1、2014 年下半年银行从业资格（个人理财）真题试卷及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位。（A）保险代理人（B）保险经纪人（C）保险公司（D）被保险人2 商业银行资产业务中，最主要的是( )。（A）买卖外汇（B）办理票据贴现（C）发放贷款（D）吸收存款3 下列个人理财目标中，属于客户长期目标的是( )。（A）按揭买房（B）建立退休基金（C）休假（D）购置新车4 如果张先生以 20 元股的期权费购买标的资产为某高
2、档白酒股票的看跌期权，执行价格是 80 元股，那么，下列描述正确的是( )。（A）在到期日，若该股票价格为 60 元股，张先生执行期权，利润为零（B）在到期日，若该股票价格为 100 元股，张先生执行期权，利润为 20 元股（C）在到期日，若该股票价格为 100 元股，张先生执行期权，利润为零（D）在到期日，若该股票价格为 60 元股，张先生执行期权，利润为 20 元股5 小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的服务。请问，小陈的做
3、法违反了( ) 原则。（A）客观公正（B）恪尽职守（C）专业胜任（D）正直诚信6 购买理财产品属于理财顾问业务流程中( )步骤的内容。（A）实施计划（B）绩效评估（C）财务分析（D）财务规划7 商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业服务活动，属于( ) 。（A）投资规划服务（B）理财顾问服务（C）理财咨询业务（D）个人理财业务8 债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的( )。（A）债权凭证（B）产权凭证（C）收益权凭证（D）处置权凭证9 小李年满 18 周岁，为某大学二年级学生，生活来源和学费全靠父母，现因家庭经济困难，向某银行申请助学贷款 22 万元，如
4、2 年后到期无力偿还，应由( )来承担偿还责任。（A）小李（B）小李父母（C）小李父母先行垫付，以后由小李（D）学校10 ( )是税收规划最基本的原则，是税收规划与偷税漏税区别开来的根本所在。（A）目的性原则（B）合法性原则（C）综合性原则（D）规划性原则11 下列关于商业银行个人理财业务的表述，错误的是( )。（A）商业银行应按月准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关资料（B）商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告（C）在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供
5、一次（D）商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录12 下列关于投资型保险产品的表述，正确的是( )。（A）投资保费的投资收益归客户和保险人共同所有（B）投资保费的投资风险由客户和保险人共同承担（C）保费中的投资保费由保险人的投资专家进行运作（D）保单持有人无法获得分红13 ( )是指客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价。（A）理财投资组合（B）综合理财服务（C）理财价值观（D）理财风险评价14 下列银行个人理财业务从业人员的行为符合信息保密准则要求的是( )。（A）任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人透露（B）将长期没有业务往来的客户名
6、单透露给其他机构（C）与本机构同事谈论客户的社会地位（D）在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案15 若 A 和 B 两种债券现在均以 1 000 美元面值出售，都付年息 120 美元。A 债券5 年到期，B 债券 6 年到期。如果两种债券的到期收益率从 12变为 10，下列表述正确的是( ) 。（A）两种债券价格都会上涨，A 债券上涨较多（B）两种债券价格都会上涨，B 债券上涨较多（C）两种债券价格都会下降，A 债券下降较多（D）两种债券价格都会下降，B 债券下降较多16 我国证券法规定的证券市场基本原则之一是公开、公平和公正原则，其中( )是证券发行和交易制度的核心。（A）诚实原则（B
7、）公开原则（C）公正原则（D）公平原则17 黄金含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分含量表示。下面( )不是上海黄金交易所规定的参加交易的金条成色规格。（A）999（B） 995（C） 9999（D）9918 客户主观上对风险的基本度量是指( )。（A）客户全部的风险特征（B）风险认知度（C）实际风险承受能力（D）风险偏好19 在理财产品名称中若含有拟投资资产名称的，则拟投资该资产的比例必须达到该理财产品规模的( ) 或以上。（A）50（B） 40（C） 30（D）6020 股指期货是为管理股市风险，尤其是( )而产生的。（A）信用风险（B）非系统风险（C）系统风险（D）公司经营风险21
