1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 12 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 以下关于费率的说法中，不正确的是( )。（A）费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格（B）费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算（C）费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等（D）商业银行办理收付类业务可以向委托方以外的其他单位或个人收费2 按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括( )。（A）自营贷款（B）基本建设贷款（C）技术改造贷款（D）流动资金贷款3 公司信贷理论的发展历程是( )。（A）预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论、资产转换理论
2、（B）资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论、真实票据理论（C）真实票据理论、资产转换理论、预期收入理论、超货币供给理论（D）真实票据理论、预期收入理论、资产转换理论、超货币供给理论4 担保贷款不包括( ) 。（A）保证贷款（B）票据贴现（C）抵押贷款（D）质押贷款5 信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第二重归流是指( )。（A）信贷资金首先由银行支付给使用者（B）由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产（C）经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中（D）使用者将贷款本金和利息归还给银行6 银行营销组织设立的原则不包括
3、( )。（A）因事设职与因人设职相结合（B）权责对等（C）命令统一（D）机动灵活7 市场环境分析的 SWOT 方法中，T 代表( ) 。（A）优势（B）劣势（C）机遇（D）威胁8 如果银行的资金来源结构变化，尤其是在市场利率变化时，银行可以按照( )来对新贷款定价。（A）资金边际成本（B）资金平均成本（C）资金平均边际成本（D）资金最低成本9 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户，客户已经使用（B）未承诺贷给客户，客户已经使用（C）已承诺贷给客户，客户没有使用（D）未承诺贷给客户，客户没有使用10 目前采用最为普遍的优惠利率是( )。（A）LIBOR（B） H
4、IBOR（C） SIBOR（D）SHIBOR11 对银行产品定价的目标中不包括( )。（A）产品如何能够被市场和消费者认可（B）如何扩大市场份额（C）利润如何转化，即盈利（D）降低成本12 矩阵制的组织形式有( )的缺点。（A）营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通（B）工作容易重复，还可能出现矛盾和不协调，降低效率（C）成员不固定，有临时观念（D）相对需要较多具有高索质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来也比较困难13 强调产品组合的深度和关联性，产品组合的宽度一般较小的产品组合策略的形式是( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型14 下
5、列条件下，可以采用渗透定价策略的是( )。（A）新产品的需求价格弹性非常大（B）规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本（C）该产品需要采用很低的初始价格打开销路（D）产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品15 对抵押物的价值评估情况做出调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益性（D）流动性16 贷前调查中最常用、最重要的方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法是( )。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）突击检查17 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于( )性质。（A）贷款申请（B）贷款意向书（C）借款申请书（D）贷款承诺18 在开展贷
6、前调查工作时，应进行全面调查的方面不包括( )。（A）合法合规性（B）安全性（C）效益性（D）借款人的资格19 贷款效益性调查的内容不包括对借款人( )进行调查。（A）过去三年的经营效益情况（B）当前经营情况（C）过去和未来给银行带来收入、存款等综合效益情况（D）担保是否符合规定20 ( )是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。（A）现场调研（B）搜寻调查（C）委托调查（D）贷前调查21 企事业单位可以从哪个账户支取现金( )。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户22 从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是( )
