1、银行业专业人员职业资格中级个人理财（财富传承规划）模拟试卷 2及答案与解析一、单项选择题1 以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经( )，不得转让或质押。（A）保险人书面同意（B）被保险人书面同意（C）被保险人口头同意（D）保险人口头同意2 李某自幼丧父，后来母亲与继父王某结婚，李某长期与祖母住在一起。后李某母亲去世，王某无人照顾，又没有生活来源。后王某去世，李某向法院申请王某财产的继承权。根据规定，法院下列判决正确的是( )。（A）李某为继子女可以继承（B）李某不是继子女无权继承（C）李某是继子女但无权继承（D）若王某无子女，李某可继承3 夫妻之间的权利义务关系不包括( )。（A）
2、相互扶养（B）相互继承（C）相互抚养（D）平等处理共有财产4 王先生由于车祸死亡，生前并没有立遗嘱，请问他的遗产应当按照( )方式继承。（A）法定继承（B）协商继承（C）抚养继承（D）推定继承5 下列关于继子女的遗产继承权，说法不正确的是( )。（A）已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承（B）继子女只有与继父母形成教育抚养关系，才有权继承其继父母的遗产（C）继子女既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产（D）与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女不可以代位继承6 下列关于人寿保险的认识，不正确的是( )。（A）任何单位和个人不得非法干预保险人履行赔偿或者给付保险金的义务，
3、也不得限制被保险人或者受益人取得保险金的权利（B）保单可以指定多名受益人，同时还可以指定受益份额和受益顺序（C）保险理赔为现金（D）按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单在任何情况下都不得转让或质押7 郑先生因心脏病突发被送入医院，郑先生感觉无法获救，于是留下了一份口头遗嘱，指定朋友小张作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰。如果郑先生经抢救后生还，一年后因心脏病发再次入院后去世，护士小芬可以证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则( )可以继承郑先生的遗产。（A）郑峰（B）郑先生的妻子（C）郑先生的父母、妻子（D）郑峰、郑先生的父母、妻子8 下列有关相互继承的说法错误的是( )。
4、（A）夫妻之间有相互继承遗产的权利（B）夫妻互为第一顺序法定继承人（C）再婚的老年人无权要求继承配偶的遗产（D）父母子女有相互继承遗产的权利9 我国法律规定的第一顺序继承人不包括( )。（A）配偶（B）子女（C）父母（D）兄弟10 转继承的客体是( ) 。（A）继承人（B）被继承人（C）遗产所有权（D）继承权11 下列情形中，不能以配偶身份继承遗产的是( )。（A）双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式（B）夫妻双方因感情不和已经分居，分居期间一方死亡的（C）夫妻双方协议离婚，已经达成离婚协议，但在依法办理离婚手续期间，一方死亡的（D）夫妻双方已经向法院起诉离婚，一
5、方不服法院判决但法定期间未上诉的12 消极遗产是指( ) 。（A）非法遗产（B）归属权不明的遗产（C）债权（D）死者生前所欠的个人债务二、多项选择题13 ( )是我国现行法律框架下遗产继承的两种重要形式。（A）家族信托（B）人寿保险（C）法定继承（D）遗嘱继承（E）联名账户14 代位继承的条件有( )。（A）被继承人的子女先于被继承人死亡（B）继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡（C）被代位人是被继承人子女及其直系卑亲属（D）被代位人具有继承权（E）代位人为被代位人的晚辈直系血亲15 遗嘱的内容应包含( )才能成立。（A）指定继承人、受遗赠人（B）遗嘱生效时间（C）指定遗嘱执行人（D）对遗嘱继
