1、经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷 1及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 (2013 年) 作为金融中介机构，商业银行的经营对象是( )。（A）内控和风险（B）信贷和风险（C）货币和信用（D）资产和负债2 (2012 年)2003 年修改通过的中华人民共和国商业银行法规定，商业银行的经营原则包括安全性、流动性和( )。（A）政策性（B）公益性（C）效益性（D）审慎性3 (2014 年) 下列业务中，不属于商业银行中间业务的是( )。（A）理财业务（B）咨询顾问（C）存放同业（D）支付结算4 (2013 年)
2、商业银行的市场营销主要表现为服务营销，其中心是( )。（A）金融产品（B）营销渠道（C）客户（D）银行盈利5 (2014 年) 在商业银行资产负债管理方法中，用来衡量银行资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹配情况的方法是( )分析法。（A）敞口限额（B）久期（C）情景模拟（D）缺口6 (2012 年) 根据中国银行业监督管理委员会 2005 年发布的商业银行风险监管核心指标，下列指标中，属于衡量市场风险的指标是( )。（A）核心负债比率（B）单一集团客户授信集中度（C）流动性缺口比率（D）累计外汇敞口头寸比率7 (2012 年) 根据中国银行业监督管理委员会 2005 年发布的商业银行
3、风险监管核心指标，“ 风险监管核心指标 ”分为风险水平、风险迁徙和 ( )三个层次。（A）风险控制（B）风险抵补（C）风险识别（D）风险测度8 (2014 年) 根据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月发布的商业银行资本管理办法(试行)，我国商业银行一级资本充足率的最低要求是( )。（A）5（B） 6（C） 7（D）89 (2013 年) 在商业银行的资本管理中，能够切实反映银行因承担风险而真正需要的资本是( ) 。（A）账面资本（B）经济资本（C）监管资本（D）会计资本10 (2011 年)在经营管理过程中，商业银行会选择主动拒绝或退出某些高风险经营活动，这种风险管理策略称为( )
4、。（A）风险抑制（B）风险对冲（C）风险转移（D）风险补偿11 (2014 年)在商业银行的成本管理中，员工工资属于( )。（A）税费支出（B）经营管理费用（C）补偿性支出（D）营业外支出12 (2013 年)按照商业银行的利润构成，证券交易差错收入应计入( )。（A）投资收益（B）营业利润（C）利息收益（D）营业外收支净额13 (2012 年)在商业银行成本管理中，固定资产折旧属于( )支出。（A）税费（B）利息（C）补偿性（D）营业外14 (2013 年)根据中国银行业监督管理委员会 2011 年 7 月发布的商业银行公司治理指引，良好的商业银行公司治理内容不包括( )。（A）健全的组织架
5、构（B）较快的发展速度（C）清晰的职责边界（D）有效的风险管理15 商业银行的存款经营在( )的商业银行表现得最为明显。（A）英国（B）美国（C）新加坡（D）韩国16 下列属于银行风险主观因素的是( )。（A）汇率变化（B）政治体制变革（C）决策环节有疏漏（D）战争二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。17 (2013 年)在对客户进行市场营销时，商业银行采用的“4C”营销策略包括( )。（A）成本（B）能力（C）便利（D）消费者（E）沟通18 (2013 年)下列业
6、务活动中，属于商业银行中间业务的有( )。（A）代理收费（B）咨询顾问（C）自营债券投资（D）基金和债券的代理买卖（E）托管及支付结算业务19 (2012 年)商业银行对客户进行信用调查时采用的信用 5C 标准包括( )。（A）品格（B）资本（C）经营环境（D）成本（E）担保品20 (2014 年)根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量商业银行流动性状况的指标有( )。（A）流动性比例（B）单一集团客户授信集中度（C）累计外汇敞口头寸比（D）流动性缺口率（E）核心负债比例21 (2014 年)下列方法中，属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有( )。（A）缺口分析（B）情景模拟（C
7、）流动性压力测试（D）久期分析（E）外汇敞口与敏感性分析21 (2014 年)20114 年 6 月底，我国某商业银行资产负债表中的主要数据是：资产总额 1 720 亿元，负债总额 1650 亿元，普通股 30 亿元，优先股 7 亿元，盈余公积5 亿元，资本公积 10 亿元，未分配利润 10 亿元，一般风险准备 8 亿元，风险加权资产总额为 1400 亿元。2014 年下半年，该商业银行计划进一步提高资本充足率水平。22 2014 年 6 月底，该商业银行的一级资本充足率为( )。（A）45（B） 50（C） 57（D）3823 为了达到商业银行资本管理办法试行规定的最低核心一级资本充足率要求
