1、银行业专业人员职业资格初级（风险管理）模拟试卷 21 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 业务部门风险管理委员会是由( )设置的。（A）董事会（B）监事会（C）风险管理部门（D）高级管理层2 某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响。从操作风险事件分类来看，该事件应归于( )类别。（A）外部事件（B）人员因素（C）内部流程（D）系统缺陷3 借款人甲内部评级 1 年期违约概率为 005，则根据巴塞尔新资本协议定义他的违约概率为( ) 。（A）0025
2、（B） 003（C） 004（D）0054 A 银行 2010 年年初共有可疑类贷款 500 亿元，在 2010 年年末转为损失类的贷款金额为 100 亿元，期初可疑类贷款期间因回收减少了 150 亿元、因核销减少了 250亿元，则该银行 2010 年的可疑类贷款迁徙率为( )。（A）125（B） 25（C） 50（D）1005 健康的风险文化以商业银行整体文化为背景，以( )最大化为目标。（A）利润（B）每股收益（C）经营价值（D）实体价值6 企业购买远期利率协议的目的是( )。（A）锁定未来机会成本（B）锁定未来借款成本（C）增加货币头寸（D）对冲风险7 战略风险评估中，需要用到的方法是(
3、 )。（A）情景分析法（B）缺口分析法（C）久期分析法（D）以上均不正确8 盈利能力监管指标不包括( )。（A）资本金收益率（B）不良贷款率（C）净利息收益率（D）资产收益率9 商业银行外部审计主要是针对( )。（A）财务状况（B）经营战略（C）内部控制（D）销售情况10 贷款重组的第一步是( )。（A）成本收益分析（B）准备重组方案（C）与债务人协商（D）调整信贷产品11 银监会公布的风险监管核心指标不包括( )。（A）风险水平（B）风险迁徙（C）风险抵补（D）风险价值12 银行战略风险管理的主要作用是( )。（A）提高银行股东价值和银行知名度，保持银行的行业领先地位（B）最大限度地避免经济
4、损失，提高员工的业务熟练程度，提高银行知名度（C）最大限度地避免经济损失，持久维护商业银行的声誉和股东价值（D）持久维护商业银行的声誉，提高员工的业务熟练程度，消除银行面临的市场风险13 对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于( )限额。（A）交易（B）风险（C）头寸（D）止损14 银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、业务停办的事件属于( ) 风险。（A）人员因素（B）内部流程（C）系统缺陷（D）外部事件15 在标准法的几大业务条线中， 系数等于 18的业务条线是 ( )。（A）零售银行（B）交易和销售（C）商业银行（D）资产管理16 主要用于保管合同、运输合同、加工承
5、揽合同等主合同的担保形式是( )。（A）保证（B）抵押（C）质押（D）留置17 从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括( ) 。（A）总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标（B）总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配（C）总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配（D）分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源18 ( )也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险19 商业银行的借款人由于经营问题，无法
6、按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是( ) 。（A）资产流动性风险（B）负债流动性风险（C）流动性过剩（D）流动性短缺20 假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线变陡，则以下策略中恰当的是( ) 。（A）买入期限较长的金融产品（B）卖出期限较短的金融产品（C）买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品（D）买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品21 下列不属于违约发生的主要原因的是( )。（A）债务人自身因素（B）债务人所在行业或区域因素（C）宏观经济因素（D）银行监管措施不健全22 下列关于商业银行资本的说法，正确的是( )。（A）商业银行的附属资本不得超过核
7、心资本的 80（B）商业银行资本充足率不得低于 8，核心资本充足率不得低于 6（C）重估储备属于核心资本（D）少数股权属于附属资本23 有效风险管理体系建设必须以( )为先导。（A）健全的内部控制机制（B）完善的公司治理机构（C）先进的风险管理文化培育（D）有效的风险治理策略24 下列关于资本的说法，错误的是( )。（A）会计资本也就是账面资本（B）监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本（C）经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力，并不要求其所有权归属（D）经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本25 商业银行可以采取的风险
8、计量方法不包括( )。（A）因果关系分析（B） VaR（C）敏感性分析（D）情景分析26 健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括( )。（A）强化内控意识，树立内控优先理念（B）完善激励约束机制（C）提高内控制度的执行力（D）以上都是27 ( )是最具流动性的资产。（A）现金（B）股票（C）同业借款（D）贷款28 假设某商业银行的敏感负债为 3 000 亿元，法定储备率为 8，提取流动资金比例为 80；脆弱资金为 2 500 亿元，法定储备率为 5，提取流动资金比例为30；核心存款为 4 000 亿元，法定储备率为 3，提取流动资金比例为 15；新增贷款为 120 亿元，提取流动资金比例为