6、承人或者受遗赠人附加义务（E）指定遗产的分配办法或者份额16 国际上财富传承的工具有多种，关于它们各自的优劣势的说法错误的有( )。（A）遗嘱简单且为大众熟悉认可，但易失去家族事务的私密性和引发遗产纠纷（B）税收递延养老金只要符合监管要求，可免于缴税，期限无限制（C）基金会不能用于家族代际间传承财富，缺乏流动性和灵活性（D）联名账户获取的净利润可规避遗产税和赠与税（E）人寿保险不缴纳遗产税，不需要公证和支付遗嘱执行费用17 下列关于代书遗嘱和录音遗嘱的说法，正确的有( )。（A）代书遗嘱应当有两个以上的见证人在场见证（B）代书遗嘱中的代书人只是遗嘱的文字记录者（C）代书遗嘱中签名的见证人不少于
7、两人（D）由于录音遗嘱易被人剪辑，因此不如口头遗嘱可靠（E）以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上的见证人在场见证三、案例分析17 刘老太太丈夫早亡，生有一子谢欢，两女谢琴、谢雨。老太太身体一直不好，三位子女均在外地工作，身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为了感激刘玉的照顾，订立了一份公证遗嘱，将房产一套给予刘玉。2008 年春节，三位子女在回家探亲之际，听说了遗嘱的事情，纷纷劝说刘老太太更改主意，于是老太太又设立了一份自书遗嘱，将全部财产 15 万元存款平均分给三个孩子，房子给了谢欢。2009年 1 月老太太身体恶化，去世前感觉对不起刘玉，于是又设立了一份自书遗嘱，将15 万元给予了刘玉。根据以
8、上材料回答问题。18 刘老太太的遗嘱继承人是( )。（A）刘玉（B）谢欢（C）谢欢、谢琴、谢雨（D）刘玉、谢欢、谢琴、谢雨19 关于刘老太太的遗产，刘玉( )。（A）可以获得一套房屋（B）可以获得 15 万元存款（C）可以获得一套房屋与 15 万元存款（D）什么也无法获得20 关于刘老太太的遗嘱，下列说法中正确的是( )。（A）应按第二份自书遗嘱执行（B）第一份自书遗嘱无效（C）第二份自书遗嘱无效（D）三份遗嘱都有效21 关于刘老太太的遗产，儿子谢欢( )。（A）可以获得一套房屋（B）可以获得 15 万元存款（C）可以获得一套房屋与 15 万元存款（D）什么也无法获得21 李志和妻子胡丽 20
9、05 年 8 月 5 号出行遭遇车祸，李志当场死亡，胡丽送往医院抢救无效后去世。夫妇俩生前居住的房子价值人民币 50 万元。李志遗有伤残补助金 6 万元。胡丽 2002 年以个人名义在单位集资入股获得收益 4 万元。李志夫妇有一个儿子李达，于 2001 年病故，李达和妻子马娜生育有一个儿子李飞，父亲去世后随母亲改嫁，李志夫妇年老体弱，一直由李志的表侄鲁明及改嫁儿媳马娜照顾。根据以上材料回答问题。22 李志的伤残补助金、胡丽的集资入股收益的性质为( )。（A）伤残补助金和集资收益均为个人财产（B）伤残补助金为个人财产，集资收益为夫妻共同财产（C）伤残补助金为夫妻共同财产，集资收益为个人财产（D）
10、伤残补助金和集资收益均为夫妻共同财产23 下列关于鲁明身份的说法，( )正确。（A）鲁明是李志的法定继承人（B）在特定条件下，鲁明可以作为遗赠受赠人（C）在某种情形下，鲁明也可以作为遗嘱继承人（D）在特定条件下，鲁明可以被视为法定继承人24 关于李飞，( ) 说法正确。（A）按照法律规定，李飞是李志的第二顺序继承人（B）在本案例中，李飞不可以获得胡丽的遗产（C）在本案例中，李飞可以代位继承李志的遗产（D）在本案例中，李飞随母改嫁，与李志夫妻没有法定身份关系25 关于马娜的说法正确的是( )。（A）马娜不能继承遗产，因为她不是李志夫妇的法定继承人（B）马娜可以继承遗产，因为她属于李志夫妇第二顺序
11、继承人（C）马娜可以代其丈夫继承李志夫妇的遗产（D）马娜可以作为第一顺序继承人继承李志夫妇的遗产26 对于理财师而言，( )对分析本案例没有意义。（A）了解李志夫妇的死亡时间（B）掌握李志夫妇的财产数额（C）了解李达的财产情况（D）了解李达的死亡时间27 下列关于李志夫妇财产继承的说法，( )正确。（A）胡丽遗产就是她与李志共同生活期间的个人财产部分（B）李飞对李志夫妇的财产继承中发生代位继承关系（C）马娜在婚后所生子女也可以继承胡丽的遗产（D）鲁明可以转继承取得胡丽的遗产银行业专业人员职业资格中级个人理财（财富传承规划）模拟试卷 2答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 B【试题解析】 根
