1、银行业专业人员职业资格初级（公司信贷）历年真题试卷汇编 1 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 下列选项中，不属于度量银行风险内控管理水平指标的是( )。（A）信贷资产质量（B）稳定性（C）盈利性（D）流动性2 A 银行 2007 年以购买国债的方式向冰岛政府贷款 1000 万欧元，2 年后到期。到2009 年，冰岛在全球经济危机中面临“国家破产” ，无法按时归还 A 银行本息，此种风险属于( ) 。（A）清算风险（B）利率风险（C）流动性风险（D）主权风险3 下列关于应付账款的说法，不正确的是( )。（A）应付账款被认为是公司的无成本融资来源（B）
2、当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款（C）如果公司经常无法按时支付应付账款，其商业信用会减少（D）应付账款还款期限延长，可能造成公司的现金短缺，从而形成借款需求4 季节性资产增加中，应付账款、应计费用属于( )融资渠道。（A）季节性负债（B）季节性资产（C）间接融资（D）直接融资5 营运资本投资是指公司对( )的投资。（A）流动资金（B）季节性资产（C）季节性负债（D）季节性资产超过季节性负债部分6 下列选项中，主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是( )。（A）成本费用率（B）存货持有天数（C）应收账款回收期（D）流动比率7 下列关于企业销售渠
3、道的说法，正确的是( )。（A）直接销售渠道更重要（B）直接销售渠道的优点是贴近市场，缺点是资金投入大（C）间接销售渠道的优点是无需自找资源，缺点是需铺设销售网络（D）直接销售应收账款较多8 某地区拥有丰富的淡水资源，因而养鱼成为该区域的主业和农民致富的主要渠道。随着鱼产量的增加，为解决乡亲们卖鱼难的问题，该地区政府筹资组建起一家股份制成品鱼供销公司，利用企业作风帆引领农民闯市场，则该企业成立的动机是基于( )。（A）人力资源（B）客户资源（C）产品分工（D）产销分工9 下列不属于项目建设必要性评估的是( )。（A）项目所属行业当前整体状况（B）项目产品所处生命周期（C）项目产品的市场情况（D
4、）项目的盈利能力与清偿能力10 关于固定资产原值的确定，下列说法正确的是( )。（A）购入固定资产按合同协议确定的价值入账（B）融资租入的固定资产按缴纳各期租金的现值入账（C）构建固定资产缴纳的投资方向调节税、耕地占用税不计入固定资产原值（D）与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和汇兑损失应计入相应固定资产原值11 银行的促销方式不包括( )。（A）广告促销（B）人员促销（C）公共宣传（D）销售联盟12 企事业单位的存款账户中，管理只能通过( )办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户13 下列属于商业银行固定资产贷前
5、调查报告内容要求的是( )。（A）对贷款担保的分析（B）借款人财务状况（C）借款人生产经营及经济效益情况（D）还款能力14 “6C”标准原则的内容不包括( )。（A）品德（B）实力（C）资本（D）担保15 借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的( )。（A）30（B） 40（C） 50（D）6016 以下不属于贷款效益性调查的内容的是( )。（A）借款人、保证人的财务管理状况（B）借款人过去三年的经营效益情况（C）借款人当前经营情况（D）借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算、结售汇等综合效益情况17 贷款档案管理的原则不包
6、括( )。（A）集中统一管理（B）分散管理（C）定期检查（D）按时交接18 在客户档案的管理中，三资企业比其他企业需要特别上交的客户档案是( )。（A）借款人的营业执照（B）法人代码证的复印件（C）担保人的开户情况（D）企业成立的批文、公司章程19 办理贷款重组，除了需满足同时其他贷款条件没有因此明显恶化的条件外，还应具备的条件不包括( ) 。（A）通过债务重组，借款企业能够改善财务状况，增强偿债能力（B）通过债务重组，能够弥补贷款法律手续方面的重大缺陷（C）通过债务重组，能够使银行债务先行得到部分偿还（D）通过债务重组，可以在所有方面最大限度减少银行风险20 下列不属于商业银行一级押品范畴的
7、是( )。（A）银行开出的本外币存单、银行本票和银行承兑汇票（B）保险单、提货单、产权证或其他权益证书（C）贷前审批及贷后管理的有关文件（D）上市公司股票、政府债券和公司债券21 信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流，其中第一重支付是( )，第二重支付是( ) 。（A）银行支付信贷资金给使用者；使用者购买原料和支付生产费用（B）银行支付信贷资金给使用者；使用者支付本金和利息给银行（C）经过社会再生产过程回到使用者手中；使用者支付本金和利息给银行（D）使用者购买原料和支付生产费用；经过社会再生产过程回到使用者手中22 根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自( )。（A）流动资金贷款（B）
