1、经济师中级金融专业知识与实务（金融监管及其协调）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 证券监管的内容不包括( )。（A）上市公司监管（B）偿付能力监管（C）资本市场监管（D）证券公司监管2 下列属于银行核心资本的是( )。（A）可转换债券（B）长期次级债券（C）重估准备（D）未分配利润3 下列属于银行附属资本的是( )。（A）长期次级债券（B）资本公积（C）盈余公积（D）未分配利润4 在我国，银行机构的核心资本不包括( )。（A）实收资本或普通股（B）资本公积（C）分配利润（D）盈余公积5 银行的风险资产是按照各种资产不
2、同的( )计算的资产总量。（A）质量（B）数量（C）结构（D）权重6 衡量银行资产好坏程度的方法很多，以银行机构传统的业务贷款来讲，一般根据贷款风险发生的可能性，将贷款划分成不同的类别。国际通行的做法是将其分为若干类，其中为优良贷款的是( )。（A）关注贷款（B）次级贷款（C）可疑贷款（D）损失贷款7 银行机构评级是用( )标准来识别和度量风险。（A）统一的（B）行业的（C）国际的（D）适合具体情况8 监管当局对单个银行在并表的基础上收集资料、分析银行机构经营稳健性和安全性的监管方法是( ) 。（A）现场检查（B）并表监管（C）非现场监督（D）实证监管9 不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，
3、不得高于( )。（A）5（B） 10（C） 15（D）5010 作为监管当局分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式，非现场监督的资料收集的基础是单个银行的( )。（A）具体事件（B）问题反映（C）单一报表（D）合并报表11 为承担可能的风险和亏损，设立金融机构的首要条件之一是必须保证一定数量的 ( )。（A）注册资本（B）固定资产（C）银行存款（D）抵押物12 从长期来看，新机构的进入会使：行业的平均利润水平( )。（A）上升变动（B）下降变动（C）曲折变动（D）稳定不变13 银行的流动性不足通常源于( )。（A）资产大于负债（B）资产小于负债（C）债务人的违约（D）资产负债期限结构匹配不合
4、理14 审慎监管就是监管当局要( )评估银行机构的风险。（A）最低限度地（B）最大限度地（C）一般限度地（D）适当限度地二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。15 集中监管体制的类型包括( )。（A）独立的证券监管机构（B）由中央银行履行监管职能（C）由财政部履行监管职能（D）由中国人民银行履行监管职能（E）由政府履行监管职能16 中国证券监督管理委员会的主要职能包括( )。（A）建立统一的证券期货监管体系（B）对证券期货监管机构实行垂直领导（C）提高信息披露质量（D
5、）注重证券期货市场金融风险的防范和化解工作（E）只对市场运营进行集中监管17 银行资本主要包括( )。（A）核心资本（B）附属资本（C）平均资本（D）加权资本（E）自有资本18 证券上市交易的条件包括( )。（A）充足的资本额（B）良好的公司业绩（C）社会公众持有证券的总量及结构（D）最低营业年不得低于一定标准（E）公司人数达到一定规模19 监管当局的监管内容包括( )。（A）社会的收益（B）对证券交易的核准（C）对上市公司的持续性监督（D）制止和处罚交易当中的违法行为（E）制订明确的交易规则和交易方式、方法等20 根据贷款的五级分类，属于不良贷款的有( )。（A）正常贷款（B）关注贷款（C）
6、次级贷款（D）可疑贷款（E）损失贷款21 从世界各国的传统看，主要的金融监管模式有( )。（A）分业经营、集中监管（B）分业经营、分业监管（C）混业经营、混业监管（D）混业经营、集中监管（E）混业经营、分散监管22 我国衡量银行收益合理性的监测指标包括( )。（A）成本收入比（B）投入产出比（C）本息收入比（D）产品利润率（E）资本利润率23 证券的集中监管体制的类型有( )。（A）自律监管（B）独立的证券监管机构（C）由中央银行监管（D）财政部监管（E）混合监管24 我国衡量资产流动性的指标有( )。（A）流动性比例不得高于 25（B）流动负债依存度不得高于 60（C）流动性缺口率不得低于-
7、10（D）流动性比例不得低于 25（E）流动资产比例不得低于 7025 银行的市场准入监管涵盖的环节包括( )。（A）审批资本安全性（B）审批注册机构（C）审批注册资本（D）审批高级管理人员的任职资格（E）审批业务范围26 国际上通常把贷款分为( )。（A）正常（B）一级（C）次级（D）可疑（E）逾期27 银行监管的基本方法有( )。（A）集中监管（B）非现场监督（C）并表监管（D）现场检查（E）分业监管28 对银行进行综合评级时，重要标准为( )。（A）风险程度（B）经营状况（C）资产质量（D）盈利状况（E）市场风险28 我国某银行由于资本充足率严重低下，不良资产大量增加，拆入资金比例大大超