8、 商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保客户的充分授权，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每( )重新确认一次。（A）半年（B） 3 个月（C） 1 年（D）2 年22 T 日，某开放式基金公布的基金净值为 11 元份， T+1 日公布的基金净值为12 元份，赎回率为 15，某客户在 T 日赎回 20 000 份，可得资金( )元。（A）23 640（B） 22 000（C） 21 670（D）23 00023 宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列表述正确的是( )。（A）偏紧的收入分配政策会刺激当地的投资需求，造成相应的资产价格上涨
9、（B）国家减少财政预算，会导致资产价格的提升（C）在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹（D）法定存款准备金率下调，有助于刺激投资理财需求增长24 商业银行应当加强对理财产品宣传销售文本的制作和发放的管理，宣传销售文本应当由商业银行( ) 统一管理和授权，分支机构未经总行授权不得擅自制作和发放宣传销售文本。（A）总行（B）省级分行（C）区域分行（D）市级分行25 下面( ) 不是高净值客户。1：小王单笔认购理财产品 150 万元人民币。2：小李购买理财产品时，出示 120 万元个人储蓄存款证明。3：小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于 20 万元。4：小赵提供了最近三年每年 28 万元
10、的家庭收入证明。（A）小李（B）小王（C）小赵（D）小张26 商业银行开展个人理财业务存在( )情形的，其直接责任人将可能被追究刑事责任。（A）未按规定进行风险揭示和信息披露（B）未按规定进行客户评估（C）提供虚假的成本收益分析报告（D）泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果27 现金流量表中，下列( )项目可以不列入表内。（A）保单分红所得（B）工资收入（C）资本利得（D）股票市值28 根据商业银行个人理财业务风险管理指引的规定，商业银行应对理财人员建立的考评管理制度中，不包括( )。（A）跟踪评价（B）销售指标（C）考核与认定（D）继续培训29 资产配置的五个步骤包括：调查了
11、解客户； 建立多元化产品组合；风险规划与保障资产拨备；建立长期投资储蓄；生活设计与生活资产拨备。按正确顺序应为( ) 。（A）（B） （C） （D）30 张女士分期购买一辆汽车，每年年末支付 10 000 元，分 5 次付清，假设年利率为 5，则该项分期付款相当于现在一次性支付( )元。（A）55 256（B） 43 259（C） 55 265（D）43 29531 一般来说，( ) 又被称为“ 金边债券”。（A）公司债（B）企业债（C）金融债（D）国债32 根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员( )管理制度，完善理财业务人员的准人机制。（A）绩效激励（B）持证上岗（C）风险评估
12、（D）业务考核33 考虑经济增长对个人投资理财策略产生的影响。如果预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则正确的策略调整建议是( )。（A）减少储蓄配置，减少债券配置，增加股票配置，增加股票型基金配置，增加房产配置（B）减少储蓄配置，减少债券配置，增加股票配置，减少股票型基金配置，减少房产配置（C）减少储蓄配置，增加债券配置，增加股票配置，增加股票型基金配置，减少房产配置（D）减少储蓄配置，增加债券配置，增加股票配置，减少股票型基金配置，增加房产配置34 商业票据的市场参与主体不包括( )。（A）销售商（B）发行者（C）投资者（D）居民个人35 根据当前的法规要求，面向( )的银行理财产品资金
13、可以投资于国内股票二级市场。（A）零售银行客户（B）一般客户（C）私人银行客户（D）QDII 客户36 某客户月收入 8 000 元，月支出 5 000 元，银行存款 60 000 元，该客户的收入结余比例是( ) 。（A）1333（B） 833（C） 375（D）537 债券型理财产品的目标客户主要为( )较低的投资者。（A）预期收益（B）流动性要求（C）安全性要求（D）风险承受能力38 对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括的语句是( )。（A）本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资（B）本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您
