期货公司（D）期货交易所10 在信托业务中，受托人以自己的财产为委托人垫付处理信托财产的费用的，受托人对信托财产享有( ) 。（A）抵
4、销权（B）优先受偿权（C）所有权（D）抵押权11 银行 A 与 B 是竞争对手，为了赢得市场份额， A 以低于成本价的价格销售理财产品，则 A 的做法( ) 。（A）不符合公平竞争（B）符合公平竞争（C）在公司想获得市场优势时可鼓励采用（D）正常情况下不符合公平竞争，但在公司业务发展陷入困境时可以采用12 下列关于保险相关要素的表述，错误的是( )。（A）投保人按保险合同负有支付保险费的义务（B）投保人和被保险人不能是同一人（C）保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议（D）保险人承担赔偿或者给付保险金责任13 当代黄金的货币和金融属性的突出表现是( )。（A）极易变现（B）可以保值增值
5、（C）可以储藏（D）抗风险能力强14 关于合同生效要件的说法，不正确的是( )。（A）合同标的合法，即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益（B）当事人意思表示真实（C）至少有一方当事人具备民事行为能力（D）合同标的需确定15 国际上，利率债券挂钩类理财产品的挂钩标的包括( )、国债和公司债券。（A）LIBOR（B） HIBOR（C） SHIBOR（D）NIBOR16 从赎回角度看，在我国金融市场中下列( )流动性最高。（A）混合型基金（B）债券型基金（C）货币型基金（D）股票型基金17 外资银行申请开办代客境外理财业务，由其( )向所在地银监会派出机构递交申请材料。（A）主报告行（B）主报
6、告行或总行（C）各分支机构（D）总行18 失业保障月数的计算公式是( )。（A）存款月固定支出（B）存款、可变现资产或净资产月固定支出（C）存款基本费用（D）(可变现资产+保险理赔金现有负债)基本费用19 金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是( )。（A）会计师事务所（B）投资顾问咨询公司（C）律师事务所（D）有价证券承销人20 下列关于限制民事行为能力人的表述，错误的是( )。（A）不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人（B）其民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意（C）限制民事行为能力人可以进行与其年龄、智力相适应的民事活动（D
7、）十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人21 多元化投资的主要目的是( )。（A）获得更高收益（B）消除投资风险（C）拥有多种资产（D）充分分散风险22 商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是( )。（A）非保证收益型理财计划（B）非保本浮动收益理财计划（C）保证收益型理财计划（D）保本浮动收益理财计划23 一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是( )。（A）债券型基金、股票型基金、混合型基金、货币市场型基金（B
8、）股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金（C）债券型基金、股票型基金、货币市场型基金、混合型基金（D）货币市场型基金、股票型基金、混合型基金、债券型基金24 先享受型理财价值观的理财目标是( )。（A）目前消费（B）教育金规划（C）退休规划（D）购房规划25 下列关于信托产品的表述，错误的是( )。（A）信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，全部归受益人所有（B）合同有约定的情况下，在信托合同生效后几个月，委托人可以转让信托受益权（C）信托资产管理人的信誉状况和投资运作水平对资产收益有决定性的影响（D）通常情况下，信托资金可以提前支付26 下列有关法人应该具备的条件的叙述中，
9、正确的是( )。（A）可以没有财产或者经费（B）有自己的名称、组织机构和场所（C）可以不独立承担民事责任（D）可以按照自发方式成立27 理财顾问服务有一定程序，一般来说，商业银行做理财顾问业务的第一步是( )。（A）客户风险分析（B）收集客户资料（C）客户财务分析（D）确定财务目标28 银行业从业人员在接洽业务过程中，对客户提出的合理要求应尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当( )。（A）将客户交与保卫部门（B）耐心说明情况，取得理解和谅解（C）做出日后满足的承诺（D）向上级汇报29 金融市场的最基本、最重要的功能是( )。（A）融通货币资金（B）资源配置（C）信号功能（D）调节经
