1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（理财业务）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题1 商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括( )。2015 年10 月真题（A）理财产品期限、成本、收益测算（B）理财产品运营过程中存在的各类风险（C）本行不相似的信贷产品过往业绩（D）理财产品投资范围、投资资产和投资比例2 客户可以根据约定的开放日按照产品净值进行申购赎回，商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的理财产品，属于( )。2015 年 10 月真题（A）封闭式净值型产品（B）开放式净值型产品（C）开放式非净值型产品（D）封闭式非净值型产品3 下列理财计
2、划中，投资者承担的风险最大的是( )。2015 年 10 月真题（A）固定收益理财计划（B）保本浮动收益理财计划（C）非保本浮动收益理财计划（D）保证收益理财计划4 商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划是( )。2015 年 10 月真题（A）固定收益理财计划（B）非保本浮动收益理财计划（C）保本浮动收益理财计划（D）保证收益理财计划5 某银行最近推出一项理财产品，该产品的理财期限为 6 个月(如未提前终止)，此银行在提前终止日或理财到期日将按照年收益率 525向投资者支付理财收益。则据此推断该理财产品属于( )
3、。2014 年 11 月真题（A）非保证收益理财产品（B）非保本浮动收益理财产品（C）保证收益理财产品（D）保本浮动收益理财产品6 下列理财计划中，属于保证本金且收益动态(区间)理财计划的是( )。2014 年 6月真题（A）固定收益理财产品（B）保本浮动收益理财产品（C）最低收益理财产品（D）非保本浮动收益理财产品7 一般来说，投资者投资( )承担的投资风险最低。2012 年 6 月真题（A）保证收益理财产品（B）非保本浮动收益理财产品（C）非保证收益理财产品（D）保本浮动收益理财产品8 ( )是指金融净资产达到 600 万元人民币及以上的银行客户。（A）一般个人客户（B）高资产净值客户（C
4、）私人银行客户（D）企业法人9 下面( ) 不是高净值客户。（A）小王单笔认购理财产品 150 万元人民币（B）小李购买理财产品时，出示 120 万元个人储蓄存款证明（C）小张提供了最近三年的收入证明，每年不低于 20 万元（D）小赵提供了最近三年每年 28 万元的家庭收入证明10 商业银行应当采用科学合理的方法对拟销售的理财产品自主进行风险评级，风险评级的结果由低到高至少包括( )个等级。（A）3（B） 6（C） 4（D）511 银行理财人员不得将高风险级别理财产品推介给低风险承受能力的客户，即需遵循( )原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。（A）风险匹配（B
5、）公平（C）效用最大化（D）风险中性12 下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是( )。（A）应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则（B）应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售（C）在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险承受能力评级的理财产品（D）商业银行销售理财产品，应当加强客户风险提示和投资者教育13 目前银行理财产品的主体是( )理财产品。（A）非保本浮动收益（B）保本浮动收益（C）保本固定收益（D）保证最低收益14 对于( ) 产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行
6、单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。（A）开放式净值型产品（B）封闭式净值型产品（C）开放式非净值型产品（D）封闭式非净值型产品15 以下不属于标准化金融工具的是( )。（A）固定收益类金融工具（B）承兑汇票（C）衍生类金融工具（D）贵金属类金融工具16 ( )是指本行理财产品之间不得相互交易，不得相互调节收益。（A）理财业务与信贷业务相分离（B）自营业务与代客业务相分离（C）理财业务操作与银行其他业务操作相分离（D）银行理财产品之间相分离二、多项选择题17 商业银行开展理财业务经营活动应符合的审慎监管要求包括( )。2015 年 10月真题（A）有
7、符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团体（B）制定了理财业务风险检测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系（C）具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算（D）主要监管指标符合监管要求（E）贷存比应低于 7018 下列表述中，属于商业银行非保本浮动收益型理财产品特点的有( )。2015 年10 月真题（A）商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向理财产品投资者支付收益（B）商业银行不保证理财产品投资者本金安全、也不承诺收益水平（C）商业银行因负责运作理财产品资产而收取一定的管理费，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任（D）是最符合理财
