1、经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 81 及答案与解析0 甲机构在交易市场上按照每份 10 元的价格，向乙机构出售 100 万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份 11 元的价格，回购这 100 万份证券。 根据上述资料，回答下列问题。1 这种证券回购交易属于( )。（A）货币市场（B）票据市场（C）资本市场（D）股票市场2 这种回购交易实际上是一种( )行为。（A）质押融资（B）抵押融资（C）信用借款（D）证券交易3 我国回购交易有关期限规定不能超过( )个月。（A）1（B） 3（C） 6（D）124 甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是( )。（
2、A）证券的收益（B）手续费（C）企业利润（D）借款利息5 资料根据某商业银行 199年 月的资产负债表，获得有关该行资产流动性和资产风险性信息资料如下：资产总额 1430009(万元) 负债与资本 143000(万元)其中：库存现金与备付金 5600(万元)拆入资金 4800(万元)固定资产 600(万元) 自有资本 12000(万元)长期投资 22400(万元) 各项存款 111000(万元)贷款总额 114400(万元)(1)长期存款 80000(万元)(2)短期存款 31000(万元)各项借款 21000(万元)其中：不良贷款 16000(万元)根据以上资料，回答下列问题：5 该行不良贷
3、款率( ) 。（A）基本达到规定标准（B）未达到规定标准（C）超过规定标准（D）无法确定6 该行贷款与存款比率( )。（A）等于规定的比率标准（B）超过控制标准（C）小于控制标准（D）无法确定7 该行拆人资金比例( ) 。（A）控制在规定的比值以内（B）超过了规定的比值（C）等于控制的比值（D）无法确定8 该行备付金比例( ) 。（A）控制较好（B）控制不好（C）还有扩大的余地（D）无法扩大8 在现代金融制度下，居民、企业、银行、政府各主体之间，特别是企业与企业、银行与银行之间，存在着纵横交错的债权债务链条，这些债务链条从另外一个角度看，就是传递或扩散金融风险的通道，往往一个债务人支付危机在特
4、定情况下诱发连锁反应。因此，微观层面的个别和局部的金融风险控制不力，波及范围迅速扩张，可能演进成为中观层面和宏观层面金融风险。9 金融风险是由于各种( )的影响，从而导致损失的可能性。（A）不确定性（B）确定性（C）稳定性（D）不稳定性10 银行不能满足客户提取存款和正常贷款需求而使银行收益和信誉蒙受损失的风险称为( ) 。（A）信誉风险（B）存款和贷款风险（C）流动性风险（D）安全性风险11 金融风险中的市场风险包括( )。（A）利率风险和流动性风险有（B）汇率风险和价格波动风险（C）信用风险和基准风险（D）操作风险和道德风险12 由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是( )。（
5、A）国家风险（B）信用风险（C）流动性风险（D）操作风险12 我国的反洗钱工作开始于 2001 年。2001 年 9 月，中国人民银行成立了反洗钱工作领导小组。2002 年 9 月，中国人民银行制定了金融机构反洗钱规定、从民币大额和可疑支付交易报告管理办法和金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法(简称“一规定两办法”) 。2003 年 10 月，中国人民银行设立反洗钱局，负责组织协调国家反洗钱工作、指导和部署金融业反洗钱工作。2004 年 7月，中国人民银行成立中国反洗钱监测分析中心，负责反洗钱资金监测。至此，由公安部、中央银行、国家外汇管理局、商业性金融机构构成的一套反洗钱组织体系初步形
6、成。13 建立国家反洗钱数据库，妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息是( )的职责之一。（A）中国银行业监督管理委员会（B）所有商业银行（C）中国银行业协会（D）中国反洗钱监测分析中心14 反洗钱法自( ) 起施行。（A）2006 年 1 月 1 日（B） 2006 年 6 月 1 日（C） 2007 年 1 月 1 日（D）2007 年 6 月 1 日15 中国反洗钱监测分析中心由( )设立。（A）中国银行业监督管理委员会（B）财政部（C）中国人民银行（D）国家外汇管理局16 中国反洗钱监测分析中心的职责不包括( )。（A）按照规定向中国人民银行报告分析结果（B）制定金融机构反洗