14、应充分认识投资风险，谨慎投资（C）本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资（D）本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资39 商业银行理财业务从业人员首先应当具备的职业操守是( )。（A）诚实守信（B）勤勉尽职（C）公平竞争（D）守法合规40 下列关于商业银行业务管理的表述，正确的是( )。（A）由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能代销基金（B）目前在我国，商业银行中间业务收人常常可以占到其总收入的一半以上（C）负债业务是商业银行对资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程（D）中间业务影响商业银行的
15、收入和利润，一般不直接反映在资产负债表上41 下列关于理财顾问服务的表述，正确的是( )。（A）理财顾问需定期对已制定的财务规划进行检视（B）理财顾问服务的第一步是对客户资产现状进行分析（C）理财顾问服务是商业银行向客户推荐理财产品的服务（D）通过理财顾问服务银行旨在从客户关系管理中寻求利润最大化42 客户在退休规划中存在的常见问题不包括( )。（A）退休保障计划开始太迟（B）购买商业性人寿保险产品（C）投资过于保守（D）对收入和费用的估计太过于乐观43 按照理财顾问业务的客户管理要求，下列关于客户实行分层管理的表述，错误的是( )。（A）商业银行对已有分层的客户进行风险评估的结果可使用两年，
16、两年后需要重新评估（B）商业银行在客户分层的基础上，结合不同理财顾问业务类型的特点，确定向不同的客户提供理财顾问服务的通道（C）商业银行在充分认识到不同层次客户、不同类型业务、不同服务渠道所面临的主要风险后，制定相应的具有针对性的业务管理制度（D）根据不同种类个人理财顾问业务的特点，以及客户经济状况、风险认知能力和风险承受能力的不同，对客户进行分层，防止错误销售，以免损害客户利益44 假定年利率为 10，每半年计息一次，则有效年利率为( )。（A）1025（B） 5（C） 10（D）1145 商业银行开展个人理财业务时若存在违法违规行为，应由( )依据相应的法律法规予以行政处罚。（A）中国银行
17、业监督管理委员会（B）中国证券监督管理委员会（C）中国人民银行（D）中国银行业协会46 市场的有效性分为( )、半强型有效市场和强型有效市场三个层次。（A）弱型有效市场（B）完全有效市场（C）微观市场（D）半弱型有效市场47 下列关于商业银行的理财工作人员必须具备的资格要求，错误的是( )。（A）对个人理财业务活动的相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识（B）具备相应的学历水平和工作经验（C）理财业务人员每年的培训时间应不少于 50 个小时，并取得相应的理财师职称（D）遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则48 根据中华人民共和国保险法的规定，银行网点开办
18、保险代理业务，必须取得保险监督管理机构颁发的( )，并与保险公司签订代理协议。（A）保险业务经营许可证（B）保险从业资格证（C）保险兼业代理业务许可证（D）保险代办证49 下列属于客户财务信息的是( )。（A）风险承受能力（B）收支情况（C）年龄（D）社会地位50 某支开放式基金由于遭遇到巨额赎回而延长赎回时间，这种风险称为( )。（A）流动性风险（B）操作风险（C）市场风险（D）信用风险51 下列关于 ETF(交易所上市基金)的表述，正确的是( )。（A）ETF 与开放式基金有着本质区别（B）个人投资者可以在场外购买 ETF 份额（C） ETF 不可以用现金申购或赎回（D）ETF 在交易便利
19、性方面与其他指数型开放式基金没有区别52 关于期货合约和远期合约，下列表述错误的是( )。（A）期货合约的流动性要比远期合约高（B）远期合约在到期时才能确定损益程度，期货合约的损益可以逐日实现（C）期货合约实质上是标准化的远期合约（D）期货合约不具有远期合约所具有的套期保值功能53 若单支理财产品合约的提前终止条件被触发，造成到期价值低于投资成本的( )，则属于个人理财业务突发事件的预警信号。（A）90（B） 80（C） 60（D）7054 某投资者通过银行购买了 10 000 元国债，银行没有向他出具“国债收款凭证” ，只是在他的银行卡中作了记录，则下列表述正确的是( )。（A）该投资者购买
20、的是凭证式国债，可以上市流通（B）该投资者购买的是记账式国债，可以上市流通（C）该投资者购买的是凭证式国债，不能上市流通（D）该投资者购买的是记账式国债，不能上市流通55 商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的( )内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。（A）第一个月（B）第一个月前 10 日（C）第一周（D）第一个月前 20 日56 商业银行销售风险评级为( )及以上的理财产品时，除非与客户书面约定，否则应当在商业银行网点进行。（A）4 级（B） 5 级（C） 2 级（D）3 级57 一般来说，市场利率上升会引起债券价格_，股票价格_，房地产市场价格_。( )（