8、业务本质特征的一类理财产品（E）是目前商业银行理财产品的主体19 按照本金与收益关系，商业银行的理财产品可以分成( )。2014 年 6 月真题（A）保证收益理财产品（B）综合理财产品（C）保本浮动收益理财产品（D）理财顾问产品（E）非保本浮动收益理财产品20 投资者为了保证本金安全，可以投资以下哪些理财产品?( )2010 年 10 月真题（A）非保本浮动收益理财产品（B）保本浮动收益理财产品（C）最低收益理财产品（D）固定收益理财产品（E）保证收益理财产品21 下列属于商业银行高资产净值客户的有( )。（A）单笔认购理财产品最低金额不少于 100 万元人民币的自然人（B）认购理财产品时，个
9、人或家庭金融资产总计超过 100 万元人民币，且能提供相关证明的自然人（C）个人收入在最近三年内每年收入超过 20 万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近三年内每年收入超过 30 万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人（D）金融净资产达到 600 万元人民币及以上的商业银行客户（E）理财产品的起点金额不得低于 10 万元人民币 (或等值外币)的客户22 商业银行开展理财业务，应符合的销售行为规范有( )。（A）不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍（B）不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品（C）不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品（D
10、）使用小概率事件预测产品收益率或收益区间（E）不得代客户签署文件23 商业银行应比照自营贷款管理流程，对非标准化债权资产投资采取下列哪些措施?( )（A）投前尽职调查（B）风险审查（C）投后风险管理（D）信息筛选（E）资料分类管理24 下列关于风险隔离说法正确的有( )。（A）理财业务与信贷等其他业务相分离（B）自营业务与代客业务相分离（C）银行理财产品与银行代销的第三方机构理财产品相分离（D）银行理财产品之间相分离（E）理财业务操作与银行其他业务操作相分离25 商业银行理财业务的特点有( )。（A）不占用银行资本（B）是一项金融知识技术密集型业务（C）银行是业务风险的主要承担者（D）需要不断
11、创新（E）业务定型化26 关于理财业务和传统信贷业务，下列说法正确的有( )。（A）理财业务的资金源自投资者，信贷业务的资金来源于银行存款（B）理财业务定型化，传统信贷业务定制化（C）操作风险是两种业务中商业银行承担的主要风险之一（D）商业银行均不承担信息披露的义务（E）理财业务中，商业银行不承担刚性兑付本息的义务三、判断题27 按中国银监会规定，非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产。( )2015 年 10 月真题（A）正确（B）错误28 理财师需要把合适的产品推荐给合适的客户，其中最为客观的一个判断标准就是将理财产品的风险评级与客户的风险承受能力评级建立对应关
12、系，并根据这两者的风险等级对理财产品的起点金额进行适当的等级设置，以实现风险匹配，避免误导销售。( )（A）正确（B）错误29 商业银行代理销售其他商业银行的理财产品时，可以将其他商业银行或金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有产品销售。( )（A）正确（B）错误30 非标准化债权资产是指在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。( )（A）正确（B）错误31 商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，需由商业银行所在省或自治区省级分行审核批准。
13、( )（A）正确（B）错误32 商业银行可以为非标准化债权资产或股权性资产融资提供直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。( )（A）正确（B）错误33 单独管理指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。( )（A）正确（B）错误34 商业银行的理财产品都只耗用少量的银行资本金。( )（A）正确（B）错误35 理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险，不承担信用风险。( )（A）正确（B）错误36 商业银行各分行要对理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、期限一一对