8、过了规定标准，存款人大量挤提银行存款，于 2009 年 6 月倒闭。根据我国银行监管的规定，请分析并回答以下问题：29 资产安全性监管的重点应该包括( )。（A）经营状况（B）银行网点的分布（C）资产集中程度（D）关系人贷款30 8的资本充足率标准是( )。（A）最低标准（B）最高标准（C）一般标准（D）特殊标准31 证券机构无法满足负债或资产的融资需要，从而带来损失的可能性是( )。（A）违约风险（B）流动性风险（C）市场支付风险（D）市场价格风险32 根据中国银监会的规定，银行资本严重不足是指( )。（A）资本充足率不足 2（B）核心资本充足率不足 4（C）资本充足率不足 4（D）核心资本
9、充足率不足 232 以下是我国某银行 2008 年 12 月 31 日的资本充足率情况表如表所示。请根据我国银行监管规定，回答以下问题：33 1988 年巴塞尔资本协议的核心为( )。（A）信息披露制度（B）信用风险控制（C）市场风险控制（D）资本充足率34 我国银行机构的资本充足率最低为( )。（A）4（B） 6（C） 8（D）1035 世界上大多数国家和地区的银行监管目标都体现在金融法规当中，从各国和地区来看，银行监管的目标主要有( )。（A）维护价格体系稳定（B）维护市场秩序（C）保护金融消费者及允许银行体系适应经济的变化而变化（D）保护存款人利益36 银行资本是可以自主取得以抵补任何未
10、来损失的资本部分，银行资本主要包括( )。（A）一般资本（B）核心资本（C）加权资本（D）附属资本37 该银行的核心资本是( )亿元。（A）2400（B） 2800（C） 2900（D）300038 在资本充足率较低的情况下，监管当局应对银行提出( )的建议和要求。（A）削减投资（B）削减债务（C）削减资本（D）调整资产结构39 我国银行机构的核心资本包括( )。（A）资本公积（B）呆账准备金（C）实收资本或普通股（D）未分配利润和少数股权经济师中级金融专业知识与实务（金融监管及其协调）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1
11、 【正确答案】 B【试题解析】 我国证监会对于证券业的监管，已经初步形成了以证券法律为核心，以部门规章为主体的证券业监管法律法规体系。监管内容包括：法律法规体系；上市公司监管；证券公司监管；资本市场监管。【知识模块】 金融监管及其协调2 【正确答案】 D【试题解析】 银行机构的资本包括核心资本和附属资本，其中，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。ABC 三项都属于银行机构的附属资本。【知识模块】 金融监管及其协调3 【正确答案】 A【试题解析】 银行资本主要包括核心资本和附属资本：前者包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积和未分配利润；后者包括重估准备、贷
12、款损失、一般准备、优先股、可转换债权和长期次级债券。【知识模块】 金融监管及其协调4 【正确答案】 C【试题解析】 核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润，并不包括分配利润。【知识模块】 金融监管及其协调5 【正确答案】 D【试题解析】 银行的风险加权资产是指按照各种资产不同的风险权重比例计算的资产总量。银行机构的各类资产的风险因素是不同的，在衡量资本充足性时，必须对银行机构的各类资产的风险因素进行区分，才能正确评价资本的充足与否。【知识模块】 金融监管及其协调6 【正确答案】 A【试题解析】 国际通行的做法是将资产分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失
13、贷款，后三类贷款为不良贷款。【知识模块】 金融监管及其协调7 【正确答案】 A【试题解析】 银行机构评级是用统一的标准来识别和度量风险，是为了实现金融监管目标，进行有效监管的基础。【知识模块】 金融监管及其协调8 【正确答案】 C【试题解析】 银行监管的基本方法有两种，即非现场监督和现场检查：前者是监管当局针对单个银行并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式；后者是指通过监管当局的实地作业来评估银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。【知识模块】 金融监管及其协调9 【正确答案】 A【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，在我国衡量资产安全性的指标为信用风险的相关指标，具体