8、留存收益（C）发行长期债券（D）发行新股票23 某人贷款 10 000 元，日利率万分之二，如银行按单利计息，每年应还利息( )元。（A）600（B） 650（C） 720（D）73024 下列属于银行市场定位中的产品定位手段的是( )。（A）设计特色办公大楼（B）设计专用字体（C）提供增值服务（D）设计户外广告25 金融企业应在每批次不良资产转让工作结束后( )个工作日内，向同级财政部门和中国银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。（A）30（B） 15（C） 10（D）726 下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是( )。（A）按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业（B）按生命周期
9、不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业（C）按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本(资金)密集型产业、技术 (知识) 密集型产业等（D）按产生历史时期不同，可划分为物质生产部门、网络部门以及知识、服务生产部门27 下列选项中，( ) 是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）贷前调查（B）贷款审核（C）贷款监督（D）贷款担保28 进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的( )。（A）基层人员（B）管理层人员（C）财务部门人员（D）生产部门人员29 出口打包贷款是( ) 凭进口商所在地银行开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。（A）出口商（
10、B）出口商当地的银行（C）进口商（D）进口商当地的银行30 金融企业应于每年( )前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告。（A）1 月 31 日（B） 2 月 20 日（C） 3 月 30 日（D）6 月 30 日31 下列关于行业风险分析的说法，正确的是( )。（A）目的在于识别同一行业所有企业面临的某一方面的风险，并评估风险对行业未来信用度的影响（B）银行可根据各行业风险的特点，给予不同的信贷政策（C）行业风险评估的方法有波特五力模型与行业风险分析框架两种（D）波特五力模型与行业风险分析框架中各因素是按重要程度先后排列的32 下列关于区域市场化程度和执法及司
11、法环境对信贷风险的影响，说法正确的是( )。（A）市场的成熟完善与否，间接影响到区域发展的快慢（B）通常情况下，市场化程度越高，区域风险越高（C）不同区域的执法环境和司法环境的完善程度不同，但其对区域风险的影响大同小异（D）法律制度框架完善的区域，贷款回收能得到有效保障，区域风险相对较低33 下列选项中，公司发放红利不是合理的借款需求原因的是( )。（A）公司股息发放的压力很大（B）公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（C）定期支付红利的公司未来发展速度已无法满足现在的红利支付水平（D）公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利34 当公司( ) 时，资产效率下降和商业
12、信用减少可能成为公司贷款的原因。（A）现金需求低于现金供给（B）现金需求高于现金供给（C）现金需求增加（D）现金供给减少35 借款需求是公司对( )的需求超过自身储备，从而需要借款。（A）流动资产（B）非流动资产（C）投资（D）现金36 下列对现金流量的理解，正确的是( )。（A）是存量的概念，反映一段时间内现金的发生额（B）主要讨论现金及现金等价物之间的变动（C）可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动的现金流量（D）计算时，要以资产负债表为基础，根据损益表期初期末的变动数调整37 损益表分析中，计算企业净利润的步骤是( )。（A）收入利润总额毛利润净利润（B）毛利润营业利润利
13、润总额净利润（C）营业利润毛利润利润总额净利润（D）营业利润利润总额毛利润净利润38 某超市拥有总资产 1 000 万元，其中现金 30 万元，存货 200 万元，固定资产400 万元，应收账款 150 万元，该超市的资产结构( )。（A）与同行业相当，提供贷款（B）优于同行业，提供贷款（C）劣于同行业，拒绝贷款（D）与同行比例差异较大，因而应进一步分析差异原因39 下列关于工艺技术方案评估的说法，错误的是( )。（A）目的是分析工艺的先进性（B）要熟悉项目产品国内外现行工业化生产工艺的技术特点及优缺点（C）要对所收集到资料和数据的完整性、可靠性、准确性进行研究（D）要了解国内外同类项目技术与