7、钱规章（C）接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告（D）要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告17 以下不属于金融机构的反洗钱义务的是( )。（A）金融机构应当依照规定建立健全反洗钱内部控制制度，金融机构的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责（B）金融机构应当按照规定建立和实施客户身份识别制度（C）金融机构应当按照规定建立客户身份资料和交易记录保存制度，并于金融机构破产和解散时销毁个部资料和记录（D）金融机构应当按照规定执行大额交易和可疑交易报告制度17 以下资料选自 2009 年 7 月中国建筑股份有限公司首次公开发行 A 股的发行公告。中国建筑首次公开发行不超
8、过 120 亿股人民币普通股(A 股)的申请已获中国证券监督管理委员会证监许可2009627 号文核准。本次发行的保荐人是中国国际金融有限公司。本次发行采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购发行相结合的方式进行，其中网下初始发行规模不超过 48 亿股，约占本次发行数量的 40%；网上发行数量为本次发行总量减去网下最终发行量。对网下发行采用询价制，分为初步询价和累计投标询价。发行人及保荐人通过向询价对象和配售对象进行预路演和初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过向配售对象累计投标询价确定发行价格。网上申购对象是持有上交所股票账户卡的自然人、法人及其他机构。各地投资者可在指定的时间内通过
9、与上交所联网的各证券交易网点，以发行价格区间上限和符合本公告规定的有效申购数量进行申购委托，并足额缴付申购款。18 股份有限公司首次公开发行股票时，通常由投资银行充当金融中介，因此，中国国际金融公司是此次股票发行的( )。（A）做市商（B）承销商（C）交易商（D）经纪商19 从公告中可知，我国目前对企业首次公开发行股票所采取的监管制度是( )。（A）审批制中的指标管理（B）核准制中的保荐制（C）注册制（D）备案制20 下列机构中属于我国新股发行的询价对象的有( )。（A）商业银行（B）证券公司（C）财务公司（D）证券投资基金管理公司21 竞价方式与累计投标咨询方式的共同之处是发行方式与投资者进
10、行信息沟通，发行方由此了解投资者需求信息，但是，二者在发行价格的确定上存在区别，即( )。（A）在竞价方式中，发行价格最终由做市商确定（B）在竞价方式中，发行价格最终由投资方确定（C）在累计投标询价中，发行价格最终由发行方确定（D）在累计投标询价中，发行价格最终由承销商确定二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。22 某债券的面值为 1000 元，票面利率为 5%，剩余期限为 10 年，每年付息一次，同类债券的预期收益率始终为 5%，那么，预计( )。（A）按复利计算的该债券的当前价格为 995 元（B）按复利计算的该债券 4 年后的价格为 100
11、0 元（C）按复利计算的该债券 6 年后的价格为 997 元（D）按复利计算的该债券 8 年后的价格为 998.5 元23 商业银行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金再送缴人民银行发行库的过程称为( ) 。（A）现金发行（B）现金归行（C）现金投放（D）现金回笼24 凯恩斯主义认为，货币政策的传导变量应是( )。（A）基础货币（B）超额储备（C）利率（D）货币供应量25 实际利率是由名义利率扣除( )后的利率。（A）利息所得税率（B）商品变动率（C）物价变动率（D）平均利润率26 在市场经济条件下，社会总需求是指( )。（A）消费需求和投资需求（B）进口需求和出口需求（C）全社会固定资产
