1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（资产业务）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 国债的债务人是( ) 。2015 年 10 月真题（A）中央银行（B）国家（C）地方政府（D）金融机构2 我国商业银行的最主要资产是( )。2015 年 10 月真题（A）库存现金（B）在中央银行存款（C）现金资产（D）贷款3 当企业经营周转资金出现缺口，可以申请的贷款是( )。2015 年 10 月真题（A）项目贷款（B）固定资产贷款（C）流动资金贷款（D）房地产贷款4 商业银行贷款业务流程一般为( )。2015 年 10 月真题（A）贷款申请、贷款审批、贷款调查、贷款发放、贷后管理（B
2、）贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后管理（C）贷款申请、贷款审批、贷款发放、贷款检查、贷后管理（D）贷款申请、贷前调查、贷款审批、贷款发放、贷后调查5 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是( )。2015 年 10 月真题（A）可疑类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）损失类贷款6 银行凭借获得的货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为是( ) 。2015 年 10 月真题（A）福费廷（B）进口押汇（C）保理（D）出口押汇7 商业银行的票据贴现业务属于( )。2015 年 10 月真题（A）衍生产品业务（
3、B）授信业务（C）中间业务（D）表外业务8 B 公司申请开出不可撤销信用证，金额为 80 万元。在收到受益人寄来的单据时，B 公司资金出现困难，遂向 A 银行申请进口押汇资金 80 万元，下列表述正确的是( )。2015 年 10 月真题（A）进口信用证项下的单据及其货物所有权仍归 B 公司所有（B）进口押汇对借款人的信用等级要求一般高于流动资金贷款（C）进口押汇是属于货物单据的购买协议（D）进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇9 与一般信用证相比，备用信用证的特点在于( )。2015 年 5 月真题（A）开证行不同（B）开证行所承担的付款责任不同（C）开证申请人不同（D）受益人不
4、同10 商业银行承诺在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务是( )。2014 年 6 月真题（A）代理业务（B）承诺业务（C）担保业务（D）支付结算业务11 某商业银行 2006 年 1 月 5 日买入国债，价格是 100 元，2007 年 1 月 5 日卖出国债，价格是 110 元，期间未分配利息，则持有期收益率为( )。2012 年 6 月真题（A）91（B） 20（C） 11（D）1012 关于持有期收益率的公式，下列正确的是( )。2010 年 5 月真题（A）持有期收益率=(购买价格一出售价格+利息)购买价格100（B）持有期收益率=(出售价格一购买价格+ 利息)
5、购买价格100 （C）持有期收益率=(出售价格一购买价格+ 利息) 出售价格100 （D）持有期收益率=(购买价格一出售价格+利息)出售价格10013 下列属于商业银行非盈利性资产的是( )。2010 年 5 月真题（A）短期贷款（B）银团贷款（C）债券投资（D）库存现金二、多项选择题14 下列业务中，属于资产业务的有( )。2015 年 10 月真题（A）向中央银行借款（B）吸收存款（C）信用卡透支（D）购买国债（E）代理财政15 按照贷款品种划分，个人贷款主要分为( )。2015 年 10 月真题（A）个人投资贷款（B）个人住房贷款（C）个人信用卡透支（D）个人经营贷款（E）个人消费贷款1
6、6 贴现利息的决定因素包括( )。2015 年 10 月真题（A）贴现申请人的资产总额（B）贴现率（C）汇票金额（D）汇票背书次数（E）贴现期17 商业银行保理业务是一项集( )于一体的综合性金融服务。2015 年 5 月真题（A）贸易结算（B）信用风险担保（C）应收账款管（D）商业资信调查（E）贸易融资18 下列属于非融资类保函的有( )。2014 年 11 月真题（A）有价证券保付保函（B）即期付款保函（C）履约保函（D）借款保函（E）预付款保函19 下列商业银行业务中属于贸易融资的有( )。2014 年 6 月真题（A）信用证（B）银团贷款（C）福费廷（D）项目贷款（E）国际保理20 下
7、列关于票据贴现的表述，正确的有( )。2014 年 6 月真题（A）商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让行为（B）以承兑方式所进行的转让（C）在商业汇票到期以前而进行的转让（D）以背书方式所进行的转让（E）贴付一定利息而进行的转让21 按照出票人的不同，票据贴现可以分为( )。2012 年 6 月真题（A）协议付息票据贴现（B）银行承兑汇票贴现（C）转贴现（D）再贴现（E）商业承兑汇票贴现三、判断题22 进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇，目前银行主要办理进口代收项下押汇。( )2015 年 10 月真题（A）正确（B）错误23 商业银行可以向企业发放流动资金贷款用于
8、固定资产投资。( )2013 年 11 月真题（A）正确（B）错误24 按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。( )2012 年 6 月真题（A）正确（B）错误25 固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款。( )2010 年 5 月真题 （A）正确（B）错误26 即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指必须在成交当日办理实际货币交割的外汇交易。( )2010 年 5 月真题（A）正确（B）错误27 我国的企业债特指我国境内具有法人资格的上市公司发行的债券。( )2009 年10 月真题（A）正确（B）错误28 备用信用
9、证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人。( )2009 年 10 月真题（A）正确（B）错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（资产业务）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 B【试题解析】 国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。【知识模块】 资产业务2 【正确答案】 D【试题解析】 贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，也是银行最主要的资金运用。【知识模块】 资产业务3 【
10、正确答案】 C【试题解析】 流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。【知识模块】 资产业务4 【正确答案】 B【试题解析】 一般来说，一笔贷款的管理流程分为以下九个环节：贷款申请；受理与调查； 风险评价； 贷款审批；合同签订； 贷款发放；贷款支付；贷后管理； 贷款回收与处置。【知识模块】 资产业务5 【正确答案】 B【试题解析】 A 项，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款；C 项，次级类
