1、商业银行经营与管理练习试卷 2 及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 我国银行机构的核心资本包括( )。（A）实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润（B）实收资本、资本公积、呆账准备金、长期债务（C）实收资本、未收资本、重估资本、未分配利润（D）资本净值、资本盈余、未分配利润、呆账准备金2 下列属于商业银行营业外收入的是( )。（A）捐赠（B）固定资产盘盈（C）赔偿金（D）出纳短款3 反映银行资本金与风险资产总额关系的指标为( )。（A）资本充足率指标（B）经营收益率比例指标（C）资产盈利比例指标（D）风险权重资产比例指标4 关系营
2、销与传统营销的区别是( )。（A）对象（B）组织方式（C）对顾客的理解（D）交易方式5 按风险产生环境划分，商业银行风险有( )。（A）静态风险和动态风险（B）利率风险和汇率风险（C）投资风险和财务风险（D）信用风险和市场风险6 反映商业银行在一定时期内资产、负债和所有者权益各项目增减变化情况的报表是( )。（A）资产负债表（B）损益表（C）财务状况变动表（D）现金流量表7 商业银行最大的风险是( )。（A）流动性风险（B）投资风险（C）国家风险（D）信用风险8 下列属于商业银行营业外支出的是( )。（A）次级债损失（B）无形资产摊销（C）研究开发费（D）证券交易差错损失9 下列属于商业银行营
3、业外收入的是( )。（A）固定资产出售净收益（B）赔偿金（C）非常损失（D）投资收益10 ( )的指标越高，则流动性越差。（A）资产流动性比例（B）备付金比例（C）中长期贷款比例（D）国债占总资产比例11 2004 年以后，银行信贷不良资产包括次级类、可疑类、( )。（A）呆账类（B）损失类（C）逾期类（D）呆滞类12 商业银行资本净额与风险加权资产总额的比例不得低于( )。（A）4%（B） 10%（C） 8%（D）12%13 下列资产风险基本权数最小的是( )。（A）对公共企业的债权（B）担保贷款（C）国库券（D）同业拆借14 商业银行资本净额与加权风险资产总额的比例不得低于( )。（A）5
4、%（B） 8%（C） 10%（D）15%15 流动性资产是指( ) 个月内变现的资产。（A）1（B） 2（C） 6（D）1216 速度对称原理实际运用中，如果资产运用过度，则平均流动率( )。（A）大于 1（B）小于 1（C）大于 0（D）小于 017 在商业银行经营管理原则中，流动性、安全性与盈利性成( )关系。（A）反比（B）正比（C）对比（D）一致18 ( )的波动能反映银根的松紧和预期货币供求动向。（A）银行备付金（B）信用总量（C）同业拆借利率（D）货币供应量二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得
5、分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。19 商业银行营销的 4P 是指 ( )。（A）产品（B）计划（C）价格（D）促销（E）渠道20 我国商业银行附属资本包括( )。（A）各项损失准备（B）长期次级债券（C）普通股溢价（D）营业外收入（E）资本公积金21 商业银行人力资源开发与管理的内容有( )。（A）改革人事制度（B）人力资源规划（C）员工绩效评价（D）员工考核和任用（E）人力资源激励制度22 人力资源管理的职责主要包括( )。（A）计划（B）发展（C）调整（D）教育（E）咨询23 商业银行附属资本包括( )。（A）已分配利润（B）贷款呆账准备金（C）投资风险准备金（D）坏账准备金（E）
6、股本债券24 资产负债管理理论的基本要求是，通过资产、负债机构的共同调整，协调资产、负债项目在( ) 方面的搭配，以实现安全性、流动性、效益性的最佳组合。（A）收益（B）汇率（C）期限（D）风险（E）盈利性25 下列属于银行风险产生的客观因素的有( )。（A）经济政策调整（B）对风险缺乏认识和防范准备（C）贴现率变化（D）疏于管理（E）政治体制变革26 控制非贷款资产风险的主要措施有( )。（A）建立存款准备金制度，留足备付金，确保支付（B）对拆放同业资产，建立按风险含量高低划分审批管理权限的制度（C）严格控制高风险含量的委托代办资产（D）严格控制其他内部资产的风险含量（E）凡与涉外有关的保函
7、、利率、汇率合约，均应实行分级审批27 商业银行内控机制的基本特征有( )。（A）相互制约的部门和岗位设置（B）纵向的授权与审批制度（C）监事会有效的工作制度（D）完善的信息系统（E）行业规章的完善28 商业银行对贷款资产风险控制的措施包括( )。（A）提高担保贷款的比重（B）推行贷款五级分类管理（C）保函一律由总行审批（D）严格代理业务规范流程（E）严格贷款审批制度29 影响存款经营的因素包括( )。（A）货币政策（B）支付机制的创新（C）存款创造的调控（D）政府的监管措施（E）信贷政策30 资产风险管理是我国商业银行风险管理的重点，其主要是指( )等资产风险管理。（A）贷款资产（B）经营资