14、应。( )（A）正确（B）错误37 商业银行应按照资金供需双方直接对接原则推动理财业务创新，应建立专营机制，按照相应标准对资金募集、投资、风险等进行严格管理，主要赚取管理费，严禁风险兜底。( )（A）正确（B）错误38 法人客户经营过程中，为寻求资金管理的收益最大化，可以将周转闲置资金、企事业单位现金资金、养老金等在一定时期购买并持有银行的对公理财产品。( )（A）正确（B）错误39 对于封闭式理财产品，在产品存续期内，商业银行不公布产品资产估值情况。( )（A）正确（B）错误40 商业银行应使用信贷资金为本行理财产品特别是保证收益理财产品提供融资和担保。( )（A）正确（B）错误41 商业银
15、行代销第三方机构产品时必须采用产品发行机构制作的宣传推介材料和销售合同，不得出现代销机构的标识。( )（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（理财业务）模拟试卷 3 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：理财产品投资范围、投资资产和投资比例； 理财产品期限、成本、收益测算；本行开发设计的同类理财产品过往业绩； 理财产品运营过程中存在的各类风险。【知识模块】 理财业务2 【正确答案】 B【试题解析】 按产品形态分，理财产品可分为：开放式净值型产品，是指客户可以根据约定的开放日按照产品
16、净值进行申购赎回、商业银行定期对产品净值进行核算并定期公布单位净值的产品。封闭式净值型产品，是指有固定的存续期限且在产品到期前客户不能进行申购赎回的净值型产品。商业银行也定期对该类产品净值进行核算并定期公布。开放式非净值型产品。对该类产品，商业银行虽然也定期对产品净资产进行估值核算，超出产品初始本金的部分作为产品收益进行单独核算，但不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。封闭式非净值型产品。对该类产品，商业银行在产品存续期内不公布产品资产估值情况，而是在产品到期日对本金和收益一次性核算兑付。在产品存续期内，客户不能进行申购赎回。【知识模块】 理财业务3 【正确答案】
17、 C【试题解析】 按照本金与收益关系分类，理财计划可分为：非保本浮动收益理财产品；保本浮动收益理财产品； 保证收益理财产品，包括保本固定收益产品和保证最低收益产品两类。其中，非保本浮动收益理财产品既不保证投资者本金安全、也不承诺收益水平，投资者承担的风险最大。【知识模块】 理财业务4 【正确答案】 C【试题解析】 保本浮动收益理财产品是商业银行按照约定条件向投资者保证本金支付，本金以外的投资风险由投资者承担，并依据投资收益情况确定投资者实际收益的理财计划。保本浮动收益理财产品在本质上也是银行保证投资者本金安全的理财产品，但由于投资收益是浮动的，因此该产品类型可以看作是附条件的合同关系。【知识模
18、块】 理财业务5 【正确答案】 C【试题解析】 保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险、或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。【知识模块】 理财业务6 【正确答案】 B【试题解析】 保本浮动收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。【知识模块】 理财业务7 【正确答案】 A【试题解析】 保证收益理财产品是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此
19、产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。B 项的本金和收益都得不到保证，风险最高；C 项，非保证收益理财计划包括非保本浮动收益理财计划和保本浮动收益理财计划；D 项只能保证本金的安全，收益仍有较高的风险。【知识模块】 理财业务8 【正确答案】 C【试题解析】 个人理财产品是指商业银行在开展个人理财业务时，面向合格的个人客户设计并销售的理财产品。按照监管部门的划分，合格的个人客户，包括一般个人客户、高资产净值客户和私人银行客户。其中，私人银行客户是指金融净资产达到 600 万元人民币及以上的银
20、行客户。【知识模块】 理财业务9 【正确答案】 D【试题解析】 高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：单笔认购理财产品不少于 100 万元人民币的自然人；认购理财产品时，个人或家庭金融净资产总计超过 100 万元人民币，且能提供相关证明的自然人；个人收入在最近三年每年超过 20 万元人民币或者家庭合计收入在最近三年内每年超过 30 万元人民币，且能提供相关证明的自然人。【知识模块】 理财业务10 【正确答案】 D【试题解析】 根据中国银监会商业银行理财产品销售管理办法的规定，理财产品的风险评级结果由低到高应当至少包括 5 个等级，即从风险一级至风险五级。商业银行理财产品风险评级等级超
21、过 5 级的，应同时对外披露其与 5 个风险等级的对应关系。【知识模块】 理财业务11 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。【知识模块】 理财业务12 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行销售理财产品，应当遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。风险匹配原则是指商业银行只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品。【知识模块】 理财业务13 【正确答案】 A【试题解析