8、，在风险加权资产总额不变的情况下。该商业银行需要补充核心一级资本( )亿元。（A）14（B） 7（C） 10（D）2124 根据商业银行资本管理办法(试行)，该商业银行最迟应于( )年底前全面达到资本充足率监管要求。（A）2014 年（B） 2016 年（C） 2017 年（D）2018 年25 为了提高一级资本充足率水平，该商业银行可以采取的方法有( )。（A）发行普通股股票（B）发行减记型二级资本工具（C）扩大贷款投放规模（D）发行优先股股票经济师中级金融专业知识与实务（商业银行经营与管理）模拟试卷 1答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题
9、意。1 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构【知识模块】 商业银行经营与管理2 【正确答案】 C【试题解析】 2003 年 12 月 17 日在第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会议上通过的关于修改(中华人民共和国商业银行法的决定中将原来的“商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则，实行自主经营自担风险，自负盈亏，自我约束”条款修改为“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。【知识模块】 商业银行经营与管理3 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行的中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行
10、非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。【知识模块】 商业银行经营与管理4 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构，其业务的特殊性导致与一般工商企业的市场营销相比，它的市场营销更多地表现为一种服务营销。因此，商业银行市场营销的中心是客户，金融产品、价格、渠道和促销等行为的最终目标是能够满足客户的需要，并使商业银行获得盈利和发展。【知识模块】 商业银行经营与管理5 【正确答案】 D【试题解析】 缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重定价期限和现金流量到期期限匹
11、配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。【知识模块】 商业银行经营与管理6 【正确答案】 D【试题解析】 根据 2005 年中国银行业监督管理委员会发布的商业银行风险监管核心指标的规定，市场风险类指标衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比率和市场敏感性比率。【知识模块】 商业银行经营与管理7 【正确答案】 B【试题解析】 2005 年中国银行业监督管理委员会发布的商业银行风险监管核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。【知识模块】 商业银行经营与管理8 【正确答案】 B【试题解析】 根据商业银行资本管理办法(试行)，商业银行资本充足
12、率监管要求分为四个层次。其中，第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为 5、6和 8。【知识模块】 商业银行经营与管理9 【正确答案】 B【试题解析】 经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内的非预期损失而应该持有的资本金。故 B 选项正确。【知识模块】 商业银行经营与管理10 【正确答案】 A【试题解析】 风险抑制是指商业银行在经营过程中，主动性地选择拒绝或退出高风险的经营活动。在现代商业银行经营管理中，风险抑制主要通过经济资本配置来实现。【知识模块】 商业银行经营与管理11 【正确答案】 B 【试题解析】 商业银行的成本主要包括六
13、方面：(1)利息支出；(2)经营管理费用；(3)税费支出；(4) 补偿性支出； (5)营业外支出；(6)其他支出。其中，经营管理费用是指商业银行为组织和管理业务经营活动而发生的各种费用，包括员工工资、电子设备运转费、保险费等经营管理费用。【知识模块】 商业银行经营与管理12 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行的利润总额由营业利润、投资收益和营业外收支净额构成。营业外收支净额是银行发生的非常项目收支净额，这部分收支计入营业外收支。营业外收入内容包括：固定资产盘盈、固定资产出售净收益、抵债资产处置超过抵债金额部分、罚没收入、出纳长款收入、证券交易差错收入、教育费附加返还款以及因债权人的特殊原因