10、济30 下列金融资产不属于基础资产的是( )。（A）普通股票（B）国债（C）优先股股票（D）远期合约31 根据中华人民共和国证券法的规定，下列不属于内幕信息的是( )。（A）公司债务担保重大变更（B）公司的收购计划（C）公司增资计划（D）公司主要资产的报废价值达到该资产的 3032 在下列四个项目中，根据变异系数，最优项目为( )。（A）项目 D（B）项目 B（C）项目 C（D）项目 A33 客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应( ) 。（A）在理财业务人员指导下为其办理（B）将客户移交理财业务人员（C）在理财业务人员配合下为其办理（D）积极地
11、为其办理34 风险厌恶程度提高，追求稳定收益，这样的理财特征属于( )生命周期阶段。（A）家庭成长期（B）家庭形成期（C）家庭成熟期（D）家庭衰老期35 ( )是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。（A）综合理财服务（B）个人理财服务（C）委托代理业务（D）理财顾问服务36 在某客户提供的个人资产负债表中，现金为 5 万元，活期存款为 20 万元，流动资产为 90 万元，股票为 180 万元，基金为 50 万元，主要住房为 280 万元，汽车为20 万元，租金支出为 8 万元，税务支出为 3 万元，保险费为 20 万元，主要住房贷款为 120 万元，则
12、该客户的净资产为( )万元。（A）494（B） 645（C） 525（D）40437 某投资者有 30 万元打算投资股市的 3 支具有相同期望收益率和标准差的股票A、B、C 。股票 A 和股票 B 的相关系数是07，股票 B 和股票 C 的相关系数是08，股票 A 和股票 C 的相关系数是 005。从充分降低风险的角度考虑，该投资者应该采取的投资策略是( )。（A）30 万元全部买入股票 A（B） 15 万元投资股票 A，15 万元投资股票 B（C） 15 万元投资股票 B，15 万元投资股票 C（D）15 万元投资股票 A，15 万元投资股票 C38 根据个人外汇管理办法实施细则的规定，手持
13、外币现钞汇出当日累计等值( )以下(含)，凭本人有效身份证件在银行办理。（A）3 万美元（B） 2 万美元（C） 5 万美元（D）1 万美元39 客户信息可以分为定量信息和定性信息，下面属于定量信息的是( )。（A）投资偏好（B）现有和预见的经济状况（C）养老金规划（D）理财决策模式40 资产配置组织模型中( )资产结构属于“ 赌徒”型的资产配置。（A）哑铃型（B）金字塔（C）纺锤型（D）梭镖型41 商业银行开展其他不需要审批的个人理财业务时，不必将下列材料及时报中国银行业监督管理委员会的是( )。（A）拟销售理财计划的对外介绍材料和宣传材料（B）商业银行的理财师个人简历（C）理财计划拟销售的
14、客户群，以及相关分析说明（D）理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算，以及相关计算说明42 在以下各类金融资产中，不属于货币市场工具的是( )。（A）回购协议（B） 3 年期国债（C）可转让大额定期存单（D）银行承兑汇票43 ( )指商业银行在产品销售之后，对产品的风险指标进行追踪管理，定期作出评估。（A）产品设计风险管理（B）产品运作风险管理（C）产品销售风险管理（D）产品到期风险管理44 下列选项中，风险承受能力相对较高的是( )。（A）资金需动用的时间离现在越近者（B）年龄大者（C）投资经验丰富者（D）负债比率高者45 商业银行应本着( ) 的原则，开发设计理财产品。（A）收入最大化（
15、B）风险最小化（C）符合客户利益和风险承受能力（D）效益最大化46 商业银行开展代销证券投资基金属于商业银行的( )。（A）负债业务（B）存款业务（C）资产业务（D）中间业务47 根据合同法的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应该作( )处理。（A）作出不利于提供格式条款一方的解释（B）按照通常理解予以解释（C）作出利于提供格式条款一方的解释（D）按照字面理解予以解释48 金融市场上销售的金融工具为投资者提供了储存财富、保有资产和财富增值的途径，这体现的是金融市场的( )。（A）融资功能（B）反映功能（C）调节功能（D）财富管理功能49 证券价格充分反映了包括公开信息和内幕信息