14、装备的发展趋势40 水力发电站规模主要根据水源流量和落差来确定，这里的水源流量和落差属于( )项目规模制约因素。（A）行业技术经济特点（B）环境（C）设备、设施状况（D）其他生产建设条件41 关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是( )。（A）正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款（B）关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款（C）次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款（D）损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款42 关于基本信贷分析，下列说法正确
15、的是( )。（A）如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因（B）贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大（C）对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式（D）资本转换周期通过一个生产周期来完成43 下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是( )。（A）人民法院发生法律效力的调解书（B）依法设立的仲裁机构的裁决（C）公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书（D）中国银监会发布的贷款文件44 对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于( ) 。（A）
16、诉后财产保全（B）诉前财产保全（C）诉中财产保全（D）诉讼财产保全45 贷款区别于拨款的基本特征是( )。（A）与社会物质产品的生产和流通相结合（B）以偿还为前提的支出，有条件的让渡（C）信贷资金运动以银行为轴心（D）产生经济效益才能良性循环46 下列不属于信用贷款特点的是( )。（A）信用贷款不需要保证和抵押（B）信用贷款风险较大（C）一般仅向实力雄厚、信誉卓著的借款人发放（D）期限较长47 ( )是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。（A）质押贷款（B）保证贷款（C）抵押贷款（D）信用贷款48 下列不属于贷款价格的构成的是( )。（A）
17、边际成本（B）贷款利率（C）贷款承诺费（D）补偿余额49 推行客户经理制要在总行和分行之间建立协同工作制，在各有关专业部门之间建立合作协调制，下列不属于其实现目标的是( )。（A）战略规划协同（B）信息调研协同（C）客户服务协同（D）部门领导协同50 保证人和债权人没有约定保证责任期间，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的( )内，债权银行应当要求保证人履行债务。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年51 在金融企业不良资产批量转让管理中，省级财政部门和银监局于每年( )前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和中国银监会。（A）1 月 31 日（B） 2
18、 月 20 日（C） 3 月 30 日（D）6 月 30 日52 关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是( )。（A）抵押合同期限自动顺延（B）银行可以不核查抵押物的价值（C）抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物（D）应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记53 在银行转贷款中，国内借款人向银行提前还款以银行向国外贷款行提前还款为前提的业务模式称为( ) 。（A）挂钩（B）脱钩（C）直接还款（D）间接还款54 ( )与审慎的会计准则相抵触。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）公允价值法55 投资估算与资金筹措安排情况不包括( )。（A）申请固定资产贷款金额（B
19、）投资进度（C）项目资本金的落实情况（D）借款人同银行的关系56 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。（A）50（B） 75（C） 90（D）10057 某分行一年内已处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 5 000 万元，一年内待处理的抵债资产总价(列账的计价价值)为 1 亿元，已处理的抵债资产变现价值为 2 000 万元，则该分行该年抵债资产处置率为( )。（A）75（B） 50（C） 40（D）2058 以下关于抵押资产的处置，说法不正确的是( )。（A）抵债资产收取后原则上不能对外出租（B）抵债资产在处置时限内不可以出租（C）银行不得擅自使用抵债资产（D）抵债