12、投资总额（D）有货币支付能力的总需求27 具有信用创造的银行是中央银行和( )。（A）投资银行（B）农业银行（C）商业银行（D）保险公司28 利率的提高可以使( )。（A）货币流速加快（B）存款减少（C）存款增加（D）货币流速减缓29 在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人是( )。（A）代收行（B）委托人（C）提示行（D）付款人30 凭证式债券是债权人认购债券的( )。（A）流通凭证（B）会计凭证（C）收款凭证（D）付款凭证31 ( )金融业务亏损的可能性大。（A）商业性（B）民间性（C）政策性（D）非政策性32 超额存款准备金与实际存款准备金之间的数量关系为( )。（A）前者=
13、 后者（B）前者后者（C）前者后者（D）不确定33 下列属于商业银行资产业务创新的是( )。（A）可转让支付命令账户（B）个人退休金账户（C）周转性贷款承诺（D）货币市场互助基金34 有价证券是( ) 的一种形式。（A）真实资本（B）虚拟资本（C）货币资本（D）商品资本35 政府或有关监管当局对限制金融体系的现行法令、规则、条例及行政管制予以取消或放松。这种金融体制称为( )。（A）金融自由化（B）金融抑制（C）金融市场化（D）金融深化36 股票价格指数的出现主要是为了规避( )。（A）市场风险（B）非系统性风险（C）系统性风险（D）违约风险37 债权人行使撤销权的必要费用，由( )承担（A）
14、债权人（B）债务人（C）担保人（D）人民法院38 凯恩斯的货币需求函数中，投资品货币需求主要受( )的影响。（A）投机性（B）未来利率水平（C）国民收入（D）物价水平三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。39 扩大直接融资的主要影响，从整个经济范围来看，主要是( )。（A）造成货币流通速度的加速，影响社会总需求（B）可能使得原先已过大的固定资产投资规模变得更加难以控制（C）可能为货币政策的制定和实施增加了复杂性和难度（D）可能会恶化固定资产投资和流动资金的合理比例
15、（E）直接影响货币供给40 基础货币包括( ) 。（A）货币供给量（B）存款货币（C）存款准备金（D）流通中的现金（E）派生存款41 关于股票的票面价值，下列说法错误的有( )。（A）如果以票面价值作为发行价，称为平价发行（B）股票的票面价值又称面值，即股票交易时的价格（C）发行价格高于票面价值称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分记人资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金（D）股票的票面价值在初次发行时没有参考意义42 金融创新的原因主要有( )。（A）电子技术及电子计算机的发展在银行业的应用（B）竞争的日益尖锐化（C）国际债务危机（D）全球性石油
16、危机（E）追求利润的最大化43 以下关于利率风险结构相关内容的说法中，正确的是( )。（A）一般来说，债券违约风险越大，其利率越高（B）流动性差的债权工具，风险相对较大，利率也就高一些（C）在同等条件下，具有免税特征的债券利率要高（D）期限越长的债券，流动性强（E）政府债券的违约风险最低44 政策性金融机构的职能包括( )。（A）安全性职能（B）效益性职能（C）选择性职能（D）补充性职能（E）服务性职能45 货币供给大于货币需求的主要表现是( )。（A）商品供不应求（B）经济过热（C）失业率上升（D）就业率上升（E）物价水平上升46 巴塞尔新资本协议中特别强调的风险是( )。（A）法律风险（B
17、）操作风险（C）市场风险（D）信用风险（E）声誉风险47 现代外汇市场的主要特点是( )。（A）外汇市场高度一体化（B）全球范围交易（C）外汇交易规模大（D）外汇交易币种集中在少数发达国家货币（E）主要在有形市场进行交易48 从内部控制的角度看，成功的商业银行一般具有的共同特征是( )。（A）职责分离，相互制约的部门和岗位设置（B）实行行长负责制（C）实行全员劳动合同制（D）纵向的授权和审批制度（E）完善的信息系统经济师中级金融专业知识与实务模拟试卷 81 答案与解析【知识模块】 金融市场与金融工具1 【正确答案】 A【试题解析】 货币市场是指交易期限在一年以内，以短期金融工具为媒介进行资金融