21、A）上升；上升；走低（B）下降；上升；走低（C）上升；下降；走高（D）下降；下降；走低58 通常被称为活期存款替代品的是( )。（A）利率挂钩类理财产品（B）结构性理财产品（C）债券型理财产品（D）货币型理财产品59 按照个人外汇管理办法和个人外汇管理办法实施细则，居民个人年度购汇总额为每人每年等值( )美元。（A）2 万（B） 5 万（C） 10 万（D）15 万60 为了制定合理的现金预算，银行理财从业人员需预测客户的收入，若客户是一位市场销售人员，在这一过程中，主要应该估计( )。（A）以客户过去的平均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析（B）客户收入过去的平均状况和最高时的状况（C）客
22、户收入最低时的状况和最高时的状况（D）客户收入最低时的状况和过去的平均状况61 委托人不得利用信托财产为自己谋取利益，利用信托财产为自己谋取利益的，( )。（A）所得利益应当归入信托财产（B）受益人不能要求受托人返还利益（C）受益人可以要求从中分得一部分利益（D）所得利益应当被没收归国家所有62 当人民币有很强的升值压力时，理财人员给出的下列理财建议不恰当的是( )。（A）增加国债的配置量（B）继续持有外汇（C）购买本币理财产品（D）投资房地产63 下列所得中，属于个人所得税的征税对象的是( )。（A）国债利息（B）按照国家统一规定发放的退休工资（C）股息所得（D）救济金64 个人理财业务管理
23、部门的内部调查监督，应重点检查( )的情况。（A）业务记录是否齐全（B）是否存在错误销售和不当销售（C）理财产品销售人员的资格（D）销售业绩是否达标65 金融市场的客体是金融市场的交易对象。下列属于金融市场客体的是( )。（A）金融机构（B）会计师事务所（C）金融工具（D）居民个人66 下列不属于税收规划的是( )。（A）报税规划（B）转嫁规划（C）节税规划（D）避税规划67 下列关于评估客户投资风险承受度的表述，错误的是( )。（A）年龄越低，人力资本越高，所能承受的风险越大（B）已退休客户，应该建议其投资保守型产品（C）资金需动用的时间离现在越近，越不能承受风险（D）长期理财使投资者无法承
24、担高风险68 商业银行从事代客境外理财的，应当保存资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，保存时间应当不少于( )。（A）5 年（B） 15 年（C） 20 年（D）10 年69 就“价格优先，时间优先” 的证券交易竞价机制，在同一时间内，下列表述正确的是( )。（A）如果是买入，报价越低越先成交；如果是卖出，报价越高越先成交（B）无论是买入还是卖出，报价越低的越先成交（C）如果是买入，报价越高越先成交；如果是卖出，报价越低越先成交（D）无论是买入还是卖出，报价越高的越先成交70 商业银行一般会根据客户的( )对客户进行分层，以调查客户理财需求的共性。（A）资产规模（B）性别
25、（C）区域（D）年龄71 下列对综合理财服务的表述，错误的是( )。（A）与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化（B）综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险（C）综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式（D）私人银行业务属于综合理财服务中的一种72 商业银行在进行理财产品持续信息披露时，可以不履行的义务是( )。（A）披露期末资产估值（B）披露其他购买该理财产品客户的信息（C）披露收入与费用（D）定期向客户发送理财产品账单73 对投资者来说，证券投资的主要目标是( )。（A）建立投资组合（B）投资工具多样化（C）保值与增值（D）减低税负74 某理财产品在各种情况下的收益水平如下
26、表：则该理财产品的期望收益率为( )。（A）825（B） 915（C） 775（D）68575 信托业务起源于( ) 。（A）美国（B）英国（C）意大利（D）中国76 投保人对( ) 应当具有的法律上承认的利益被称为可保利益。（A）保险标的（B）保险责任（C）保险风险（D）保险利益77 对于投保人来说，下列不属于保险产品功能的是( )。（A）转移风险，分摊损失（B）补偿损失（C）赚取保费收入（D）融通资金78 依据民法通则的规定，下列可以从事个人理财业务的主体是( )。（A）限制民事行为能力人的监护人（B）十岁以上的未成年人（C）十岁以下的未成年人（D）不能辨别自己行为的人79 某投资项目预期
