1、经济师中级金融专业知识与实务（金融风险与金融危机）模拟试卷 1及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 (2014 年)2011 年 9 月，某不锈钢制品有限公司董事长失踪，欠银行贷款 5 亿多元未还。这种情形对于该公司的债权银行而言，属于该银行的( )。（A）流动性风险（B）操作风险（C）法律风险（D）信用风险2 (2014 年)2014 年 3 月到 5 月，人民币持续贬值，这在使出口商增加出口结汇的人民币收入的同时，却使进口商以人民币购汇的成本相应增加。这种情形属于进口商的( )。（A）信用风险（B）转移风险（C）汇率风险（D）利率
2、风险3 (2014 年)2008 年 6 月，国家审计署发布了汶川地震抗震救灾资金审计情况公告，其中曝光了 A 银行某支行用“抗震救灾特别费” 为该行职工购买名牌运动鞋一事。公告发布后，多家媒体对此做了报道转载。据悉，购置运动鞋的“抗震救灾特别费”为该分行核批给其支行的财务费用。但是，个别媒体和部分网友将这笔款项误认为社会救灾捐款，对此进行严厉谴责，加剧了公众的愤怒，引起巨大社会反响。这种情形是该支行的( ) 。（A）信用风险（B）流动性风险（C）合规风险（D）声誉风险4 (2013 年) 在美国的次贷危机中，很多依靠从银行借入次级贷款来购买住房的人，到期不能还本付息。这种情形对于发放次级贷款
3、的银行而言，属于该银行承受的( )。（A）流动性风险（B）操作风险（C）法律风险（D）信用风险5 (2013 年) 根据 2013 年春季广交会传出的信息，我国很多从事加工贸易的企业在人民币对外币持续升值的情况下，不敢接来自外商的长期订单。这是因为，如果接下外商的订单，当未来对外商交货并结汇时，如果人民币对外币升值，我国企业在将收入的外币兑换为人民币时，兑换到的人民币金额会减少。这种情形属于我国企业承受的( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）投资风险（D）操作风险6 (2012 年) 我国某企业从德国进口一批设备，以欧元计价结算，在对德国出口商进行支付时，正逢欧元对人民币升值，结果为购买同
4、款欧元支付的人民币金额增多。这种情形是该企业承受的( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）投资风险（D）操作风险7 (2012 年) 我国某商业银行在信贷业务中没有实行审贷分离，信贷审查与批准的权利都集中在信贷部，信贷部负责人及其下属在收受某借款企业贿赂的情况下，向该企业违规发放了贷款，导致该笔贷款最终不能收回。这种情形是该商业银行承受的( )。（A）市场风险（B）国家风险（C）信用风险（D）操作风险8 (2014 年) 行使抵押权或质押权，追索保证人，属于( )。（A）信用风险的事前管理（B）操作风险的流程管理（C）信用风险的事中管理（D）操作风险的制度管理9 (2014 年) 招商银行于
5、 2014 年 3 月 24 日招标发行国内首款基于信用卡应收账款的资产证券化产品。这种举措在性质上属于银行流动性风险管理中的保持( )流动性的方法。（A）资产（B）负债（C）资产负债综合（D）资本10 (2013 年)目标设定、事件识别和风险对策属于( )的要素。（A）金融风险管理流程（B）全面风险管理（C）内部控制（D）控制活动11 (2013 年)商业银行采用的贷款五级分类方法，属于信用风险的( )管理。（A）机制（B）事前（C）事中（D）事后12 (2013 年)商业银行在资产负债综合管理中，致力于实现资产与负债在期限上的匹配。这是商业银行进行( )管理的举措。（A）信用风险（B）市场
6、风险（C）操作风险（D）流动性风险13 (2012 年)风险价值法(VaR 法)主要用于( )的评估。（A）信用风险（B）市场风险（C）汇率风险（D）投资风险14 (2012 年)在市场风险的管理中，做远期外汇交易用于( )管理。（A）信用风险（B）利率风险（C）汇率风险（D）投资风险15 (2012 年)我国商业银行实行贷款的五级分类管理。这是我国商业银行进行( )管理的举措。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）国家风险16 我国某企业在海外投资了一个全资子公司。该子公司在将所获得的利润汇回国内时，其东道国实行了严格的外汇管制，该子公司无法将所获得的利润如期汇回。此种情形说明该企