7、。（A）季节性销售增长（B）债务重构（C）固定资产重置及扩张（D）红利支付23 银行认为以下哪种情况的公司红利发放能成为合理的借款需求( )。（A）公司的股息发放压力很大（B）公司的营运现金流仍为正（C）公司的营运现金流能够满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要（D）公司未来的发展速度能够满足现在的红利支付水平24 下列关于应付账款的说法，不正确的是( )。（A）应付账款被认为是公司的无成本融资来源（B）当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款（C）如果公司经常无法按时支付应付账款，其商业信用会减少（D）应付账款还款期限延长，可能造成公司的现金短缺，从而形成借款需求25 假
8、设一家公司的财务信息如下：(单位：万元) 该公司的可持续增长率(SGR)为( )。（A）0.0875（B） 0.25（C） 0.096（D）0.726 如果一个公司的固定资产使用率大于 60%或 70%，这就意味着( )。（A）投资和借款需求很快将会下降（B）投资和借款需求很快将会上升（C）投资和借款需求很快将会不变（D）投资和借款需求无关27 对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素( )。（A）区域产业结构（B）区域经济政策（C）区域市场化程度和法制框架（D）区域经济发展水平28 盈利能力是( ) 。（A）区域管理能力和区域风险高低的最终体现（B）通过总资产收益率来衡量（C）通过贷
9、款实际收益率来衡量（D）盈利能力较高，通常区域风险相对较高29 处于( ) 的行业销售的波动性及不确定性都是最小的，而现金流为最大。（A）启动阶段（B）成长阶段（C）成熟阶段（D）衰退阶段30 对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是( )。（A）维持市场占有率（B）降价促销（C）加大广告宣传力度（D）成本控制31 下列关于经营杠杆表述不正确的是( )。（A）经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂（B）通常情况下，高经营杠杆代表着高风险（C）高经营杠杆行业需要获得更高的销售量来维持利润（D）政府会使某些经营杠杆较低的行业成为垄断行业32 竞争性进入威胁的严重程度取决于(
10、 )。（A）进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况（B）替代品的威胁（C）买方的讨价还价能力（D）供方的讨价还价能力33 经营活动的现金净流量不包括( )。（A）营业现金收入（B）投资收益现金收入（C）营业外现金收支净额（D）短期负债34 以下哪项不能反映应收账款的营运能力( )。（A）应收账款周转率（B）应收账款回收期（C）应收账款账龄（D）应收账款余额35 以下关于现金流量表述不正确的是( )。（A）已办理质押的活期存款应该包括在现金流量中的现金里（B）现金净流量= 经营活动的现金净流量+ 投资活动的现金净流量 +融资活动的现金净流量（C）现金净流量= 现金流入量-现金流出
11、量（D）用多余现金购买债券不影响客户的现金总量36 下列公式中，不能反映存货周转速度的是( )。（A）销货成本/平均存货余额100%（B）存货平均余额 计算期天数/销货成本（C）计算期天数/存货周转次数（D）(期初存货余额+期末存货余额)/237 以下关于现金流量表中的现金计算不正确的是( )。（A）销售所得现金=销售收入 +应收账款（B）购货所付现金= 销售成本- 应付账款+存货（C）管理费用现金支出=经营费用-折旧-摊销- 应付费用+预付费用（D）营业现金收入=销售所得现金 -购货所付现金+其他业务现金收入-管理费用 现金支出38 下列不属于资产负债表的基本内容的是( )。（A）资产（B）
12、负债（C）资本结构（D）所有者权益39 商业银行对借款人最关心的就是( )。（A）借款人财务信息的质量（B）借款人的家庭背景（C）借款人的商业经验（D）借款人的现在和未来的偿债能力40 ( )是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之问做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。（A）比较分析法（B）比率分析法（C）因素分析法（D）结构分析法41 下列关于质押和抵押的区别说法不正确的有( )。（A）质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权（B）抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质
13、权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别（C）抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没有保管标的物的义务，而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务（D）在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，不可以再次抵押42 对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑( )。（A）抵押物的市场价格（B）无形损耗（C）折旧（D）造价43 下列关于保证人的资格规定不正确的是( )。（A）国家机关不得作保证人（B）禁止政府及其所属部门要求银行等金融机构或者企业为他人提供担保（C）医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体不得作保证人（D）企业