27、收益率是 20，方差是 009，则该投资项目的变异系数 CV为( )。（A）222（B） 045（C） 067（D）15080 根据代理权产生的依据的不同对代理进行分类，其中不包含( )。（A）合同代理（B）法定代理（C）指定代理（D）委托代理81 下列关于黄金投资的特点，表述错误的是( )。（A）具有内在价值和实用性（B）抗系统风险的能力强（C）受国际市场影响大且存在一定的流动性风险（D）其收益和股票市场的收益正相关82 从客户风险态度分类来说，在下列选项中，属于风险厌恶型的是( )。（A）确定的 4 000 元收入（B）确定的 10 000 元损失（C） 80的可能获得 5 000 元，2
28、0的可能获得 0 元（D）80的可能损失 5 000 元，20的可能无损失83 下列关于金融衍生品作用的表述，错误的是( )。（A）投资金融衍生品，投资者需要有较强的风险承受能力（B）利用金融衍生品，可以规避风险，大幅提高收益（C）金融衍生品与金融基础产品相结合，可以促进金融创新（D）利用金融衍生品进行风险管理，可以提高理财的效率84 按照金融工具发行和流通特征的不同，金融市场可分为( )。（A）有形市场和无形市场（B）直接市场和间接市场（C）货币市场和资本市场（D）一级市场、二级市场、第三市场和第四市场85 商业银行应采取多重指标管理理财业务的市场风险限额，但在采用的风险限额指标中，至少应包
29、括( ) 。（A）风险价值限额（B）错配限额（C）交易限额（D）止损限额86 在个人理财顾问服务的风险管理中，( )应提供独立的风险评估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析与评估。（A）外部审计部门（B）会计部门（C）业务部门（D）内部审计部门87 金融市场引导众多分散的小额资金汇聚并投入社会再生产，这是金融市场的( )。（A）风险管理功能（B）流动性功能（C）融资功能（D）财务功能88 某银行最近推出一项理财计划，该计划的理财期限是 6 个月(如未提前终止)，此银行在终止日或理财到期日将按照年收益率 525 投资者支付理财收益。则据此推断该理财计划属于( )。（A）保
30、证收益理财计划（B）保本浮动收益理财计划（C）非保证收益理财计划（D）非保本浮动收益理财计划89 下列关于格式条款的表述，错误的是( )。（A）格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款（B）订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务（C）合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明（D）格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款90 下列行为中，符合理财产品政策监管要求的是( )。（A）银行将一般储蓄存款单独当作理财产品销售（B）理财师小李向客户保证可以无条件给客户提供高于同期存款利率的保证收益理财产
31、品（C）理财师小王在向客户介绍某投资产品过程中，着重讲述了产品的收益性，对产品潜在的风险进行了弱化（D）银行根据理财产品的风险状况，设置了销售期限和销售起点金额二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 根据中华人民共和国民法通则，代理的特征包括( )。（A）代理人须在代理权限内实施代理行为（B）代理人在代理活动中具有独立的法律地位（C）代理人须以被代理人的名义实施代理行为（D）代理行为须直接对被代理人发生效力（E）代理行为必须是具有法律效力的行为92 现金管理是对现金和流动资产的日常管理，
32、其目的在于( )。（A）满足日常支出的需求（B）满足财富积累的需求（C）满足未来消费的需求（D）满足投资获利的需求（E）满足应急资金的需求93 下列属于国内理财顾问业务流程的有( )。（A）收集客户信息（B）为客户建立投资组合（C）为客户进行财务规划（D）客户财务目标分析与确认（E）绩效评估94 一般来说，关于债券价格与其影响因素之间的关系，下列表述正确的有( )。（A）债券价格与到期收益率成正比（B）债券价格与票面利率成正比（C）债券价格与市场利率成反比（D）债券价格与到期收益率成反比（E）债券价格与市场利率成正比95 商业银行声誉风险管理需要建立的机制有( )。（A）投诉机制和监督评估机制
33、（B）信息发布、新闻工作归口管理制度和舆情信息研判机制（C）声誉风险内部培训和激励机制（D）声誉风险信息管理制度和后评价机制（E）声誉风险排查机制、声誉事件分类分级管理和应急处理机制96 银行开展的黄金业务种类包括( )。（A）黄金股票（B）实物黄金（C）金币（D）纸黄金（E）黄金基金97 理财顾问业务的内容包括( )。（A）投资品推介（B）财务策划（C）投资建议（D）储蓄品推介（E）信贷产品介绍98 下列机构中属于银行间同业拆借市场的参与者的有( )。（A）工商业企业（B）金融监管机构（C）财务公司（D）证券评级公司（E）商业银行99 商业银行在中华人民共和国境内不得从事的活动包括( )，但国家另有规定的除外。（A）证券经营（B）投资非自用不动产（C）投资企业（D）信托投资（E）投资非银行金融机构100 在消费管理中需要注意的内容包括( )。（A）保险消费（B）住房、汽车等大额消费（C）孩子的消费