20、资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式59 关于呆账核销审批，下列说法正确的是( )。（A）对于任何一笔呆账，分行都没有权力审批（B）一级分行可以向分支机构转授一些比较小的权力，处理日常工作（C）对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理（D）除法律法规和呆账核销管理办法的规定外，其他任何机构和个人不得干预、参与银行呆账核销运作，债务人除外60 下列不属于公司信贷管理原则的是( )（A）全流程管理原则（B）贷前管理原则（C）诚信申贷原则（D）贷放分控原则61 ( )的影响主要包括行业市场集中度、行业壁垒程度等。（A）产业发展周期（B）产业组织结构（C）地区生产力布局（D）产业链62 银行
21、办理的质押贷款在业务中的主要风险不包括( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）利率风险（D）操作风险63 在行业发展的各阶段中，处在( )的行业代表着最低的风险。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟期（D）衰退期64 下列货款损失准备金的计提原则中，( )是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。（A）及时性原则（B）审慎会计原则（C）保守会计原则（D）充足性原则65 盈利能力( ) 。（A）是区域风险高低的最终体现（B）不能通过总资产收益率来衡量（C）不能通过贷款实际收益率来衡量（D）与区域风险成正比66 普通损失准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备
22、金不能超过加权风险资产的( )。（A）025（B） 05（C） 1（D）12567 下列各担保形式中，( )是指将为债务提供的动产担保品存放在债权人处的行为。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）定金68 以下各项中不得抵押的财产是( )。（A）土地所有权（B）抵押人所有的房屋和其他地上定着物（C）抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产（D）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权69 对库存商品、产成品等存货的估价，应当是评估其( )。（A）现值（B）购买成本（C）历史成本（D）账面价值70 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性
23、。（A）风险监测（B）风险处置（C）风险分析（D）风险控制71 下列关于质押和抵押的区别，说法不正确的是( )。（A）质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权（B）抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有（C）质权的设立不交付质物的占有，因而质权人没有保管标的物的义务，而在抵押的场合，抵押权人对抵押物则负有善良管理人的注意义务（D）在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押72 信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、( )、产品信誉等的评估。（A）企业还款记录（B）企业
24、财务比率（C）经济活动信誉（D）经济合同履约信用73 ( )是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。（A）社会购买力（B）平均消费能力（C）居民消费能力（D）货币购买力74 对于借款人经营、管理或是财务状况等方面存在问题而形成的不良贷款，银行可以采取的不良资产处置方式是( )。（A）以资抵债（B）现金清收（C）重组（D）呆账核销75 银行在对项目进行技术及工艺流程分析时，做法不正确的是( )。（A）产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况（B）分析产品的质量标准时，应将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行对比（C）对生产工艺进行评估，首先
25、要熟悉项目产品国内外有关资料，分析各方法的优缺点（D）分析工艺技术方案的选择是否与社会发展目标相符合76 出口打包贷款是出口商当地的银行凭( )开立的信用证及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。（A）出口商（B）出口商当地的银行（C）担保商（D）进口商当地的银行77 中长期贷款中项目立项文件包括( )。（A）项目可行性研究报告（B）资本金已经到位或能按期到位的证明文件（C）其他金融机构贷款承诺文件（D）其他配套条件落实的证明文件78 银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款是( )。（A）临时性贷款（B）周转性贷款（C）出口打包贷款（D）票据贴现7