11、贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款；D 项，损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。【知识模块】 资产业务6 【正确答案】 D【试题解析】 出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利，有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也称议付，即给付对价的行为。【知识模块】 资产业务7 【正确答案】 B【试题解析】 票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以
12、背书方式所作的票据转让。票据贴现属于银行授信业务。【知识模块】 资产业务8 【正确答案】 D【试题解析】 进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。【知识模块】 资产业务9 【正确答案】 B【试题解析】 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。而在一般信用证业务中，只要受益人所提供的单据和信用证条款一致，不论申请人
13、是否履行其义务，银行都要承担对受益人的第一付款责任。【知识模块】 资产业务10 【正确答案】 B【知识模块】 资产业务11 【正确答案】 D【试题解析】 持有期收益率：(出售价格一购买价格+利息) 购买价格100 =(110 一 100)100=10。【知识模块】 资产业务12 【正确答案】 B【试题解析】 持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格之间的比率，其计算公式是：持有期收益率=(出售价格一购买价格 +利息)购买价格100。持有期收益率不仅考虑到了债券所支付的利息收入，而且还考虑到了债券的购买价格和出售价格，从而考虑到了债券的资本损益，因此，比较充分地反映了实际收益率。
14、【知识模块】 资产业务13 【正确答案】 D【试题解析】 任何一家营业的银行机构，为了保证对客户的支付，都必须保存一定数量的现金。但由于库存现金是一种非营利性资产，而且保存库存现金还需要花费银行大量的保卫费用，因此从经营的角度讲，库存现金不宜保存太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。ABC 三项资产均可给银行带来盈利。【知识模块】 资产业务二、多项选择题14 【正确答案】 C,D【试题解析】 资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。信用卡透支属于个人贷款业务；购买国债属于债券投资。AB
15、两项，向中央银行借款及吸收存款都属于负债业务；E 项，代理财政属于代理中央银行业务，属于中间业务中的代理业务。【知识模块】 资产业务15 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。虽然部分个人贷款也用于生产经营，但绝大多数个人贷款主要用于消费。个人贷款主要分为四大类：个人住房贷款； 个人消费贷款；个人经营贷款； 个人信用卡透支。【知识模块】 资产业务16 【正确答案】 B,C,E【试题解析】 票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所
16、作的票据转让。贴现利息=票据金额贴现利率 贴现天数。从以上贴现利息的计算公式可以看出，贴现利息的决定因素有三个：票据金额；贴现利率；贴现期。【知识模块】 资产业务17 【正确答案】 B,C,D,E【试题解析】 保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。与传统结算方式相比，保理的优势主要在于融资功能。【知识模块】 资产业务18 【正确答案】 B,C,E【试题解析】 银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保函主要
17、包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。【知识模块】 资产业务19 【正确答案】 A,C,E【试题解析】 商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同可以分为两大类：进口方银行为进口商提供的服务，主要包括：减免保证金开证、提货担保、进口押汇；出口方银行为出口商提供的服务，主要包括：打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现。【知识模块】 资产业务20 【正确答案】 A,C,
18、D,E【试题解析】 票据贴现是指在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。【知识模块】 资产业务21 【正确答案】 B,E【试题解析】 按出票人不同，票据贴现业务又可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。银行承兑汇票是指由承兑申请人签发并向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇票。商业承兑汇票是指由付款人或收款人签发，付款人作为承兑人承诺在汇票到期日，对收款人或持票人无条件支付汇票金额
19、的票据。【知识模块】 资产业务三、判断题22 【正确答案】 B【试题解析】 进口押汇是指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。进口押汇包括进口信用证项下押汇和进口代收项下押汇。目前，银行主要办理进口信用证项下的进口押汇业务。【知识模块】 资产业务23 【正确答案】 B【试题解析】 流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行而发放的贷款。流动资金贷款不得用于
20、固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。【知识模块】 资产业务24 【正确答案】 A【试题解析】 银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理行和参加行等角色。【知识模块】 资产业务25 【正确答案】 A【试题解析】 固定资产贷款，也称为项目贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款。固定资产贷款一般是中长期贷款，但也有用于项目临时周转用途的短期贷款
21、。【知识模块】 资产业务26 【正确答案】 B【试题解析】 即期外汇交易又称为现汇交易或外汇现货交易，是指在交易日后的第二个营业日或成交当日办理实际货币交割的外汇交易。【知识模块】 资产业务27 【正确答案】 B【试题解析】 在我国，企业债券是按照企业债券管理条例规定发行与交易、由国家发展与改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，因此，它在很大程度上体现了政府信用。【知识模块】 资产业务28 【正确答案】 A【试题解析】 备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。【知识模块】 资产业务