12、据保险法第三十四条规定，按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。【知识模块】 财富传承规划2 【正确答案】 C【试题解析】 继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系，才有权继承其继父母的遗产。继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。【知识模块】 财富传承规划3 【正确答案】 C【试题解析】 夫妻关系是家庭关系的核心和基础关系。夫妻双方有相互扶养的义务，对夫妻共同财产有平等的权利，有相互继承遗产的权利。【知识模块】 财富传承规划4 【正确答案】 A【试题解析】 法定
13、继承又称为无遗嘱继承或非遗嘱继承，是指全体继承人按照继承法规定的继承人范围、继承人顺序、遗产分配原则等继承遗产的一种继承方式。当被继承人生前未立遗嘱处分其财产或遗嘱无效时，应按法定继承的规定继承。【知识模块】 财富传承规划5 【正确答案】 D【试题解析】 D 项，据继承法的有关规定，被继承人的养子女、已形成扶养关系的继子女的生子女可代位继承；被继承人亲生子女的养子女可代位继承；被继承人养子女的养子女可代位继承；与被继承人已形成扶养关系的继子女的养子女也可以代位继承；丧偶儿媳对公、婆、丧偶女婿对岳父、岳母，无论其是否再婚，依据继承法第十二条规定，作为第一顺序继承人时，不影响其子女代位继承。【知识
14、模块】 财富传承规划6 【正确答案】 D【试题解析】 保险法第三十四条：按照以死亡为给付保险金条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。【知识模块】 财富传承规划7 【正确答案】 D【试题解析】 危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。郑先生抢救生还，即当时设立口头遗嘱的危急情况已经解除，则口头遗嘱无效，而次年去世应按法定继承，其法定继承人包括父母、配偶、子女。【知识模块】 财富传承规划8 【正确答案】 C【试题解析】 夫妻是最初的和最基本的家庭关系。夫妻双方有相互扶养的义务，对夫妻共同财产有平等的权利，有相互继承遗产的权利。【知识模块
15、】 财富传承规划9 【正确答案】 D【试题解析】 我国继承法依据我国的国情和继承法的原则，将法定继承人的继承顺序分为了两个顺序：第一顺序继承人为配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母以及对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和丧偶女婿；第二顺序继承人为兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。【知识模块】 财富传承规划10 【正确答案】 C【试题解析】 转继承所转移的不是继承权，而是遗产所有权，因此，应将转继承人应继承的遗产份额视为其同配偶的共同财产，转继承的客体，即转继承人承受的是被转继承人应取得的遗产份额，但不是被转继承人应取得的全部遗产份额。【知识模块】 财富传承规划11 【正确答案】 D【试题解析】 D
16、 项，夫妻双方已向法院起诉离婚，一方不服法院判决但法定期间未上诉的，判决书即发生效力，婚姻关系终止。【知识模块】 财富传承规划12 【正确答案】 D【试题解析】 积极遗产指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益，如债权和著作权中的财产权益等；消极遗产指死者生前所欠的个人债务。【知识模块】 财富传承规划二、多项选择题13 【正确答案】 C,D【试题解析】 现阶段最常用的财富传承方式包括：遗产继承、家族信托、人寿保险等。目前，在我国现行法律框架下，法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种重要形式。【知识模块】 财富传承规划14 【正确答案】 A,C,D,E【试题解析】 代位继承又称间接继承，是指