14、包括：不良资产率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于 4；不良贷款率，即不良贷款与贷款总额之比，不得高于 5；单一集团客户授信集中度，即对最大一家集圃客户授信总额与资本净额之比，不得高于 15；单一客户贷款集中度，即最大一家客户贷款总额与资本净额之比，不得高于10；全部关联度，即全部关联授信与资本净额之比，不应高于 50。【知识模块】 金融监管及其协调10 【正确答案】 D【试题解析】 非现场监督是监管当局针对单个银行并表的基础上收集、分析银行机构经营稳健性和安全性的一种方式。所以，单个银行的合并报表是非现场监督的资料收集的基础。【知识模块】 金融监管及其协调11 【正确答案】 A【试
15、题解析】 在市场经济条件下，金融机构必须以其资本来承担全部的风险和亏损。因此设立金融机构的首要条件之一，是必须保证一定数量的注册资本来承担可能的风险和亏损。【知识模块】 金融监管及其协调12 【正确答案】 B【试题解析】 按照一般经济学的含义，一个行业机构数量的变化对行业的发展有着重要影响。从长期来看，新机构的进入会使行业的平均盈利水平下降、竞争加剧；同时，不符合市场准入标准的机构必然会增加行业风险。【知识模块】 金融监管及其协调13 【正确答案】 D【试题解析】 银行机构的流动能力分为两部分：一是可用于立即支付的现金头寸；二是在短期内可以兑现或出售的高质量可变现资产。银行流动性不足，通常是由
16、流动性资产、流动性负债，长期资产和长期负债以及资产负债的总体结构的匹配不够合理而引起的。【知识模块】 金融监管及其协调14 【正确答案】 B【试题解析】 审慎监管是金融监管的基本原则，就是监管当局要最大限度地评估金融机构的风险，及时了解和掌握金融机构风险分布状况和程度。【知识模块】 金融监管及其协调二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。15 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 集中监管体制分为三种类型：独立的证券监管机构，如美国；由央行履行监管职能，如巴西；由财政部
17、履行监管职能，如日本。【知识模块】 金融监管及其协调16 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 证监会的主要职能有：建立统一的证券期货监管体系，按规定对证券期货监管机构实行垂直管理；加强对从事证券期货中介业务的机构的监管，提高信息披露质量；加强对证券期货市场金融风险的防范和化解工作；负责组织拟订有关证券市场的法律、法规草案，研究制定有关证券市场的方针、政策和规章；统一监管证券业。【知识模块】 金融监管及其协调17 【正确答案】 A,B【试题解析】 银行资本是指可以自主取得以抵补任何未来损失的资本部分，主要包括核心资本和附属资本。【知识模块】 金融监管及其协调18 【正确答案】 A,B,C,D【
18、试题解析】 证券交易上市的条件包括：充足的资本额、良好的公司业绩、公众持有的证券总量与结构、价格不得低于一定标准、最低营业年限及其他条件。【知识模块】 金融监管及其协调19 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 监管当局的监管内容包括：对证券交易的核准；对上市公司的持续性监督；制止和处罚交易当中的违法行为；制定明确的交易规则和交易方式；对证券市场的剧烈波动进行干预；限制有关人员进入交易市场。【知识模块】 金融监管及其协调20 【正确答案】 C,D,E【试题解析】 根据贷款风险发生的可能性，将贷款划分成不同的类别。国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，
19、通常认为后三类贷款为不良贷款。【知识模块】 金融监管及其协调21 【正确答案】 B,D【试题解析】 金融监管模式是指一国对金融机构经营所采取的监管方式。从世界各国的传统来看，主要有两种模式：即分业经营、分业监管模式和混业经营、集中监管模式。【知识模块】 金融监管及其协调22 【正确答案】 A,E【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标的规定，我国关于收益合理性的监管指标包括：成本收人比，即营业费用与营业收入之比，不应高于 35；资产利润率，即净利润与资产平均余额之比，不应低于 06；资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于 11。【知识模块】 金融监管及其协调23 【正确答案】
20、 B,C,D【试题解析】 集中监管体制是指由相对统一的监管当局行使监管职能的一种监管制度。包括以下三种类型：独立的证券监管机构；由中央银行监管；由财政部监管。【知识模块】 金融监管及其协调24 【正确答案】 C,D【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量银行机构流动性的指标主要有：流动性比例，即流动性资产与流动性负债之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于 25；流动负债依存度，即核心负债与总负债之比，不应低于 60；流动性缺口率，即流动性缺口与 90 天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10。【知识模块】 金融监管及其协调25 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 市