22、】 非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全、也不承诺收益水平的理财计划类型。非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。【知识模块】 理财业务14 【正确答案】 C【试题解析】 开放式非净值型产品不公布产品净值，而是定期公布实际收益或不定期公布产品未来的预期收益。该类产品一般无固定到期日，但客户可以按照约定的时间进行申购和赎回。该类产品按照开放时间不同可分为有条件开放产品和定期开放产品。【知识模块】 理财业务15 【正确答案】 B【试题解析】 标准化金融工具是指有明确的监管部门或行业
23、自律组织、有明确的交易市场、有既定的投资品设立指引和交易规则、有清晰的资产托管和清算制度、有明确的估值和定价标准、具有合理公允价值和较高流动性的金融资产或金融工具。具体包括但不限于权益类金融工具、固定收益类金融工具、货币市场工具、衍生类金融工具、外汇类及境外投资金融工具、贵金属类金融工具等。B 项，承兑汇票属于非标准化债权资产。【知识模块】 理财业务16 【正确答案】 D【知识模块】 理财业务二、多项选择题17 【正确答案】 A，B，C，D【试题解析】 商业银行理财业务是指商业银行通过分析客户自身财务状况、了解和发掘客户需求，为客户制定财务管理目标和计划，并帮助选择金融产品以实现客户理财目标的
24、一系列服务。商业银行开展理财业务经营活动应符合以下审慎监管要求：主要监管指标符合监管要求； 具有良好的信息技术系统，能够支持事业部的规范运营与银行理财产品的单独核算；制定了理财业务风险监测指标和风险限额，并已建立完善单独的会计核算和条线内部控制体系；有符合相应资质且具有丰富从业经验的从业人员和专家团队。E 项，2015 年 6 月，国务院常务会议通过中华人民共和国商业银行法修正案(草案)，删除存贷比不得超过 75的规定，将存贷比由法定监管指标转为流动性监测指标。【知识模块】 理财业务18 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益
25、情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全、也不承诺收益水平的理财计划类型。在此类理财产品中，商业银行因负责运作资产而收取管理费用，但对投资者资产的盈亏不承担连带责任。非保本浮动收益理财产品是最符合理财业务本质特征的一类理财产品，也是目前银行理财产品的主体。【知识模块】 理财业务19 【正确答案】 A，C，E【试题解析】 商业银行理财产品是商业银行专门的理财业务经营部门在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划，也称理财计划。按照本金与收益关系，商业银行理财产品可以分成三种：非保本浮动收益理财产品； 保本浮动收益理财产品； 保证收益理财产品。【知
26、识模块】 理财业务20 【正确答案】 B，C ，D，E【试题解析】 A 项，非保本浮动收益理财产品是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，但不保证投资者本金安全、也不承诺收益水平的理财计划类型。【知识模块】 理财业务21 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 D 项属于私人银行客户；E 项，单笔认购理财产品不少于 100 万元人民币的自然人是商业银行的高资产净值客户。【知识模块】 理财业务22 【正确答案】 A，B，C，E【试题解析】 商业银行应对本行的理财销售行为进行规范，必须严格落实监管要求，不得提供含有刚性兑付内容的理财产品介绍，不得销售无市场分析预测、无风险管控预案
27、、无风险评级、不能独立测算的理财产品；不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品；不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益；不得使用小概率事件夸大产品收益率或收益区间；不得以不正当竞争手段推销理财产品；不得代客户签署文件；不得挪用客户资金；不得通过销售或购买理财产品方式调节监管指标，进行监管套利；不得将其他银行或金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。【知识模块】 理财业务23 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 商业银行应比照自营贷款管理流程，对非标准化债权资产投资进行投前尽职调查、风险审查和投后风险管理。商业银行不得为非标准化债权资产或股权性
28、资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。【知识模块】 理财业务24 【正确答案】 A，B，C，D，E【试题解析】 风险隔离是指理财业务与信贷等其他业务相分离，建立符合理财业务特点的独立条线风险控制体系，同时实行自营业务与代客业务相分离、银行理财产品与银行代销的第三方机构理财产品相分离、银行理财产品之间相分离、理财业务操作与银行其他业务操作相分离。【知识模块】 理财业务25 【正确答案】 B，D【试题解析】 A 项，商业银行理财业务不占用或者很少占用银行资本； C 项，客户是理财业务风险的主要承担者；E 项，理财业务具有定制化特点，业务办理过程中有独立的产品设计环节，经产品设计后