16、等所有信息的市场为( )。（A）半弱型有效市场（B）弱型有效市场（C）强型有效市场（D）半强型有效市场50 在外汇市场上，利率高的货币，其远期汇率表现为( )。（A）升水（B）贴水（C）平价（D）不变51 一般而言，客户的理财目标中按揭买房可以归入( )。（A）当期目标（B）中期目标（C）长期目标（D）短期目标52 一般而言，关于银行承兑汇票的特征，下列表述错误的是( )。（A）银行承兑汇票能反映某些企业的融资信用状况（B）借款人使用银行承兑汇票的成本低于银行贷款（C）汇票的投资收益率低于短期国库券（D）银行提供汇票承兑，获取相关收入53 下列行为中，( ) 违反了保护商业机密与客户隐私的规定
17、。（A）与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户的具体数据（B）避免向同事打听客户的个人信息和交易信息（C）了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况（D）与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据54 理财产品的合规销售可以有效减少银行和客户之间的纠纷。理财产品在进行合规销售时，错误的是( ) 。（A）不主动向无衍生产品相关交易经验或经评估不适宜购买该产品的客户推介或销售（B）在编写有关产品介绍和宣传材料时，不进行风险揭示（C）对于保证收益理财产品，风险提示的内容应至少包括“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”（D）充分、清晰、
18、准确地向客户提示理财产品风险55 限定某人持 A 公司的优先股，每年可获得优先股股利 3 000 元，若年利率为5，则该优先股未来股利的现值为( )元。（A）50 000（B） 60 000（C） 30 000（D）15 00056 下列各项属于个人资产负债表中的流动资产的是( )。（A）股票（B）定期存款（C）房地产（D）债券57 某投资者中了一张彩票，该彩票在未来 20 年中每年年底将收到 50 000 元，假定利率为 10，则这个彩票的现值为( )元。（A）418 246（B） 425 678（C） 637 241（D）286 37558 一般而言，商业银行代客理财业务定位于商业银行的(
19、 )。（A）负债业务（B）表内业务（C）资产业务（D）中间业务59 一般来说，下列选项中影响理财产品定价和理财策略的最重要的价格指标是( )。（A）汇率（B）利率（C）股价指数（D）债券价格60 投资型保险产品的最大特点是( )。（A）产品的费用低，流动性强（B）投资收益可预先确定（C）保险费中含有投资保费（D）将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来61 商业银行在管理销售风险时，需从销售人员素质和( )两个方面进行管理。（A）销售业绩（B）销售控制（C）销售过程（D）销售责任62 证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，从而可以充分分散基金所持有的证券组合的( ) 。（A）利率风
20、险（B）违约风险（C）非系统风险（D）系统风险63 商业银行应当对客户风险承受能力进行评估，确定客户风险承受能力评级，由低到高至少包括( ) 级，并可根据实际情况进一步细分。（A）3（B） 6（C） 5（D）464 零息债券的发行价格一般( )面值。（A）等于（B）低于（C）高于（D）不低于65 依据中华人民共和国个人所得税法的规定，经批准下列情形中可以减征个人所得税的是( ) 。（A）军人转业费（B）驻华使馆的外交代表所得（C）孤老、烈属所得（D）保险赔款66 下列关于基金认购的表述中，错误的是( )。（A）认购费率通常比申购费率优惠（B）认购期利息自动转为基金份额（C）它是投资者在封闭式基
21、金募集期间申请购买基金份额的行为（D）基金认购采用“ 金额认购、面额发行“的原则67 王教授到国外讲学获得报酬 1 万美元，他应当在年度终了后( )日内纳税。（A）7（B） 10（C） 15（D）3068 基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是( ) 。（A）契约型基金（B）开放式基金（C）封闭式基金（D）公司型基金69 以下关于现值和终值的说法，错误的是( )。（A）随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加（B）期限越长，利率越高，终值就越大（C）货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高（D）利率越低或年金的期间越长，年金的