18、通和借贷的交易市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。【知识模块】 金融市场与金融工具2 【正确答案】 A【试题解析】 从表面上看，证券回购是一种证券买卖，但实际上它是一笔以证券为质押品而进行的短期资金融通，是一种质押融资行为。证券的卖方以一定数量的证券为抵押进行短期借款，条件是在规定期限内再购回证券，且购回价格高于卖出价格，两者的差额即为借款的利息。【知识模块】 金融市场与金融工具3 【正确答案】 D【试题解析】 目前，我国的证券回购市场已是一个发展稳定、交易规范的市场。市场的交易主体是具备法人资格的金融机构，交易场所
19、是证券交易所和经批准的融资中心，回购券种为国债和经中国人民银行批准的金融债券，回购期限在 1 年以下。【知识模块】 金融市场与金融工具4 【正确答案】 D【试题解析】 在证券回购中，证券的卖方相当于以一定数量的证券进行质押借款，条件是一定时期内再购回证券，且购回价格高于卖出价格，两者的差额即为借款的利息。【知识模块】 金融市场与金融工具5 【正确答案】 A6 【正确答案】 B7 【正确答案】 B8 【正确答案】 A9 【正确答案】 A【试题解析】 不确定性是金融风险。10 【正确答案】 C【试题解析】 不能满足提款要求都是流动 I 性风险。11 【正确答案】 B【试题解析】 市场风险包括汇率风
20、险和价格波动风险。12 【正确答案】 B【试题解析】 由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是信用风险。13 【正确答案】 D【试题解析】 根据金融机构反洗钱规定，中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行下列职责：接收并分析人民币、外币大额交易和可疑交易报告；建立国家反洗钱数据库。妥善保存金融机构提交的大额交易和可疑交易报告信息；按照规定向中国人民银行报告分析结果；要求金融机构及时补正人民币、外币大额交易和可疑交易报告；经中国人民银行批准，与境外有关机构交换信息、资料；中国人民银行规定的其他职责。14 【正确答案】 C【试题解析】 反洗钱法于 2006 年 10 月 31 日
21、由全国人大常委会审议通过，2007 年 1 月 1 日起施行。15 【正确答案】 C【试题解析】 中国人民银行设立中国反洗钱监测分析中心，依法履行相关反洗钱监测分析职责。16 【正确答案】 B【试题解析】 制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章是中国人民银行的反洗钱职责。A、C、D 选项内容均为中国反洗钱监测分析中心的职责。17 【正确答案】 C【试题解析】 反洗钱法第十九条规定，“金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国务院有关部门指定的机构”，而不应销毁，故 C选项错误。反洗钱法第十五条至第二十二条规定了金融机构反洗钱义务的主要内容。18 【正确答
22、案】 B【试题解析】 首次公开发行简称 IPO，是指股票发行者第一次将其股票在公开市场发行销售。因此，投资银行承销首次公开发行股票的业务，通常也称 IPO 业务。19 【正确答案】 B【试题解析】 2004 年 4 月我国开始推出保荐人制度，于 2005 年 1 月正式实施。20 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 初步询价阶段，发行人及保荐机构应向不少于 20 家的符合证监会规定条件的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者，以及其他证监会认可的机构投资者进行询价。21 【正确答案】 B,C【试题解析】 竞价方式的显著特征是价格由需求方(投
23、资方)决定。累计投标询价阶段，发行人及其保荐机构应在以确定的发行价格区间内向询价对象进行累计投标询价，并根据累计投标询价结果确定发行价格。二、一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。22 【正确答案】 B【试题解析】 在市场利率(或债券预期收益率)等于债券收益率(息票利率)时，债券的市场价格(购买价)=债券面值。【知识模块】 利率与金融资产定价23 【正确答案】 D24 【正确答案】 C【试题解析】 凯恩斯主义认为货币政策的传导变量应是利率，货币主义坚持货币政策的传导变量应是货币供应量。25 【正确答案】 C【试题解析】 实际利率是在通货膨胀条件下，名