7、业承受了( )。（A）转移风险（B）主权风险（C）投资风险（D）系统风险17 ( )是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。（A）信用风险（B）市场风险（C）操作风险（D）利率风险二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。18 (2014 年)下列做法中，属于商业银行对信用风险进行事前管理的方法有( )。（A）利用评级机构的信用评级结果（B）转让债权（C）进行 “5C”分析（D）行使抵押权（E）进行“3C”分析19 (2014 年)下列做法中，属于国家风险管理的方法有
8、( )。（A）签订双边投资保护协定（B）平衡资产和负债的流动性（C）实行经济金融交易的国别多样化（D）参与多边投资保护协定的谈判（E）实行跨国联合的股份化投资20 (2013 年)下列活动中，属于银行内部控制的要素有( )。（A）利润设定（B）风险评估（C）控制活动（D）信息与沟通（E）监督21 (2012 年)下列做法中，属于金融风险管理流程环节的有( )。（A）风险识别（B）风险评估（C）风险转移（D）风险控制（E）风险监控22 (2012 年)下列方法中，属于金融危机管理方法的有( )。（A）构建宏观审慎监管体系（B）构建贷款的五级分类制度（C）全面应用 VaR 模型（D）构建金融安全网
9、（E）加强国际协调与合作22 (2014 年)我国某汽车公司并购了某一发达国家的汽车公司。该发达国家具有发达的金融市场，能够进行所有的传统金融交易和现代金融衍生品交易。该汽车公司并购中的运作行为和并购后的运营模式是：(1)为了补充并购资金的不足，从国内商业银行取得了 5 年期浮动利率的美元贷款；(2)被并购的公司依然在该发达国家生产原有品牌的汽车，有部分汽车零部件转从我国进口，有部分汽车对我国出口；(3)被并购的公司会将暂时闲置的货币资金在当地进行股票投资。23 在从国内商业银行借入浮动利率的美元贷款中，该汽车公司承受的金融风险有( )。（A）信用风险（B）利率风险（C）汇率风险（D）投资风险
10、24 被并购的公司对我国出口汽车时，承受的金融风险有( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）投资风险（D）国家风险中的主权风险25 为了控制从我国进口汽车零部件时的汇率风险，被并购的公司可以采取的方法有( )。（A）进行远期外汇交易（B）进行利率期货交易（C）进行货币期货交易（D）进行利率期权交易26 为了控制股票投资风险，被并购的公司可以采取的方法是( )。（A）进行缺口管理（B）分散投资（C）进行 “5C”分析（D）购买股票型投资基金经济师中级金融专业知识与实务（金融风险与金融危机）模拟试卷 1答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1
11、 【正确答案】 D【试题解析】 本题表述属于银行的信用风险。信用风险有广义和狭义之分，广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险；狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。【知识模块】 金融风险与金融危机2 【正确答案】 C【试题解析】 本题表述属于汇率风险。汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。包括交易风险、折算风险和经济风险。【知识模块】 金融风险与金融危机3 【正确答案】 D【试题解析】 本题表述属于声誉风险。声誉风险是指金融机构因受公众的负面评价，而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、
12、业务成本提高等情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。公众对金融机构的负面评价或来自于金融机构的操作失误或违反有关法律法规，或起因于金融机构外部的恶意中伤而产生的误导。【知识模块】 金融风险与金融危机4 【正确答案】 D【试题解析】 广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。可具体定义为：有关主体在享有债权时，由于债务人不能如期、足额还本付息，而蒙受经济损失的可能性。题目所述符合狭义的信用风险的定义。【知识模块】 金融风险与金融危机5 【正确答案】 B【试题解析】 汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中，因汇率在