22、现值越大70 下列关于基金业务有关规定的表述，错误的是( )。（A）基金申购采取“ 未知价” 原则，以申购日基金份额净值为基础计算申购份额（B）基金分红有现金分红和红利再投资两种形式，一般银行系统全部默认为现金分红（C）基金认购的有效份额按认购金额扣除相应费用后除以基金份额面值来计算（D）对于基金赎回业务，注册登记人一般按“先进先出”原则处理71 基金通过汇集众多中小投资者的小额资金，形成较大的资金实力，将资产分别配置到股票、债券等多种资产上，通过有效的资产组合降低投资风险是指基金的( )特点。（A）集合理财、专业管理（B）组合投资、分散投资（C）严格监管、信息透明（D）利益共享、风险共担72
23、 投资规划的第一步是( )。（A）让客户认识自己的风险承受能力（B）实施投资计划（C）确定客户的投资目标（D）确定投资计划73 某基金经理构建了一个充分分散的股票投资组合，尽管市场有下跌的可能，但他既不想卖掉手上持有的部分股票来减少风险，又不想错过市场上升的好行情，那么给他最好的建议是( ) 。（A）买进一个指数看跌期权（B）卖出一个指数看涨期权（C）卖出一个指数看跌期权（D）买进一个指数看涨期权74 王某投保了一份生死两全保险，后经医院诊断为突发性精神分裂症。治疗期间，王某病情进一步恶化，终日意识模糊，狂躁不止，最终自杀身亡。这一死亡事故的近因是( ) 。（A）精神分裂症（B）自杀（C）精神
24、分裂症和自杀（D）由于精神分裂症引起的自杀75 某公司债券年利率为 12，每季复利一次，其实际利率为( )。（A）766（B） 1278（C） 1353（D）125576 客户评估报告的审核人员应着重审查( )的情况。（A）客户的资产结构（B）客户的收入水平（C）客户的风险偏好（D）理财投资建议是否误导客户77 下列关于国债风险的说法中，错误的是( )。（A）债券的到期时间越长，利率风险越大（B）一般说来，国债的违约风险最低（C）可赎回债券可以在任何时间赎回（D）如果利率下降，债券的提前偿付就会使投资者面临再投资风险78 下列关于税收规划的说法，不正确的是( )。（A）合法性原则是税收规划最基
25、本的原则，是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在（B）目的性原则是税收规划最根本的原则，是由税法基本原则中的税收公平原则所决定的（C）规划性原则是税收规划最有特色的原则，这是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的（D）为客户进行税收规划应该以税负轻重作为选择纳税的唯一标准79 下列投资品种不属于另类资产投资的是( )。（A）大宗商品（B）普洱茶（C）艺术品（D）境外股票80 商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、( )等管理制度。（A）实践指导（B）定期交流（C）跟踪评价（D）跟踪分析81 下列关于期货合约特征的表述，错误的是( )。（A）合约的履行由期货交易所或结算公
26、司提供担保（B）期货合约在商品品种、质量、数量、交货时间和地点等方面事先确定好标准条款（C）期货合约只有很少一部分进行实物交割，绝大多数合约都会在交割期之前平仓（D）期货合约赋予了持有人按约定买入或卖出标的资产的权力82 一般而言，基金申购和赎回是采用( )。（A）随机价格（B）昨日价格（C）已知价格（D）未知价格83 以下不属于分红险的收益风险来源的是( )。（A）利率的波动（B）通货膨胀（C）预定营运管理费用（D）保险公司制定的预定死亡率84 通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失的国债是( )。（A）凭证式国债（B）无记名式国债（C）实物国债（D）记账式国债85 当发生银行理
27、财业务突发事件后，错误的处置措施是( )。（A）银行在保护自身利益的前提下，公示免责声明（B）银行的投诉处理部门对问题理财产品的投诉设定具体的时限要求，优先受理、快速处理、明确答复（C）对问题理财产品的投诉情况进行分析并开展新闻舆情监测（D）银行在保护投资者合法利益的前提下维护自身权益，对投诉案件逐个分析，按照法律责任分类处置86 按照证券投资基金销售管理办法的规定，下列机构中，不可以申请基金代销业务资格的是( ) 。（A）商业银行（B）信托公司（C）证券公司（D）证券投资咨询机构87 下列关于商业银行理财产品(计划)监管要求的表述，错误的是( )。（A）商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作
