1、经济师中级金融专业知识与实务（金融风险与金融危机）模拟试卷 2及答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 对商业银行而言，信用风险的管理机制不包括( )。（A）审贷分离机制（B）授权管理机制（C）额度管理机制（D）内部审计机制2 次级类贷款是还款能力出现明显问题，依靠正常收入不能保证还本付息，本息逾期( )以上的贷款。（A）60 天（B） 90 天（C） 180 天（D）1 年3 我国某企业在出口收汇时正逢人民币升值，结果以收入的外汇兑换到的人民币的金额减少。此种情形说明该企业承受了汇率风险中的( )。（A）交易风险（B）折算风险（C）转移
2、风险（D）经济风险4 ( )是指金融机构因受公众的负面评价，而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、业务成本提高等情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。（A）声誉风险（B）非系统风险（C）违约风险（D）合规风险5 如果商业银行在外汇交易中以美元兑换客户的欧元，而客户未履行将欧元划到银行指定账户的义务，这种可能性就是商业银行承担的( )。（A）狭义的信用风险（B）广义的信用风险（C）操作风险（D）市场风险6 ( )是由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。（A）操作性失误风险（B）操作性杠杆风险（C）合规风险（D）交易风险7 某商业银行主管信贷业务的经理，在收受某借款人贿赂的情况下，向该借款人发放
3、了本不该发放的贷款，导致该笔贷款无法收回。此种情形说明该商业银行蒙受了( )的损失。（A）信用风险（B）市场风险（C）法律风险（D）操作风险8 市场风险在类型上不包括( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）投资风险（D）合规风险9 广义的信用风险是指交易对方( )的风险。（A）背信弃义、违反约定（B）未能达到协议（C）在货币资金借贷中付息违约（D）在货币资金借贷中还款违约10 在货币资金借贷中，还款违约属于金融风险中的( )。（A）流动性风险（B）市场风险（C）操作风险（D）信用风险11 ( )是指有关主体 (主要是跨国公司) 在因合并财务报表而引致的不同货币的相互折算中，因汇率在一定时间内
4、发生意外变动，而蒙受账面经济损失的可能性。（A）交易风险（B）折算风险（C）经济风险（D）投资风险12 市场风险的风险事故是( )。（A）金融市场主体发生意外变动（B）因内部控制缺失或疏忽（C）金融市场价格发生意外变动（D）因流动性短缺13 市场风险的风险因素是( )。（A）有关主体贷出货币资金，成为债权人（B）有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、金融产品或金融衍生产品交易（C）金融市场价格发生意外变动（D）债务人不能如期、足额还本付息二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.
5、5 分。14 应对金融危机的主要举措包括( )。（A）构建健全、健康、有效的金融监管体系（B）构建金融安全网（C）构建金融危机预警和处理机制（D）构建金融调控体系（E）进行金融危机管理的国际协调与合作15 金融风险的高杠杆性表现为( )。（A）金融机构的资产负债率高（B）金融机构的注册资本金要求高（C）金融体系的风险传染快（D）金融机构资产的流动性高（E）衍生金融工具以小博大16 巴塞尔新资本协议中认为市场风险的计量方法主要有( )。（A）标准法（B）骆驼评级法（C）基本指标法（D）内部测量法（E）内部模型法17 信用风险事中管理的主要方法包括( )。（A）建立不良贷款的分析审查机制（B）风险
6、转移（C）建立针对借款人的信用恶化预警机制（D）追索保证人（E）股转债18 金融安全网的构建包括( )。（A）市场竞争监管（B）市场准入监管（C）业务经营与市场退出监管（D）存款保险制度（E）最后贷款人制度19 导致金融危机的金融因素有( )。（A）金融结构失衡（B）金融机构经营管理不当（C）金融市场的过度投机（D）金融监管缺失或不到位（E）人们的信心缺失20 在信用风险管理中，需要构建的管理机制包括( )。（A）审贷分离机制（B）集中分散机制（C）授权管理机制（D）额度管理机制（E）贷后问责机制21 判断是否出现银行危机的依据包括( )。（A）银行系统的不良贷款占总资产的比重超过 8（B）银
