1、我国金融企业的其他资产业务练习试卷 1 及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 设某投资者持有面额相同(1000 元),票面收益率相同(6%),期限相同(10 年), 市场价格相同(1200 元) 的两种债券,但预计两种债券的到期收益率可能不同(甲债券 7%,乙债券 6%),这时投资者如果买进甲债券,卖出乙债券,到期则可( )。（A）多得 700 元（B）多得 600 元（C）少得 100 元（D）多得 100 元2 设某商业银行营业部当日库存现金低于限额 200 万元,为补足现金库存,从中央银行调入现金 200 万元,这时该营业部现金
2、头寸( )。（A）增加 200 万元（B）增加 100 万元（C）不变（D）减少 200 万元3 商业银行的资金头寸,是指商业银行的( )。（A）全部流动资金（B）流动与固定资金之和（C）随时可用的资金（D）一定时期或时点的可用资金4 所谓商业银行的基础头寸,是指商业银行( )。（A）全部流动资金（B）流动资金与固定资金之和（C）随时可用的资金（D）一定时期或时点的可用资金5 商业银行的基础头寸等于( )。（A）业务库存现金加上在中央银行准备金账户存款（B）业务库存现金加上在中央银行超额准备金存款（C）业务库存现金加上在中央银行的存款（D）在中央银行的存款减去业务库存现金6 如下可引起商业银行
3、头寸增加的因素是( )。（A）本行客户交存他行支票（B）本行客户签发支票支付他行客户债务（C）支付同业往来利息（D）调增法定存款准备金7 当商业银行开户单位签发转账支票,偿还他行开户单位债务时,该商业银行资金头寸( )。（A）增加（B）减少（C）不变（D）不定8 设某法定存款准备金调整日,中央银行规定的法定存款准备金率为 6%,商业银行应计法定准备金存款余额 5000 万元,若该日调整后法定准备金存款余额为 300 万元,则本调整日该商业银行法定存款准备金应( )。（A）调增（B）调减（C）不变（D）不确定9 设某投资者持有面额相同(1000 元),票面收益率相同(6%),期限相同(10 年)
4、, 市场价格相同(1200 元) 的两种债券,但预计两种债券的到期收益率可能不同(甲债券 7%,乙债券 6%),这时投资者如果买进甲债券,卖出乙债券,到期则可( )。（A）多得 700 元（B）多得 600 元（C）少得 100 元（D）多得 100 元10 设某商业银行在调整法定准备金存款日的存款余额 8000 万元,当日法定准备金率为 6%,若上一调整日后的法定准备金存款为 500 万元,则本调整日该行的法定准备金存款应该( ) 。（A）调增 500 万元（B）调减 500 万元（C）调增 20 万元（D）调减 20 万元11 设某投资者持有市场价格 1000 元,票面收益率 10%,期限
5、 10 年的甲种债券。若市场上有相同质量的债券价格为 980 元,该投资者若采取( )投资策略可以获利。（A）收益净增交换（B）市场内部差额交换（C）税收交换（D）价格交换12 按现行规定,贷款展期限于一次,中长期贷款展期不得超过( )。（A）原订期限（B）原订期限的一半（C） 1 年（D）3 年13 设某商业银行营业部当日库存现金低于限额 200 万元,为补足现金库存,从中央银行调入现金 200 万元,这时该营业部现金头寸( )。（A）增加 200 万元（B）增加 100 万元（C）不变（D）减少 200 万元14 设某商业银行当日现金收入超过库存限额 100 万元。当日将超限额 100 万
6、元现金库存送存中央银行后,其现金头寸( )。（A）增加 100 万元（B）减少 100 万元（C）增加 200 万元（D）不变二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。15 设某投资机构持有面值 1000 元,票面收益率 10%,期限 10 年的甲乙两种债券,但由于某种原因,甲债券市场价格 1100 元,比乙债券高 10 元。该投资机构若( )。（A）卖出乙债券买入甲债券,每份获利 10 元（B）卖出甲债券买入乙债券,每份损失 10 元（C）卖出甲债券买入乙债券,投资收益
7、不变（D）卖出乙债券买入甲债券,每份损失 10 元（E）卖出甲债券买入乙债券,每份获利 10 元16 商业银行证券投资业务的目的是( )。（A）稳定金融市场（B）调节货币流通（C）获取收益（D）降低风险（E）提高流动性17 金融信托部门的证券投资业务,是信托部门( )。（A）将资金直接投入企业并参与企业经营成果的分配（B）投资于企业股票并参与企业经营成果的分配（C）投资于企业股票不参与企业经营成果的分配（D）投资于企业债券并参与企业经营成果的分配（E）投资于企业债券不参与企业经营成果的分配18 设某投资机构持有面值 1000 元,票面收益率 10%,期限 10 年的甲乙两种债券,但由于某种原因
8、,甲债券市场价格 1100 元,比乙债券高 10 元。该投资机构若( )。（A）卖出乙债券买入甲债券,每份获利 10 元（B）卖出甲债券买入乙债券,每份损失 10 元（C）卖出甲债券买入乙债券,投资收益不变（D）卖出乙债券买入甲债券,每份损失 10 元（E）卖出甲债券买入乙债券,每份获利 10 元19 下列属于商业银行现金资产的有( )。（A）吸收的活期存款（B）业务库存现金（C）在中央银行存款（D）业务库存金银（E）在同业存款20 下列可引起商业银行现金头寸增加的因素有( )。（A）法定准备金调增（B）到期的借出款（C）法定准备金调减（D）到期的借入款（E）吸收的存款增加21 如下可引起商业
9、银行现金头寸减少的因素有( )。（A）本行客户交存他行支票（B）同业往来利息收入（C）本行客户贷款支付他行债务（D）法定存款准备金调减（E）归还由中央银行借款21 设某商业银行营业部门,某日营业终了时,其业务库存款现金 260 万元;在中央银行的准备金存款账户余额 2300 万元,其中法定存款准备金 1500 万元,故22 该营业部门基础头寸为( )万元。（A）2300（B） 2560（C） 1760（D）106023 在商业银行营运过程中,如下因与客户往来而引起其头寸增加的因素有( )。（A）吸收储蓄存款（B）同业拆入资金（C）法定准备金调减（D）借款人用现金还款24 在该行营运过程中,如下
10、可能引起现金头寸减少的因素有( )。（A）超额准备金存款保留比例降低（B）本行客户签发支票支付他行客户债务（C）本行客户交存他行支票（D）向国库缴纳税金25 在上述条件下,假定该行按规定计算的自留准备金 300 万元,业务库存现金限额为100 万元;上级可调入资金 200 万元;同业往来到期应收 160 万元,应付 220 万元,则该行当日初始头寸为( ) 万元。（A）800（B） 720（C） 900（D）520我国金融企业的其他资产业务练习试卷 1 答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 D【试题解析】 该种情况下,买入