24、义利率扣除物价变动率后的利率。26 【正确答案】 D27 【正确答案】 C【试题解析】 具有存款创造的银行有两类：中央银行和商业银行。中央银行的存款创造主要表现在对银行券的发行以及为商业银行的存款创造提供相应的条件；商业银行的存款创造主要表现在提供信用，而且提供信用的规模并不完全受现金存款的限制。28 【正确答案】 C【试题解析】 利率提高的预期是达到鼓励增加储蓄、减缓通货膨胀压力。29 【正确答案】 B30 【正确答案】 C【试题解析】 凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券。31 【正确答案】 C32 【正确答案】 C【试题解析】 还有法定存款
25、准备金。33 【正确答案】 C34 【正确答案】 B【试题解析】 有价证券实际上是一种虚拟资本，故选 B。35 【正确答案】 A【试题解析】 金融自由化是指政府或有关监管当局对限制金融体系的现行法令、规则、条例及行政管制予以取消或放松，以形成一个较宽松、自由、更符合市场运行机制的新的金融体制。36 【正确答案】 C【试题解析】 股票价格指数期货是为适应人们控制股市风险，尤其是系统性风险的需要而产生的，在股票现货市场和股票价格指数期货市场进行相反的操作，并通过 B 系数进行调整，就可以在一定程度上抵消股票市场面临的系统性风险。37 【正确答案】 B【试题解析】 债权人行使撤销权源于债务人对债权人
26、造成损害的行为，其必要费用由债务人负担。38 【正确答案】 B【试题解析】 凯恩斯主义的货币需求函数提出了投机性的货币需求，并认为这一需求受未来利率不确定性影响。三、二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。39 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 扩大直接融资的主要问题，从整个经济范围来看，主要是：(1)直接融资在很大程度上，使得原来以储蓄存款形式存在的货币供应量，转变成为以企业活期存款形式存在的货币供应量，造成货币流通速度的加速，影响了社会总需求；(2)直接融资
27、可能使得原先已过大的固定资产投资规模变得更加难以控制，可能会恶化固定资产投资和流动资金的合理比例；(3)由于大量资金脱离了银行的控制，因此为货币政策的制订和实施增加了复杂性和难度。从上述间接融资和直接融资对货币流通的影响的论述中，我们可以得出如下结论，在采取金融宏观调控措施时，应该对间接融资和直接融资采取互相配合的措施，不能控制一个方面，放松另一个方面。应该把直接融资纳入金融管理的范围，以使金融管理部门统筹兼顾，全面考虑，在必要时采取互相补充，互相协调的措施。40 【正确答案】 C,D【试题解析】 流通中的现金与银行存款准备金之和即是基础货币。41 【正确答案】 B,D【试题解析】 股票的票面
28、价值又称面值，即股票票面上标明的金额。股票的票面价值在初次发行时有一定的参考意义。如果以面值作为发行价，称为平价发行；如果发行价格高于面值，则称为溢价发行。42 【正确答案】 A,B,E43 【正确答案】 A,B,E【试题解析】 在同等条件下，具有免税特征的债券利率要低。故 C 选项的说法错误。期限越长的债券，流动性越弱。故 D 选项说法错误。44 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 政策性金融机构既具有与商业性金融机构类似的职能，又具备其自身特有的职能，这些职能体现出其紧密配合政府经济政策意图的性质。政策性金融机构的职能主要有倡导性职能、选择性职能、补充性职能、服务性职能。45 【正确答案
29、】 A,B,D,E【试题解析】 货币供给大于货币需求的主要表现是商品供不应求，经济过热，就业率上升，物价水平上升。46 【正确答案】 B,C,D【试题解析】 巴塞尔新资本协议中特别强调的风险是操作风险、市场风险、信用风险。47 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 现代外汇市场以无形市场为主。48 【正确答案】 A,D,E【试题解析】 尽管每家银行的外部环境、经营规模、业务品种各不相同，内部管理的具体做法也有不小的差异，但从内部控制的角度看，成功的银行一般具有以下共同的特征审慎经营的理念和内部控制的文化氛围；职责分离、相互制约的部门和岗位设置；纵向的授权与审批制度；系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动；完善的信息系统。