13、一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。【知识模块】 金融风险与金融危机6 【正确答案】 B【试题解析】 汇率风险是指有关主体在不同币种货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。本题情况为汇率风险中的交易风险。【知识模块】 金融风险与金融危机7 【正确答案】 C【试题解析】 信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。本题中债权人疏于信用风险管理，有关信贷管理人员及操作人员道德沦丧，为了满足个人私利而将不该贷出的资金贷出，导致该银行承受信用风险。【知识模块】 金融风险与金融危机8 【正确答案】 C【试题解析】 信用风险的管理分为机制管理和过
14、程管理。过程管理包括事前管理、事中管理和事后管理。事中管理在于商业银行在贷款的发放与回收阶段的管理。事中管理的主要方法是：建立针对借款人的信用恶化预警机制；建立不良贷款的分析审查机制；监控、监测借款人的资金用途和使用状况；为借款人提供理财服务；提前转让债权；争取政府支持；帮助借款人开辟市场；追加贷款；贷款展期；行使抵押权或质押权；追索保证人；向法院起诉等。【知识模块】 金融风险与金融危机9 【正确答案】 A【试题解析】 本题表述属于保持资产流动性的方法。流动性风险管理的着眼点是：(1)保持资产的流动性，如建立现金资产的一级准备和短期证券的二级准备；提高存量资产的流动性，将抵押贷款、应收信用卡账
15、款等资产证券化，出售固定资产再回租等；(2)保持负债的流动性，如增加大额存单、债券、拆借、回购、转贴现、再贴现等主动型负债，创新存款品种，通过开展其他业务带动存款等；(3)进行资产和负债流动性的综合管理，实现资产与负债在期限或流动性上的匹配。【知识模块】 金融风险与金融危机10 【正确答案】 B【试题解析】 全面风险管理的三个维度包括：(1)企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标四个目标。(2)风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控等八个要素。(3)企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。【知识模块】
16、金融风险与金融危机11 【正确答案】 C【试题解析】 在事中管理阶段，商业银行要进行贷款风险分类。目前采用的贷款五级分类方法，即把已经发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失等五个等级。【知识模块】 金融风险与金融危机12 【正确答案】 D【试题解析】 流动性风险管理的主要着眼点是：(1)保持资产的流动性；(2)保持负债的流动性；(3)进行资产和负债流动性的综合管理，实现资产与负债在期限或流动性上的匹配。【知识模块】 金融风险与金融危机13 【正确答案】 B【试题解析】 风险评估就是采用有关定量分析的方法，对风险进行量化，度量和评价所面临的风险在量上的大小。市场风险的评估方法主要有风险累积与
17、聚集法、概率法、灵敏度法、波动性法、风险价值法(VaR 法)、极限测试法和情景分析法。【知识模块】 金融风险与金融危机14 【正确答案】 C【试题解析】 市场风险管理包括利率风险的管理、汇率风险的管理和投资风险的管理。其中，汇率风险管理的主要方法之一是做远期外汇交易，提前锁定外币兑换为本币的收入或本币兑换为外币的成本。【知识模块】 金融风险与金融危机15 【正确答案】 A【试题解析】 我国商业银行实行的贷款五级分类管理属于信用风险管理中过程管理的事中管理阶段的举措。【知识模块】 金融风险与金融危机16 【正确答案】 A【试题解析】 转移风险是指如果与一国居民发生经济金融交易的他国居民为民间主体
18、，国家通过外汇管制、罚没或国有化等证券法规限制民间主体的资金转移，使之不能正常履行其商业义务，从而使该国居民蒙受经济损失。【知识模块】 金融风险与金融危机17 【正确答案】 A【试题解析】 狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。可具体定义为，有关主体在享有债权时，由于债务人不能如期、足额还本付息，而蒙受经济损失的可能性。【知识模块】 金融风险与金融危机二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。18 【正确答案】 A，C，E【试题解析】 事前管理在于商业