26、9 借款人信用承受能力的主要内容不包括( )。（A）借款人的信用等级（B）统一授信(或公开授信)情况（C）已占用的风险限额情况（D）审查保证人的资格及其担保能力80 下列不属于对贷款保证人审查内容的是( )。（A）是否具有合法资格和担保能力（B）保证担保的范围和时限（C）保证合同的要素是否齐全（D）是否在银行开立了保证金专用存款账户81 根据贷款通则的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过( )年，超过此年限应当报监管部门备案。（A）3（B） 5（C） 10（D）1582 目前，我国商业银行资金的主要来源为( )，利润的主要来源为( )。（A）存款；中间业务（B）存款；贷款（C）贷款；存款（D
27、）贷款；中间业务83 票据贴现的期限最长不得超过( )个月。（A）6（B） 12（C） 18（D）2484 银行营销机构的组织形式不包括( )。（A）直线职能制（B）事业部制（C）有限合伙制（D）矩阵制85 下列各项不属于客户经理的工作内容的是( )。（A）为客户服务（B）风险防范（C）营销控制（D）刺激市场需求86 银行营销组织的主要职能不包括( )。（A）组织设计（B）人员配备（C）组织运行（D）会计核算87 在贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能是( )。（A）关联方（B）债权人（C）债务人（D）担保人88 ( )综合反映了商业银行经营管理的水平。（A）贷款安全性（B）贷款发
28、放额（C）存款吸收额（D）贷款盈利性89 根据贷款通则的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成( ) 。（A）倾向性意见（B）综合性诊断结果（C）贷前调查报告（D）纪要文件90 ( )是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。（A）财务报表结构（B）成本结构（C）经营杠杆（D）盈亏平衡点二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列属于黑色预警法应用的有( )。（A）商情指数（B）预期合成指数（C）扩散指数（D）经济扩散指数（E）经济波动图92 企业的经营风险主要体现在( )。（A）业务性质改变（B）财务报表造假（
29、C）企业未实现预定的盈利目标（D）设备更新缓慢（E）基建项目工期延长93 还款来源存在风险的预警信号有( )。（A）贷款用途与借款人原定计划不同（B）偿付来源与合同上的还款来源不同（C）贷款目的与借款人主营业务无关（D）偿付来源与借款人主营业务无关（E）借款人与其担保人所处行业相同94 下列关于贷款风险分类会计原理的说法，正确的有( )。（A）历史成本法具有客观性（B）采用历史成本法会导致银行损失的低估（C）市场价值法总是能够反映资产的真实价值（D）市场价值法不必对成本进行摊派（E）当前较为普遍的贷款分类方法主要依据公允价值法95 关于贷款重组的方式，下列说法正确的有( )。（A）调整还款期限
30、时，主要根据企业偿债能力制定合理的还款期限（B）在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资、设立子公司等手段逃废银行债务（C）银行必须在人民银行和银监会的批示下进行减免符合条件的借款企业表外欠息，不可自主减免表外欠息（D）调整利率主要将逾期利率调整为相应档次的正常利率或下浮，并要遵守人民银行和各银行关于利率管理的规定（E）重组贷款时可以根据实际需要采取其他方式96 在银行采取所有可能措施和实施必要程序之后，经追偿仍无法收回的债权，可被认定为呆账的情况有( )。（A）借款人和担保人依法宣告破产，并终止法人资格（B）借款人遭受重大自然灾害，损失巨大且不能获得保险补偿（C）借款人完全停止经营
31、活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法吊销营业执照（D）借款人完全停止经营活动，连续两年以上未参加工商年检（E）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足以归还所借债务，又无其他债务承担者97 贷款保证存在的主要风险因素包括( )。（A）虚假担保人（B）保证人不具备担保资格（C）保证人不具备担保能力（D）公司互保（E）监管缺失98 对项目进行财务分析评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，一般包括( )。（A）固定资产投资估算表（B）固定资产折旧费计算表（C）无形及递延资产摊销估算表（D）产品销售收入和销售税金及附加估算表（E）投资计划及资金筹措表99 短期贷款报审材料的内容包括
32、( )。（A）借款申请文件（B）借款人资信审查文件（C）贷款担保文件（D）借款用途证明文件（E）借款人经营计划100 对拟建项目的投资环境评估的具体评价方法包括( )。（A）等级尺度法（B）最低成本分析法（C）冷热图法（D）相似度法（E）道氏评估法101 出质人向商业银行申请质押担保时应提供的材料包括( )。（A）信贷申请报告和出质人提交的担保意向书（B）质押财产的产权证明文件（C）出质人资格证明（D）财产共有人出具的同意出质的文件（E）有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明102 原辅料供给分析的内容主要包括( )。（A）价格的合理性（B）运输等问题对成本的影响（C）生产技术水平