9、100。该银行的流动性需求为( )亿元。（A）3 6225（B） 3675（C） 3 870（D）3 75029 作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率，其标准为不得低于( )。（A）0（B） 2（C） 2（D）1030 对于脆弱资金，商业银行可以流动资产的形式持有其( )左右。（A）15（B） 30（C） 60（D）8031 商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是( )。（A）正确划分银行账户与交易账户（B）建立完善的内部控制体系（C）正确划分表内业务和表外业务（D）制定合理的中长期经营战略32 下列有关流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。（A）流动性比例=流动
10、性负债余额流动性资产余额100（B）人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款人民币各项存款期末余额100 （C）核心负债比率= 核心负债期末余额核心资产期末余额100（D）流动性缺口率=流动性缺口 +未使用不可撤销承诺)到期流动性资产10033 A 企业 2010 年的销售成本为 3 000 万元，销售收入为 4 500 万元，年初资产总额为 7 500 万元，年底资产总额为 10 500 万元，则其总资产周转率约为( )。（A）33（B） 47（C） 50（D）8034 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是( )。（A）期初关注类贷款余额越多，正常贷
11、款迁徙率越低（B）期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低（C）期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低（D）期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低35 在国别风险的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指( )。（A）外债总额与国民生产总值（B）偿债比例（C）应付未付外债总额与当年出口收入之比（D）国际储备与应付未付外债总额之比36 操作风险评估准备不包括( )步骤。（A）准备（B）评估（C）确认（D）报告37 风险文化的精神核心是( )。（A）风险管理策略（B）风险管理理念（C）公司治理结构（D）内部控制系统38 操作风险损失
12、数据的收集的步骤不包括( )。（A）损失事件评估（B）损失事件识别（C）损失事件填报（D）损失金额确定39 ( )是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。（A）识别风险（B）分析风险（C）感知风险（D）制作风险清单40 根据我国银行业监管要求，商业银行不需要计提市场风险资本的业务是( )。（A）交易性人民币债券投资（B）外币贷款和外汇交易（C）人民币贷款和垫款（D）外币债券投资41 商业银行的声誉危机管理应当建立在( )的基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。（A）良好的内部控制和机构利益（B）良好的道德规范和公众利益（C）良好的道德规范和股东利
13、益（D）维护股东利益42 ( )是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。（A）标准法（B）替代标准法（C）内部评级法（D）高级计量法43 商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计开发应持有的态度，以下不正确的是( )。（A）不能超越本行业务的现实需求（B）要慎重对待系统设计、开发的全过程（C）要追求快速见效，争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过程（D）不能贪大求全44 ( )作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。（A）内部审计（B
14、）风险监测（C）风险评估（D）内部评级45 战略风险管理流程中的战略风险识别不包括( )。（A）宏观战略层（B）中观规划层面（C）中观管理层面（D）微观执行层面46 根据巴塞尔委员会的规定，允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求，这种要求不包括( )。（A）商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件（B）商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法（C）银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查（D）银行必须设置独立的操作风险管理部门，
15、承担银行操作风险管理框架的设计及实施47 2012 年 6 月，中国银监会商业银行资本管理办法(试行)规定商业银行( )应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。（A）行长（B）股东大会（C）监事会（D）理事会48 A 银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 690，英镑多头 560，美元空头 470，港元空头 380，则净总敞口头寸为( )。（A）2 100（B） 1 250（C） 850（D）40049 银监会提出的良好银行监管标准不包括( )。（A）促进金融稳定和金融创新共同发展（B）努力提升我国银
16、行业在国际金融服务中的竞争力（C）确保银行业金融机构不破产（D）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制50 ( )承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。（A）股东大会（B）董事会（C）监事会（D）高级管理层51 以下不属于现金类资产的是( )。（A）本外币现金（B）银行存单（C）黄金（D）中央政府发行债券52 银行风险管理的流程不包括( )。（A）风险识别（B）风险控制（C）风险评估（D）风险计量53 ( )通常为一定历史时期内损失的平均值。（A）预期损失（B）期望损失（C）非预期损失（D）灾难性损