11、收益较高的债券,卖出收益较低的债券,可以获得收益净增额,收益率多 1%,十年相当于收益多得 100 元。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务2 【正确答案】 C【试题解析】 从中央银行调入现金,这时该营业部现金头寸不变。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务3 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行的资金头寸,是指商业银行的一定时期或时点的可用资金。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务4 【正确答案】 C【试题解析】 所谓商业银行的基础头寸,是指商业银行随时可用的资金。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务5 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行的基础头寸等于业务库存现金加上在中
12、央银行超额准备金存款。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务6 【正确答案】 A【试题解析】 可引起商业银行头寸增加的因素是本行客户交存他行支票。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务7 【正确答案】 B【试题解析】 当商业银行开户单位签发转账支票,偿还他行开户单位债务时,该商业银行资金头寸减少。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务8 【正确答案】 C【试题解析】 本调整日该商业银行法定存款准备金应不变。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务9 【正确答案】 D【试题解析】 该种情况下,买入收益较高的债券,卖出收益较低的债券,可以获得收益净增额,收益率多 1%,10 年相当于收益多得
13、 100 元。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务10 【正确答案】 D【试题解析】 80006%=480 元,比上一调整日的 500 万元,少 20 万元。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务11 【正确答案】 D【试题解析】 该投资者若采取价格交换投资策略可以获利。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务12 【正确答案】 B【试题解析】 按现行规定,贷款展期限于一次,中长期贷款展期不得超过原订期限的一半。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务13 【正确答案】 C【试题解析】 从中央银行调入现金,这时该营业部现金头寸不变。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务14 【正确答案
14、】 D【试题解析】 当日将超限额现金库存送存中央银行后,其现金头寸不变。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。15 【正确答案】 D,E【试题解析】 该投资机构若卖出乙债券买入甲债券,每份损失 10 元;卖出甲债券买入乙债券,每份获利 10 元。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务16 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 商业银行证券投资业务的目的是调节货币流通、获取收益、降低风险。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务
15、17 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 金融信托部门的证券投资业务,是信托部门将资金直接投入企业并参与企业经营成果的分配;投资于企业股票并参与企业经营成果的分配;投资于企业债券并参与企业经营成果的分配。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务18 【正确答案】 D,E【试题解析】 该投资机构若卖出乙债券买入甲债券,每份损失 10 元;卖出甲债券买入乙债券,每份获利 10 元。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务19 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 属于商业银行现金资产的有:业务库存现金;在中央银行存款;业务库存金银;在同业存款。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务20 【
16、正确答案】 B,C,E【试题解析】 可引起商业银行现金头寸增加的因素有:到期的借出款;法定准备金调减;吸收的存款增加。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务21 【正确答案】 C,E【试题解析】 可引起商业银行现金头寸减少的因素有:本行客户贷款支付他行债务;归还由中央银行借款。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务22 【正确答案】 D【试题解析】 基础头寸=在中央银行超额准备金存款+ 业务库存现金=260+(2300-1500)=1060。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务23 【正确答案】 A,D【试题解析】 在商业银行营运过程中,如下因与客户往来而引起其头寸增加的因素有:吸收储蓄存款; 借款人用现金还款。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务24 【正确答案】 B,D【试题解析】 可能引起现金头寸减少的因素有:本行客户签发支票支付他行客户债务;向国库缴纳税金。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务25 【正确答案】 A【试题解析】 初始头寸=(2300-1500)-300+(260-100)+(160-220)+200=800。【知识模块】 我国金融企业的其他资产业务