21、场准人监管是指银行监管当局根据法律、法规的规定，对银行机构进入市场、银行业务开展和银行从业人员素质实施管制的一种行为。应当全面涵盖以下几个环节：审批注册机构；审批注册资本；审批高级管理人员任职资格；审批业务范围。【知识模块】 金融监管及其协调26 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 衡量银行资产好坏程度的方法较多，以传统的业务贷款来讲，采取风险分类方法划分信贷资产质素，即根据贷款风险发生的可能性，将贷款划分成不同的类别。国际通行的做法是分为五类：即正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款，通常认为后三类贷款为不良贷款。【知识模块】 金融监管及其协调27 【正确答案】 B,C,D【试题
22、解析】 银行监管的基本方法有两种，即非现场监督和现场检查。如果从银行机构的整体风险考虑，还应包括并表监管。在进行现场检查后，监管当局一般要对银行机构进行评级。【知识模块】 金融监管及其协调28 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 目前，世界上有很多国家的金融监管当局采用了“骆驼评级制度”，来对银行的经营状况进行检查和评价。检查主要是围绕资本充足性、资产质量、经营管理能力、盈利水平、流动性及市场敏感性进行。【知识模块】 金融监管及其协调【知识模块】 金融监管及其协调29 【正确答案】 C,D【试题解析】 资产安全性监管是监管当局对银行机构监管的重要内容。资产安全性监管的重点是银行机构风险的分布
23、、资产集中程度和关系人贷款。【知识模块】 金融监管及其协调30 【正确答案】 A【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，资本充足率必须大于等于8，核心资本充足率必须大于等于 4。【知识模块】 金融监管及其协调31 【正确答案】 B【试题解析】 流动性风险是指银行发生流动性不足时，无法及时满足负债和资产的融资需要，从而使银行发生损失的可能性。流动性不足通常源于资产负债期限结构匹配不合理。【知识模块】 金融监管及其协调32 【正确答案】 C,D【试题解析】 根据资本充足率的状况，中国银监会将商业银行分为三类：资本充足的商业银行(资本充足率不低于 8，核心资本充足率不低于 4)；资本不足的商业银
24、行(资本充足率不足 8，或核心资本充足率不足 4)；资本严重不足的商业银行(资本充足率不足 4，或核心资本充足率不足 2)。【知识模块】 金融监管及其协调【知识模块】 金融监管及其协调33 【正确答案】 D【试题解析】 巴塞尔协议是以跨国银行的资本充足率为核心(资本占风险总资产的比重为 8)，以信用风险控制为约束重点的单一资本充足协议。【知识模块】 金融监管及其协调34 【正确答案】 C【试题解析】 根据商业银行风险监管核心指标，资本充足率必须大于等于8，核心资本充足率必须大于等于 4。根据商业银行的风险状况及风险管理能力，银监会可以要求单个银行提高最低资本充足率标准。【知识模块】 金融监管及
25、其协调35 【正确答案】 C,D【试题解析】 从各国和地区来看，银行监管目标主要有三个类型：保护金融消费者及允许银行体系适应经济的变化而变化； 维护银行体系的正常运转，从而促进国民经济的发展；保护存款人的利益，维护银行的有效经营。【知识模块】 金融监管及其协调36 【正确答案】 B,D【试题解析】 银行资本主要包括核心资本和附属资本。核心资本包括实收资本或普通股、资本 公积、盈余公积、未分配利润；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债券。【知识模块】 金融监管及其协调37 【正确答案】 A【试题解析】 在我国，银行机构的核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。本题中，核心资本=1500+400+200+300=2400(亿元)。【知识模块】 金融监管及其协调38 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 监管当局可根据衡量资本充足率的数值变化，对银行机构提出核定资本、增补资本、削减投资、削减债务、调整资产结构和降低投资风险的要求或建议。【知识模块】 金融监管及其协调39 【正确答案】 A,C,D【试题解析】 在我国，银行机构的核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。B 项呆账准备金属于附属资本。【知识模块】 金融监管及其协调