8、产（C）国有资产（D）非贷款资产（E）风险资产31 商业银行资产负债管理的基本原则有( )。（A）规模对称原理（B）结构对称原理（C）速度对称原理（D）目标互补原理（E）收支对称原理32 中间业务产品创新的主要内容有( )。（A）改进现有产品（B）推销现有产品（C）组合现有产品（D）模仿其他产品（E）滞销现有产品33 国外商业银行在激励约束制度中，采用的薪酬结构主要有( )。（A）短期激励机制（B）定期带薪休假制度（C）科学的工资和资金制度（D）长期激励机制（E）各种福利计划33 某商业银行向客户发放一笔消费贷款，贷款金额为 600 万元，利率为 6%，期限 2 年，贷款为贴现发放。 根据上述
9、材料回答下列问题：34 该客户实际得到的贷款金额为( )万元。（A）528（B） 547（C） 564（D）58635 下列属于国外商业银行贷款经营基本内容的是( )。（A）选择贷款客户（B）账户调节（C）培养客户的战略（D）创造贷款新品种36 该银行信贷人员要完成对客户自身项目的了解，必须完成的步骤有( )。（A）贷款面谈（B）信用调查（C）现金状况调查（D）财务分析37 该银行要保证贷款近期收回，还应做好的贷款管理工作有( )。（A）贷款风险管理（B）贷款期限结构管理（C）信用与抵押贷款比例管理（D）贷款准备金管理商业银行经营与管理练习试卷 2 答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题
10、1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行资本包括核心资本和附属资本。根据中国人民银行规定的口径，目前我国商业银行核心资本包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润；附属资本包括各项损失准备、长期次级债券等。【知识模块】 商业银行经营与管理2 【正确答案】 B【试题解析】 营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。【知识模块】 商业银行经营与管理3 【正确答案】 A【试题解析】 按“巴塞尔协议”
11、的规定，资本充足率按资本与风险资产总额的比例计算，不得低于 8%。【知识模块】 商业银行经营与管理4 【正确答案】 C【试题解析】 传统营销与关系营销的区别是对顾客的理解：前者对关系的理解仅仅限于向顾客出售产品，完成交易，把顾客看作产品的最终使用者；后者把顾客看作是有着多重利益关系、多重需求，存在潜在价值的人。关系的内涵发展到了不断发现和满足顾客的需求，帮助顾客实现和扩大其价值，并建成一种长期的良好的关系基础。【知识模块】 商业银行经营与管理5 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行风险的分类：按风险产生环境划分：静态风险和动态风险；按风险产生原因划分：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险
12、、投资风险、国家风险、操作风险和财务风险；按“ 巴塞尔新资本协议”，商业银行风险主要有：信用风险、市场风险和操作风险。【知识模块】 商业银行经营与管理6 【正确答案】 C【试题解析】 资产负债表是综合反映商业银行某一特定时点全部资产、负债与所有者权益情况的财务报表；损益表是综合反映商业银行在一定时期利润实现和亏损发生的实际情况的报表。【知识模块】 商业银行经营与管理7 【正确答案】 D【试题解析】 信用风险是指债务人不能按规定还本付息而给债权人带来损失的可能性。信用风险与债务人的信誉、经营状况有关，也与信用工具的种类有关。【知识模块】 商业银行经营与管理8 【正确答案】 D【试题解析】 商业银
13、行营业外支出内容包括：固定资产盘亏和毁损报损的净损失、抵债资产处置发生的损失额及处置费用、出纳短款、赔偿金、违约金、非常损失、公益救济性捐赠等。【知识模块】 商业银行经营与管理9 【正确答案】 A【试题解析】 营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因确实无法支付的应付款项等。【知识模块】 商业银行经营与管理10 【正确答案】 C【试题解析】 中长期贷款比例=余额-年期以上(不含一年期 )的中长期贷款/余额一年期以上存款，该指标越高，表明中长期贷款的流动性越差。【知识模块】