7、行系统的不良贷款占总资产的比重超过 10（C）援救失败银行的成本占国内生产总值的 2%以上（D）银行出现问题而导致了大规模的银行国有化（E）出现范围广泛的银行挤兑或政府为此而采取冻结存款、银行放款、担保存款等措施22 商业银行信用风险管理中，5C 分析法涉及的因素主要有( )。（A）偿还能力（B）现金流（C）资本（D）事业的连续性（E）经营环境23 操作风险的管理包括( )。（A）机制管理（B）流程管理（C）制度管（D）风险转移（E）信息系统管理23 20 世纪 90 年代，巴林银行由于经营不善，申请破产。这成为轰动全球，特别是银行业界的一件大事。根据以上材料，回答下列问题：24 从上例中看出
8、，银行经营存在着众多风险。银行风险包括( )。（A）市场风险（B）国家风险（C）道德风险（D）操作风险25 为了保障银行机构的稳健经营，各国需对银行进行监管，银行监管的内容是( )（A）市场准入监管（B）市场运营监管（C）混业经营监管（D）集中监管26 我国对银行进行监管的目标是( )。（A）维护社会公众对银行机构的信心（B）保护银行业的公平竞争（C）监管资本充足性（D）保障银行机构的稳健发展，促进银行业的健康发展27 巴林银行事件有一部分原因来自于操作风险，以下( )属于操作风险。（A）所在国政府因为经济、政治、军事等原因而发生社会动荡时，银行所面临的风险（B）信息技术系统失效对银行造成损失
9、的可能性（C）有关主体在金融市场上从事金融产品、金融衍生产品交易时，因金融市场价格发生意外变动而蒙受了经济损失（D）银行出现失误，欺诈或未能对市场变化作出及时反应时，内部控制就会失去应有的效力，从而发生损失的可能性28 下列属于操作风险的管理方法的是( )。（A）制度管理（B）产品管理（C）流程管理（D）风险转移经济师中级金融专业知识与实务（金融风险与金融危机）模拟试卷 2答案与解析一、单项选择题共 60 题，每题 1 分。每题的备选项中，只有 l 个最符合题意。1 【正确答案】 D【试题解析】 机制管理就是建立起针对信用风险的管理机制。对商业银行而言，信用风险的管理机制主要有：(1)审贷分离
10、机制；(2)授权管理机制；(3)额度管理机制。【知识模块】 金融风险与金融危机2 【正确答案】 B【试题解析】 目前，采用的贷款五级分类管理办法，即把已经发放的贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五个等级。次级类贷款是指还款能力出现明显问题，依靠正常收入不能保证还本付息，本息逾期 90 天以上的贷款。【知识模块】 金融风险与金融危机3 【正确答案】 A【试题解析】 交易风险是指有关主体在因实质性经济交易而引致的不同货币的相互兑换中，因汇率在一定时间内发生意外变动，而蒙受实际经济损失的可能性。【知识模块】 金融风险与金融危机4 【正确答案】 A【试题解析】 声誉风险是指金融机构因受公众的负面评价
11、，而出现客户流失、股东流失、业务机遇丧失、业务成本提高等情况，从而蒙受相应经济损失的可能性。公众对金融机构的负面评价或来自于金融机构的操作失误或违反有关法律法规，或其因于金融机构外部的恶意中伤而产生的误导。【知识模块】 金融风险与金融危机5 【正确答案】 A【试题解析】 狭义的信用风险是指有关主体在享有债权时，由于债务人不能如期、足额还本付息，而蒙受经济损失的可能性。【知识模块】 金融风险与金融危机6 【正确答案】 A【试题解析】 操作性失误风险主要是指由金融机构内部因素变化所导致的操作风险。这些内部因素主要包括处理流程、信息系统、人事等方面的失误。【知识模块】 金融风险与金融危机7 【正确答
12、案】 A【试题解析】 信用风险的风险事故是有关债务人不能如期、足额还本付息。尽管不如期、足额还本付息是债务人的行为，就债权人而言，如果有关信贷管理人员或操作人员道德沦丧，为了满足个人私利而将不该贷出的资金贷出，也会加大风险事故发生的概率。【知识模块】 金融风险与金融危机8 【正确答案】 D【试题解析】 市场风险包括汇率风险、利率风险和投资风险三种类型。【知识模块】 金融风险与金融危机9 【正确答案】 A【试题解析】 广义的信用风险是指交易对方所有背信弃义、违反约定的风险。狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。【知识模块】 金融风险与金融危机10 【正确答案】 D【试题解析】