14、确实无法支付的应付款项。【知识模块】 商业银行经营与管理13 【正确答案】 C【试题解析】 在商业银行成本管理中，商业银行的成本主要包括六个方面：利息支出、经营管理费用、税费支出、补偿性支出、营业外支出和其他支出。其中，补偿性支出包括固定资产折旧、无形资产摊销、递延资产摊销等。【知识模块】 商业银行经营与管理14 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行公司治理指引(征求意见稿)要求良好的银行公司治理应至少包括：健全的组织架构，清晰的职责边界，科学的发展战略、价值准则与良好的社会责任，有效的风险管理与内部控制，合理的激励约束机制，完善的信息披露制度。【知识模块】 商业银行经营与管理15 【正确答
15、案】 B【试题解析】 商业银行的存款经营就是在一定的金融法规监管条件下，充分组织银行的人力、物力来创造新的金融产品并将其销售出去的过程。这一点在美国的商业银行表现得最为明显。【知识模块】 商业银行经营与管理16 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行风险的主观原因在于，商业银行的每项业务都有一个为确定未来行为目标选择最优方案进行决策、实施管理的过程中所形成的风险。【知识模块】 商业银行经营与管理二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。17 【正确答案】 A，C，D，E【
16、试题解析】 商业银行采取了以追求顾客满意为目标的“4C” 营销组合策略，即消费者(Consumer) 、成本(Cost)、便利(Convenience)和沟通(Communication)。【知识模块】 商业银行经营与管理18 【正确答案】 A，B，D，E【试题解析】 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务。【知识模块】 商业银行经营与管理19 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 商业银行对客户进行信用调查，就是确定客户的贷款申请是否符合本
17、银行的信贷政策，以及客户的信用状况。通常采用信用 5C 标准，即：品格(Character)、偿还能力 (Capacity)、资本(Capital)、经营环境(Conditions)和担保品(Collateral)。【知识模块】 商业银行经营与管理20 【正确答案】 A，D，E【试题解析】 商业银行流动性风险监管指标衡量商业银行流动性状况及其波动性，包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率指标。选项 B 属于信用风险监管指标；选项 C 属于市场风险指标。【知识模块】 商业银行经营与管理21 【正确答案】 B，C【试题解析】 目前，国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括缺口分析、久期分析
18、、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法，还包括情景模拟和流动性压力测试两种前瞻性动态管理方法。【知识模块】 商业银行经营与管理【知识模块】 商业银行经营与管理22 【正确答案】 B【试题解析】 核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。所以该商业银行的一级资本=30+7+5+10+10+8=70(亿元)。根据公式“一级资本充足率=100”，该商业银行的一级资本充足率=701400100=5。【知识模块】 商业银行经营与管理23 【正确答案
19、】 B【试题解析】 商业银行资本管理办法试行规定，最低的核心一级资本充足率为 5。本题中核心一级资本总额=30+5+10+10+8=63(亿元)，根据公式“核心一级资本充足率= 100”，可得 5=100，倒推出核心一级资本为 70 亿元。所以按照规定，要达到最低的核心一级资本充足率，银行需要补充核心一级资本=70-63=7(亿元)。【知识模块】 商业银行经营与管理24 【正确答案】 D【试题解析】 2012 年 6 月中国银行会发布的商业银行资本管理办法(试行)，建立了与“巴塞尔协议”接轨且符合我国银行业实际的资本监管制度，于 2013 年起开始实施，并要求商业银行在 2018 年年底前达到规定的资本充足率要求。【知识模块】 商业银行经营与管理25 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 为了提高一级资本充足率水平，该商业银行可以采取的方法有：发行普通股股票；发行优先股股票；扩大贷款投放规模。【知识模块】 商业银行经营与管理