14、 商业银行经营与管理11 【正确答案】 B【试题解析】 不良资产可分为信贷类不良资产和非信贷类不良资产。信贷类不良资产在 2004 年以前是逾期、呆滞、呆账贷款三类。2004 年实行五级分类以后，不良贷款是五级分类的后三类，即次级类、可疑类、损失类。非信贷类不良资产也按此划分。【知识模块】 商业银行经营与管理12 【正确答案】 C【试题解析】 按目前规定，商业银行资本充足率，即资本净额与风险加权资产总额之比不得低于 8%。【知识模块】 商业银行经营与管理13 【正确答案】 C【试题解析】 国库券是国家发行的政府债券，有国家信用作担保，因此是风险最小的信用工具。【知识模块】 商业银行经营与管理1
15、4 【正确答案】 B【试题解析】 资本充足率指标(本外币合并考核)中，资本净额与表内、外风险加权资产总额的比例不得低于 8%，其中核心资本不得低于 4%。附属资本不能超过核心资本的 100%。【知识模块】 商业银行经营与管理15 【正确答案】 D【试题解析】 流动资产是指可以在一年内或者不超过一个营业周期内变现或者耗用的资产。【知识模块】 商业银行经营与管理16 【正确答案】 A【试题解析】 平均流动率是资产的平均到期日和负债的平均到期日之比，如果平均流动率大于 1，表示资产运用过度，反之则表示资产运用不足。【知识模块】 商业银行经营与管理17 【正确答案】 A【试题解析】 流动性、安全性与盈
16、利性成反比，流动性越高，安全性越好，银行盈利水平就会越低，反之则相反。但是，总的来讲商业银行要在保证安全性和流动性前提下，追求最大限度的利润。【知识模块】 商业银行经营与管理18 【正确答案】 C【试题解析】 同业拆借利率是金融机构之问为弥补头寸不足，相互借贷的短期资金利率，在中央银行规定的最高幅度内由借贷双方协商确定。从实际情况看，同业拆借利率一般围绕中央银行贷款利率上下波动，它的波动能反映银根的松紧和预期货币供求动向。【知识模块】 商业银行经营与管理二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的
17、每个选项得 0.5 分。19 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 4P 是指产品(Product) 、价格(Price)、渠道(即地点：Place)和促销(Promotion)。【知识模块】 商业银行经营与管理20 【正确答案】 A,B【试题解析】 按照中国人民银行规定的口径，目前我国商业银行核心资本即所有者权益，包括实收资本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润；附属资本包括各项损失准备，长期次级债券等。【知识模块】 商业银行经营与管理21 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 商业银行人力资源开发与管理的主要内容包括：人力资源规划；员工的考核和任用；人力资源的激励制度； 员工绩效评
18、价；人力资源的心理及智能开发；人力资源的环境开发。【知识模块】 商业银行经营与管理22 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 人力资源管理的职责主要包括：计划、录用、保持、发展、评价、调整等六个环节。【知识模块】 商业银行经营与管理23 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 商业银行附属资本包括各项损失准备、次级债务资本工具、法定可转换债券、中期优先股、未分配股利的累积永久优先股和股本债券。【知识模块】 商业银行经营与管理24 【正确答案】 C,D【试题解析】 资产负债管理理论认为，在商业银行经营管理中，不能偏重资产和负债的某一方，高效的银行应该是资产和负债管理双方并重。这一理论的基本要求
19、是，通过资产、负债结构的共同调整，协调资产、负债项目在利率、期限、风险和流动性方面的合理搭配，以实现安全性、流动性、盈利性的最佳组合。【知识模块】 商业银行经营与管理25 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 商业银行风险产生的客观原因在于，现代银行是经济活动的核心和枢纽，受外部客观环境制约程度高，任何客观形势的变化都会对商业银行经营产生影响，可以有有利的影响，也可能出现不利影响，造成银行经营困难，形成银行风险，如：政治体制变革，经济政策调整，宏观金融政策变动，利率、汇率、中央银行再贷款、贴现率的变化，金融监管当局的监管，同业竞争，国际经济环境变化，自然灾害、意外事故等等。【知识模块】 商业银