19、银行在贷款的审查与决策阶段的管理。具体方法有直接利用社会上独立评级机构对借款人的进行信用评级结果，还可以自己单独对借款人进行信用的“5C”“3C”分析。【知识模块】 金融风险与金融危机19 【正确答案】 A，C，D，E【试题解析】 国家风险管理有国家层面的管理方法和企业层面的管理方法。国家层面的管理方法主要有：与他国签订多边投资促进与保护协定，设立官方的保险或担保公司对国家风险提供保险或担保；积极参与各国际组织、区域性组织的多边投资保护协定的谈判活动，将对外投资保护工作纳入国际保护体系；加强外交对外经贸活动的支持；金融监管当局在金融监管中要求商业银行对有关国家的债权保持最低准备金等。企业层面的
20、管理方法主要有：(1)将国家风险管理纳入全面风险管理体系；(2)建立国家风险评级与报告制度；(3)建立国家风险预警机制；(4)设定科学的国际贷款的审贷程序，在贷款决策中必须评估借款人的国家风险；(5)对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策、辛迪加形式的联合贷款和寻求第三者保证等；(6)在二级市场上转让国际债权；(7) 实行经济金融交易的国别多样化；(8)与东道国政府签订“特许协定”；(9)投保国家风险保险；(10)实行跨国联合的股份化投资，发展当地举足轻重的战略投资者或合作者等。【知识模块】 金融风险与金融危机20 【正确答案】 B，C ，D，E【试题解析】 商业银行内部控制的要素包
21、括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。【知识模块】 金融风险与金融危机21 【正确答案】 A，B，D，E【试题解析】 金融风险管理的流程是：(1)风险识别；(2)风险评估；(3)风险分类；(4)风险控制；(5) 风险监控； (6)风险报告。【知识模块】 金融风险与金融危机22 【正确答案】 A，D，E【试题解析】 金融危机管理方法有：(1)构建宏观审慎监管体系。建立宏观审慎监管框架，要从全球角度稳步推进全球金融监管合作和国际货币体系改革。(2)构建金融安全网。金融安全网包括对金融机构的市场准入、业务经营和市场退出的管制、存款保险制度和最后贷款人制度。(3)加强国际协调与合作。【知
22、识模块】 金融风险与金融危机【知识模块】 金融风险与金融危机23 【正确答案】 B，C【试题解析】 从国内商业银行借入浮动利率的美元贷款所面临的风险有利率风险和汇率风险。利率风险是指有关主体在货币资金借贷中，因利率在借贷有效期中发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。汇率风险是指有关主体在不同货币的相互兑换或折算中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受经济损失的可能性。【知识模块】 金融风险与金融危机24 【正确答案】 B【试题解析】 被并购的公司对我国出口汽车时承受的风险是交易风险，交易风险属于汇率风险的一种，所以选项 B 正确。交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑
23、换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。【知识模块】 金融风险与金融危机25 【正确答案】 A，C【试题解析】 汇率风险的管理方法主要有：(1)选择有利的货币；(2)提前或推迟收付外币；(3)进行结构性套期保值；(4) 做远期外汇交易；(5)做货币衍生品交易( 包括做货币期货交易、货币期权交易)。【知识模块】 金融风险与金融危机26 【正确答案】 B，D【试题解析】 股票投资风险的管理方法包括：(1)根据对股票价格未来走势的预测，买入价格即将上涨的股票或卖出价格即将下跌的股票；(2)根据风险分散原理，按照行业分散、地区分散、市场分散、币种分散等因素，进行股票的分散投资；(3)根据风险分散原理，在存在知识与经验、时间或资金等投资瓶颈的情况下，不进行个股投资，而是购买股票型投资基金；(4)根据风险分散原理，做股指期货交易或股指期权交易。【知识模块】 金融风险与金融危机