17、失54 ( )负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。（A）股东大会和董事会（B）董事会和监事会（C）董事会和高级管理层（D）高级管理层和内部审计人员55 商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是( )。（A）行业风险（B）客户风险（C）项目风险（D）技术风险56 风险监管最为核心的步骤是( )。（A）了解机构（B）风险评估（C）规划监管行动（D）监管措施57 ( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。（A）监事会（B）高级管理层（C）股东大会（D）风险管理
18、部门58 对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的( ) 。（A）25（B） 50（C） 75（D）10059 信用风险监测( ) 。（A）是连续的动态的过程（B）跟踪已识别风险的发展变化情况（C）根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析（D）以上都对60 目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于( )来计算信用风险的监管资本。（A）违约概率模型（B）信用评分模型（C）内部评级方法（D）以上都不对61 对于正向收益率曲线来说，某一时点上，投资期限越长，收益率( )。（A）越低（
19、B）与期限无关（C）越高（D）发生波动62 对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资本中扣减的比例为( )。（A）25（B） 50（C） 75（D）10063 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则流动性也随之( )。（A）减弱（B）增强（C）不变（D）无法判断64 下列关于久期分析的说法，不正确的是( )。（A）久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响（B）如采用标准久期分析法，不能反映基准风险（C）如采用标准久期分析法，不能很好地反映期权性风险（D）对于利率的大幅变动，久期分析的结果会不够准确65 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资本中各扣除( )。
20、（A）20（B） 50（C） 70（D）10066 ( )经常是商业银行破产倒闭的原因。（A）操作风险（B）市场风险（C）法律风险（D）流动性风险67 期权性工具( ) 。（A）具有期权性风险（B）具有对称性（C）不会给期权出售方带来风险（D）给期权买入方带来风险68 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产 A=2 000 亿元，负债 L=1 800 亿元，资产加权平均久期为 DA=5 年，负债加权平均久期为 DL=3 年。根据久期分析法，如果市场利率从 4下降到 35，则商业银行的整体价值约( )。（A）增加 22 亿元（B）减少 26 亿元（C）减少 22 亿元（D）增加 2
21、 亿元69 ( )是审慎银行监管的核心。（A）资本监管（B）市场准入（C）现场检查（D）风险评级70 能够反映商业银行的真实风险水平的资本是( )。（A）会计资本和经济资本（B）会计资本和监管资本（C）监管资本和经济资本（D）账面资本和会计资本71 下列关于信用风险的说法，错误的是( )。（A）结算风险是一种特殊的信用风险（B）对于大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源（C）信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同（D）信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中72 下列关于资本的说法，正确的是( )。（A）会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分（B）资本金又被称为保护债
22、权人免遭风险损失的缓冲器（C）资本充足率中的资本指的是经济资本（D）监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本73 银行的风险管理流程是( )。（A）风险识别风险计量风险监测风险控制（B）风险识别风险控制风险监测风险计量（C）风险控制风险识别风险监测风险计量（D）风险控制风险识别风险计量风险监测74 在声誉风险管理中，董事会及高级管理层的责任不包括( )。（A）不定期审核声誉风险管理政策（B）识别、评估、监测和控制声誉风险（C）制定危机处理程序（D）制定声誉风险管理政策和操作流程75 以下不属于健康的风险文化包括的内容的是( )。（A）树立正确的风险管理理念（B）加强全体员工的驱动作用（C
23、）创建学习型组织（D）充分发挥人的主导作用76 对政策性银行债权的风险权重为( )。（A）0（B） 5（C） 10（D）20%77 对商业银行的个人住房抵押贷款风险权重为( )。（A）20（B） 50（C） 70（D）10078 利率期限结构变化风险也称为( )。（A）重新定价风险（B）收益率曲线风险（C）基准风险（D）期权性风险79 监管部门对资本不足银行的纠正措施不包括( )。（A）对商业银行股东实施的纠正措施（B）对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施（C）对商业银行风险管理部门采取的纠正措施（D）对商业银行机构采取的监管措施80 风险管理委员会通常需要的风险监测报告类型是( )。（A
24、）整体风险报告（B）头寸报告（C）最佳避险报告（D）以上均不是二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。81 以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。（A）控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日（B）在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备（C）制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样