13、 狭义的信用风险是指交易对方在货币资金借贷中还款违约的风险。【知识模块】 金融风险与金融危机11 【正确答案】 B【知识模块】 金融风险与金融危机12 【正确答案】 C【试题解析】 市场风险的风险事故是金融市场价格发生意外变动。金融市场价格包括汇率、利率、股价、金融期货价格和金融期权价格。【知识模块】 金融风险与金融危机13 【正确答案】 B【试题解析】 市场风险源于市场中的金融市场，市场风险的风险因素是有关主体在金融市场上从事货币资金借贷、金融产品或金融衍生产品交易。【知识模块】 金融风险与金融危机二、多项选择题共 20 题，每题 2 分。每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至
14、少有 l 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分。14 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 金融危机的管理包括：金融监管体系的构建、金融安全网的构建、金融危机预警和处置机制的构建、金融危机管理的国际协调与合作。【知识模块】 金融风险与金融危机15 【正确答案】 A，E【试题解析】 与工商企业相比，金融企业负债率明显偏高，财务杠杆大，导致负外部性大。此外，金融工具日新月异，衍生金融工具有以小博大的高杠杆效应，也伴随着高度的金融风险。【知识模块】 金融风险与金融危机16 【正确答案】 A，E【试题解析】 巴塞尔新资本协议中对信用风险的计量提出了标准法和内部评级法；对市场
15、风险的计量提出了标准法和内部模型法；对操作风险的计量提出了基本指标法、内部测量法和标准法。【知识模块】 金融风险与金融危机17 【正确答案】 A，C，D【知识模块】 金融风险与金融危机18 【正确答案】 B，C ，D，E【试题解析】 金融安全网的构建包括对金融机构的市场准入、业务经营和市场退出的管制、存款保险制度和最后贷款人制度。【知识模块】 金融风险与金融危机19 【正确答案】 A，B，C，D【试题解析】 金融危机爆发于金融领域，因此，导致金融危机的原因首先在于金融因素。这些金融因素主要是金融结构失衡、金融机构经营管理不当、金融市场的过度投机、金融监管缺失或不到位等。【知识模块】 金融风险与
16、金融危机20 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 信用风险的管理机制主要有：审贷分离机制、授权管理机制、额度管理机制。【知识模块】 金融风险与金融危机21 【正确答案】 B，C ，D，E【知识模块】 金融风险与金融危机22 【正确答案】 A，C，E【试题解析】 商业银行信用风险管理中，5C 分析是分析借款人的偿还能力、资本、品格、担保和经营环境。【知识模块】 金融风险与金融危机23 【正确答案】 B，C ，D，E【试题解析】 操作风险的管理包括：制度管理、信息系统管理、流程管理、职员管理、反险转移。【知识模块】 金融风险与金融危机【知识模块】 金融风险与金融危机24 【正确答案】 A，B，D
17、【试题解析】 银行风险主要包括：(1)信用风险；(2)国家风险；(3)市场风险；(4)流动性风险；(5)操作风险；(6) 法律风险与合规风险；(7)声誉风险；(8) 系统风险。故本题应选 ABD。【知识模块】 金融风险与金融危机25 【正确答案】 A，B【试题解析】 银行监管的内容主要包括：(1)市场准入监管；(2)市场运营监管；(3)市场退出监管。故本题应选 AB。【知识模块】 金融风险与金融危机26 【正确答案】 A，B，D【试题解析】 我国对银行进行监管的目标主要包括：(1)促进银行业的合法、稳健运行；(2)维护公众对银行业的信心；(3) 保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。【知识模块】 金融风险与金融危机27 【正确答案】 B，D【试题解析】 狭义的操作风险是指金融机构的运营部门在运营的过程中，因内部控制的缺失或疏忽、系统的错误等，而蒙受经济损失的可能性。选项 A 的内容属于国家风险；选项 C 的内容属于市场风险。【知识模块】 金融风险与金融危机28 【正确答案】 A，C，D【试题解析】 操作风险的管理包括：制度管理、信息系统管理、流程管理、职员管理和风险转移。【知识模块】 金融风险与金融危机