20、行经营与管理26 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 凡与涉外有关的保函、利率、汇率合约，均应由商业银行集中总行审批。【知识模块】 商业银行经营与管理27 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 商业银行内控机制的基本特征有：审慎经营的理念和内部控制的文化氛围；职责分离、相互制约的部门和岗位设置； 纵向的授权与审批制度；系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动； 完善的信息系统。【知识模块】 商业银行经营与管理28 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 商业银行对贷款资产风险控制的主要措施有：降低信用贷款的比重，提高担保抵押贷款的比重；严格贷款审批制度，控制信贷风险； 全面推行贷款五级分类
21、管理，即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。【知识模块】 商业银行经营与管理29 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 影响存款经营的因素很多，其中主要的有以下三个方面：支付机制的创新，支付机制是指一种用于资金转账，进行支付和债务结算的系统；存款创造的调控，商业银行通过贷款而进行存款的创造，即以倍数扩张的方式来创造活期存款，对其存款经营具有重要意义；政府的监管措施，政府的监管对于存款经营有重要的影响，主要包括央行对利率的规定、电子资金转账和信用卡业务所产生的法制责任规定等。【知识模块】 商业银行经营与管理30 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 风险管理是运用风险控制手段和方法，对在经营
22、过程中所承受的风险进行识别、测量和控制以及化解的行为过程。我国商业银行目前风险管理的重点是资产风险管理，即对贷款资产、非贷款资产的风险管理。【知识模块】 商业银行经营与管理31 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 资产负债管理的基本原理包括：规模对称原理，是指商业银行资产运用的规模必须与负债来源的规模相对称、相平衡；结构对称原理，与规模对称原理一样，是一种动态资产结构与负债结构的相互对称和统一平衡；速度对称原理，亦即偿还期对称原理，是指银行资产分配应根据资金来源的流转速度来决定，银行资产与负债偿还期应保持一定程度的对称关系；目标互补原理，是指银行经营目标中的安全性、流动性和盈利性三方面的
23、均衡不是绝对的平衡，而是可以互相补充的；利率管理原理，包括差额管理和利率灵敏性资产与负债管理；比例管理原理，是通过各类比例指标体系约束资金运营。【知识模块】 商业银行经营与管理32 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 商业银行作为一种企业，不能永远停留在已有产品的销售上，面临巨大的经营压力，只有不断推陈出新，才能保持旺盛精力，提高其竞争力。产品创新可通过以下途径来实现：改进现有产品；组合现有产品；模仿其他产品。【知识模块】 商业银行经营与管理33 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 国外商业银行员工的薪酬结构可以分为三个部分：科学的工资和资金制度；各种福利计划； 长期激励机制，其中长期激励
24、机制尤其重要，如高级经理层的年薪制、经理人员股票期权制度、内部职工持股制度等。【知识模块】 商业银行经营与管理【知识模块】 商业银行经营与管理34 【正确答案】 A【试题解析】 该客户实际得到的贷款金额为贷款金额扣除利息的总额(n 年的利息)，即：600-6006%2=528(万元)。【知识模块】 商业银行经营与管理35 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 贷款经营的基本内容有：选择贷款客户； 培养客户的战略；创造贷款的新品种和进行合适的贷款结构安排； 在贷款经营中推销银行的其他产品。【知识模块】 商业银行经营与管理36 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 要完成对客户自身及项目的了解，通常银行的信贷人员要完成三个步骤：贷款面谈； 信用调查； 财务分析。【知识模块】 商业银行经营与管理37 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 在银行放出贷款并要保证贷款近期收回应做好的贷款管理工作有：贷款风险管理； 贷款期限结构管理； 信用与抵押贷款比例管理。【知识模块】 商业银行经营与管理