25、化（D）制定风险集中限额，监测日常遵守的情况（E）以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散82 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（A）资本为商业银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）限制商业银行过度业务扩张和风险承担（D）维持市场信心（E）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力83 商业银行的风险文化是由( )组成的。（A）风险管理理念（B）公司治理原则（C）风险管理制度（D）内部控制体系（E）风险管理知识84 商业银行流动性监管核心指标包括( )。（A）流动性比例（B）资本充足率（C）超额备付金比率（D）流动性缺口比率（E）核心
26、负债比例85 全面风险管理要素包括( )。（A）事件识别（B）风险评估（C）控制活动（D）内部环境（E）信息和交流86 有效的战略风险管理应当( )。（A）定期采取从上至下的方式进行（B）制定切实可行的实施方案（C）体现在商业银行的日常风险管理活动中（D）全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标（E）使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低87 在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括( )。（A）市场对商业银行的盈利预期（B）商业银行影响客户或公众的政策性变化（C）商业银行改革重组的成本和收益（D）监管机构责令整改的不利信息和事件（E）市场利率短期内剧烈波动88 下列
27、说法正确的有( )。（A）均值 VaR 度量的是资产价值的相对损失（B）均值 VaR 度量的是资产价值的绝对损失（C）零值 VaR 度量的是资产价值的相对损失（D）零值 VaR 度量的是资产价值的绝对损失（E）VaR 常用来衡量商业银行资产的信用风险89 如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有( )。（A）同业拆入一笔款项（B）减少非核心贷款（C）加强与长期存款客户的关系（D）寻求央行的紧急支援（E）维持良好的公共关系90 资产证券化风险暴露包括( )所形成的风险暴露。（A）银行持有资产支持证券（B）提供信用增级（C）流动性支持（D）开展利率互换（E）信用衍生工具91 下列关于外部
28、审计和监督检查的关系，说法正确的有( )。（A）外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计（B）外部审计和银行监管统一于非现场检查（C）外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录（D）外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场（E）外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证92 下列关于违约概率的说法，不正确的有( )。（A）违约概率是事后检验的结果，可以作为内部评级的直接依据（B）违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违
29、约的可能性（C）违约概率又称为不良率，是不良债项余额在所有债项余额中的占比（D）违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面（E）违约概率和违约频率通常情况下是不相等的93 不能降低商业银行流动性风险的有( )。（A）制定风险集中限额（B）将贷款集中于房地产企业（C）适度分散客户种类和资金到期日（D）以零售资金作为银行负债的主要来源（E）以批发性质的资金作为银行负债的主要来源94 商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有( )。（A）即期外汇买卖（B）债券买卖（C）远期交易（D）债券回购（E）期货交易95 个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )。（A）经销
30、商风险（B） “假按揭” 风险（C）由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险（D）借款人的经济状况变动风险（E）抵押权实现困难的风险96 以下属于操作风险中人员因素风险的关键衡量指标的有( )。（A）人员在当前部门的从业年限（B）前后台交易不匹配占比=前台和后台没有匹配的交易数量所有交易数量（C）客户投诉占比= 每项产品客户投诉数量该产品交易数量（D）员工人均培训费用=年度员工培训费用员工人数（E）系统故障时间=某时间内业务系统出现故障的总时间该段时间的承诺正常营业时间97 商业银行处于负债敏感型缺口的情况下，若其他条件不变，则下列表述正确的有( )。（A）利率上升，净利息收入上升（B）利率上
31、升，净利息收入下降（C）利率下降，净利息收入上升（D）利率下降，净利息收入下降（E）利率上升，净利息收入不变98 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括( )。（A）就业制度和工作场所安全性（B）内部欺诈（C）客户、产品及业务做法（D）实物资产损坏（E）外部欺诈99 商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有( )。（A）未经授权办理大额取现业务（B）无支付凭证或用内部凭证办理客户资金支付业务（C）未能正确识别假钞（D）未审核客户有效身份证件办理大额取现业务（E）临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙100 对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有( )。（A）风险分散（B）风险对冲（C）风险转移（D）风险规避（E）风险补偿三、判断题本大题共 15 小题，每小题 1 分，共 15 分。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。