28、理财计划销售（B）商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由银行承担（C）商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益（D）商业银行不得将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售88 在商业银行集合境内机构和居民个人的人民币资金购汇投资境外金融产品的理财业务中，商业银行成为( )。（A）合格的境内机构投资者（B）集合投资者（C）合格的境外机构投资者（D）战略投资者89 客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，收益和风险由( )。（A）客户获取收益，商业银行承担风险（B）商业银行获取和承担（C）客户与银行按约定方式获取和承担（D）客户获取和承担90 下列关于金融
29、市场的表述，错误的是( )。（A）第三市场具有限制少、成本低的优点（B）金融资产首次面向投资者发行的市场，被称为一级市场（C）第三市场又称为流通市场（D）第四市场在交易过程中没有经纪人的介入二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 客户退休规划的最大影响因素分别为( )。（A）GDP 曾长率（B）红利增长率（C）投资报酬率（D）通货膨胀率（E）工资薪金收入成长率92 商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素( )。（A）理财产品运营过程中存在的各类风险（B）理财产品期限
30、、成本、收益测算（C）理财产品投资范围、投资资产和投资比例（D）本行过往产品业绩（E）本行开发设计的同类理财产品过往业绩93 下列选项中，属于无差异曲线特点的有( )。（A）任意两条无差异曲线均可以相交（B）不同的无差异曲线不会相交（C）无差异曲线的位置越高，它带来的满意程度就越高（D）无差异曲线的条数是无限的而且密布整个平面（E）无差异曲线是一簇互不相交的向上倾斜的曲线94 单身创业时代，是个人财务的建立与形成时期，这一时期有很多重要的理财任务，因此应当( ) 。（A）适当节约资金进行高风险的金融投资（B）避免形成人不敷出的窘境（C）科学合理地安排各项日常支（D）积累投资经验（E）加强现金流
31、管理95 一般来说，股票的特征包括( )。（A）稳定性（B）流通性（C）风险性（D）收益性（E）返还性96 一般来说，下列关于国债风险的表述，正确的有( )。（A）国债的利率风险和再投资风险是此消彼长的关系（B）国债到期时间长短与利率风险大小同方向变化（C）附有赎回权的国债的现金流更具有不确定性（D）国债的违约风险最低，公司债券的违约风险相对比较高（E）在通货膨胀的情况下，国债投资人的利息收入和本金都会发生价值折损97 个人理财业务的风险管理的内容应包括( )。（A）商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的操作风险（B）理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险（C）
32、商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险（D）理财计划或产品包含的相关交易工具的操作风险、流动性风险（E）商业银行在提供个人理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的声誉风险98 商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的( )等情况。（A）风险偏好（B）风险承受能力（C）职业信息（D）风险认知能力（E）资产规模99 商业银行销售非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，应提供理财计划预期收益率的( ) 。（A）测算的主要依据（B）测算数据（C）上限（D）下限（E）测算方式100 家庭应急备用金包括( )。（A）现金（B）房产（C）结构性产品（D）国债（E）活期储蓄101 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户进行持续性的信息披露，披露内容包括( )。（A）理财资金的具体投资品种（B）客户所持有的所有相关资产的账单（C）理财资金的投资方向（D）对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件（E）理财资金的投资比例102 证券投资基金与股票的区别表现在( )。（A）收益与风险不同