29、的融资方案，常出现各类金融工具的嵌套对接，交易环节、层次较多。业务定型化是传统信贷业务的特点。【知识模块】 理财业务26 【正确答案】 A，E【试题解析】 B 项，传统信贷业务具有定型化的特点；理财业务具有定制化特点。C 项，传统信贷业务中，商业银行主要承担信用风险；理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险。D 项，传统信贷业务中，商业银行不承担信息披露的义务；理财业务中，商业银行需要承担信息披露的义务。【知识模块】 理财业务三、判断题27 【正确答案】 A【试题解析】 根据中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知(银监发20138 号) 规定，非标准化债
30、权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。【知识模块】 理财业务28 【正确答案】 A【试题解析】 商业银行销售理财产品，应当遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，保护客户合法权益，不得对客户进行误导销售。同时，商业银行销售理财产品，还应当遵循风险匹配原则，只能向客户销售风险评级等于或低于其风险承受能力评级的理财产品，将合适的产品销售给合适的客户，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。【知识模块】 理财业务29 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行
31、应对本行的理财销售行为进行规范，必须严格落实监管要求，商业银行不得将其他商业银行或其他金融机构开发设计的理财产品标记本行标识后作为自有理财产品销售。【知识模块】 理财业务30 【正确答案】 B【试题解析】 根据中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知(银监发20138 号) 规定，非标准化债权资产是指未在银行间市场及证券交易所市场交易的债权性资产，包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇票、信用证、应收账款、各类受(收)益权、带回购条款的股权性融资等。【知识模块】 理财业务31 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权
32、性资产的，必须由商业银行总行审核批准。【知识模块】 理财业务32 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。【知识模块】 理财业务33 【正确答案】 B【试题解析】 根据中国银监会关于规范商业银行理财业务投资运作有关问题的通知规定，商业银行应实现每个理财产品与所投资资产(标的物)的对应，做到每个产品单独管理、建账和核算。单独管理指对每个理财产品进行独立的投资管理；单独建账指为每个理财产品建立投资明细账，确保投资资产逐项清晰明确；单独核算指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、
33、现金流量表等财务报表。【知识模块】 理财业务34 【正确答案】 B【试题解析】 银行理财业务是“轻资本”业务。商业银行理财业务不占用或者很少占用银行资本。除保本型理财产品以外，其他非保本理财产品都不会耗用银行资本金。【知识模块】 理财业务35 【正确答案】 B【试题解析】 理财业务中，商业银行主要承担的是声誉风险、流动性风险和操作风险，但随着“理财有风险，投资须谨慎”到“卖者有责”的消费理念、监管理念转变，商业银行需承担的信用风险范围也呈扩大趋势，产生于传统信贷业务中的信用风险管理机制在理财业务中发挥了越来越重要的作用。【知识模块】 理财业务36 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行总行要对
34、理财业务实行归口业务管理、专户资金管理、专门统计核算，确保理财产品资金来源和运用一一对应、期限一一对应。【知识模块】 理财业务37 【正确答案】 A【知识模块】 理财业务38 【正确答案】 A【试题解析】 与个人理财产品相对，商业银行根据不同的企业法人、机构法人等对公客户需求而设计销售的理财产品，即为对公理财产品。法人客户经营过程中，为寻求资金管理的收益最大化，会将这部分资金在一定时期购买并持有银行的对公理财产品，这些资金来源包括周转闲置资金、企事业单位现金资金、养老金等。【知识模块】 理财业务39 【正确答案】 B【试题解析】 理财产品按形态可划分为开放式净值型产品、封闭式净值型产品、开放式
35、非净值型产品、封闭式非净值型产品。封闭式非净值型产品在产品存续期内不公布产品资产估值情况；但商业银行定期对封闭式净值型产品净值进行核算并定期公布。【知识模块】 理财业务40 【正确答案】 B【试题解析】 理财业务与信贷业务相分离是指理财产品的资金来源和资金运用相对应，独立于银行信贷业务；本行信贷资金不得为本行理财产品提供融资和担保。【知识模块】 理财业务41 【正确答案】 A【试题解析】 银行理财产品与银行代销的第三方机构理财产品相分离是指银行销售上述两类产品时应有相互独立的准入、考核、推介和销售制度等；代销第三方机构产品时必须采用产品发行机构制作的宣传推介材料和销售合同，不得出现代销机构的标识。【知识模块】 理财业务