17、被继承人的子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承被继承人遗产的一种法定继承方式。B 项适用于转继承，即继承人在继承开始后实际接受遗产前死亡时，继承人有权实际接受的遗产转归其法定继承人承受。【知识模块】 财富传承规划15 【正确答案】 A,E【试题解析】 遗嘱的内容是遗嘱人在遗嘱中表示出来的对自己财产的处分的意思，是对其财产以及相关事宜的处置、安排。应明确、具体，便于执行。B 项，遗嘱人死亡后遗嘱生效，不需另行指明生效时间；C 项，如未指定，不影响遗嘱的成立；D 项，遗嘱中可以对遗嘱继承人或者受遗赠人附加义务，但这不是遗嘱成立所必须的。【知识模块】 财富传承规划1
18、6 【正确答案】 B,D【试题解析】 B 项，税收递延养老金的节税效果有限，“只要符合监管要求，可免于缴税，期限无限制”是基金会的优势；D 项，联名账户不能节税， “获取的净利润可规避遗产税和赠与税”是跨辈分贷款的优势。【知识模块】 财富传承规划17 【正确答案】 A,B,C,E【试题解析】 D 项，录音遗嘱指以录音方式录制下来的遗嘱人的口述遗嘱。这种形式的遗嘱较口头遗嘱更为可靠，且取证方便，不须他人的复述。但是，录音带、录像带也容易被人剪辑、伪造。【知识模块】 财富传承规划三、案例分析【知识模块】 财富传承规划18 【正确答案】 A【试题解析】 遗嘱人立有数份遗嘱，而且内容相互冲突的，推定遗
19、嘱人修订、撤销了遗嘱，以最后所立的遗嘱为准。不过，数份遗嘱中有公证遗嘱的，则应以最后的公证遗嘱为准。本案中刘玉是刘老太太的遗嘱继承人。【知识模块】 财富传承规划19 【正确答案】 C【试题解析】 根据我国继承法第二十条规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。立有数份遗嘱，内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。同时如果遗嘱人明确表示要对遗嘱进行修订、撤销，遗嘱需要具备法定形式，并且自书、代书、录音、口头遗嘱，不能对公证的遗嘱进行修订或者撤销，即刘老太太的第一封自书遗嘱无效。【知识模块】 财富传承规划20 【正确答案】 B【试题解析】 如果遗嘱人明确表示要对遗嘱进行修订、撤销，遗嘱需要具备法定形式，并
20、且自书、代书、录音、口头遗嘱，不能对公证的遗嘱进行修订或者撤销。【知识模块】 财富传承规划21 【正确答案】 D【试题解析】 本案中，刘老太的遗嘱只有最后的自书遗嘱和公证遗嘱有效，所以谢欢什么也无法获得。【知识模块】 财富传承规划【知识模块】 财富传承规划22 【正确答案】 B【试题解析】 婚姻关系存续期间，一方以个人财产投资取得的收益，男女双方实际取得或者应当取得的住房补贴、住房公积金，男女双方实际取得或者应当取得的养老保险金、破产安置补偿费，均属于其他应当归共同所有的财产。有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：一方的婚前财产；一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；遗嘱或赠与
21、合同中确定只归夫或妻一方的财产；一方专用的生活用品；其他应当归一方的财产。【知识模块】 财富传承规划23 【正确答案】 B【试题解析】 遗赠与遗嘱继承都是通过遗嘱方式处分财产，遗嘱继承人只能是法定继承人范围以内的人，而受遗赠人可以是法定继承人以外的公民，也可以是国家或集体单位。【知识模块】 财富传承规划24 【正确答案】 C【试题解析】 代位继承又称间接继承，是指被继承人的子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承被继承人遗产的一种法定继承方式。【知识模块】 财富传承规划25 【正确答案】 D【试题解析】 根据我国继承法第十二条规定，丧偶儿媳对公婆、丧偶女婿对岳父母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。【知识模块】 财富传承规划26 【正确答案】 C【试题解析】 C 项，李达的财产在其死亡后所有权会发生转移。【知识模块】 财富传承规划27 【正确答案】 B【试题解析】 B 项，被继承人的子女先于被继承人死亡时，由该先于被继承人而死的晚辈直系血亲代替其位继承被继承人遗产。因此，李飞可代位继承应属于李达的遗产。【知识模块】 财富传承规划