14、法人的职能部门有该法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证44 质权的标的物是( )，抵押权的标的物是( )。（A）动产和财产权利，动产和不动产（B）不动产，不动产和财产权利（C）动产，不动产（D）动产和财产权利，不动产45 在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，由( )来收取。（A）抵押人（B）质权人（C）银行（D）抵押权人46 信贷人员应根据抵押物的( )，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。（A）原值（B）评估值（C）市场价值（D）核定价值47 为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好( )，才能真正保证贷款抵押的安全性。（A）风险
15、防范（B）风险管理（C）风险分析（D）风险监督48 银行效益评估不包括( )。（A）盈利性效益评估（B）流动性效益评估（C）银行效益动态分析（D）项目财务评估49 项目评估财务报表的特点不包括( )。（A）销售收入中不含增值税的销项税（B）总成本中不含进项税（C）销售税金中不含增值税（D）销售税金中包含增值税50 项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以( )的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。（A）项目评估（B）效益评估（C）银行效益分析（D）项目财务评估51 ( )是指由拟建项目引起的，并与建设、生产、流通、耗费有联系的原材料、燃料、动力运输和环境保护等协作
16、配套项目。（A）同步建设（B）相关项目（C）外部协作配套条件（D）物力资源52 潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的( )之和。（A）最大需求量（B）最大零售量（C）最大营销量（D）最大投资53 下列不属于项目总投资的是( )。（A）设备进口环节所交的增值税（B）投资方向调节税（C）土地使用税（D）进口关税54 以下关于利润的审查表述不正确的是( )。（A）货物购进时的价款部分计入购入物的成本，增值税部分计入进项税额（B）产品销售收入和产品成本中都含有增值税（C）在利润核算过程中，产品销售税金及附加不再包含增值税（D）企业税后利润
17、必须先用于法定盈余公积金和公益金，然后才能用于还贷55 ( )的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，其标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。（A）工艺技术方案（B）产业基础分析（C）企业财务分析（D）项目效益分析56 无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，下列不属于无形资产的是( )。（A）土地使用权（B）专利权（C）商誉（D）递延资产57 根据投资计算基础的不同，现金流量表主要分为以下两种：全部投资现金流量表和自有资金现金流量表，下列关于二者的说法正确的是( )。（A）全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量（B）自有资金现金流量表以
18、自有资金为计算基础（C）自有资金现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投资角度考虑现金流量（D）全部投资现金流量表中借款不作为现金流入，借款利息和本金的偿还不作为现金流出58 下列关于项目的可行性研究和贷款项目评估的对比中，不正确的是( )。（A）项目的可行性研究属于项目论证工作，一般由设计和经济咨询单位去做；贷款项目评估是贷款银行为了筛选贷款对象而展开的工作（B）两者都可以委托中介咨询机构进行（C）项目的可行性研究在先，项目评估在后，项目评估是在项目可行性研究的基础上进行的（D）项目的可行性研究必须对项目实施后可能面临的问题进行重点面的研究；而贷款项目评估是在审查了可行性研究报告并对项目
19、进行全面调查的基础上进行的59 项目的财务评估不包含( )。（A）项目投资估算与资金筹措评估（B）项目基础财务数据评估（C）流动性效益评估（D）不确定性评估60 下列项目中，不属于中长期贷款担保文件的是( )。（A）银行与经银行认可的、有经济实力的法人签订的还款保证合同（B）保证人的营业执照（C）保证人最近三年的财务报表（D）项目可行性研究报告61 在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成( )进行付款。（A）合同（B）工程量的多少（C）贷款人（D）计划付款期62 下列文件中属于担保类文件的是( )。（A）借款人所属国家主管部门就担保文件出具的同意借款人提供该担保的文件（B）海关部门就同意抵押协
20、议项下进口设备抵押出具的批复文件（C）已缴纳印花税的缴付凭证（D）保险权益转让相关协议或文件63 在贷款发放阶段，以下做法不正确的是( )。（A）在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵 (质)押协议生效的前提条件（B）借款人用于建设项目的其他资金应与贷款同比例支用（C）在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款（D）贷款原则上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资64 在使用福费廷时，一般进口方银行应为( )提供担保，担保方式有( )。（A）旅行支票，抵押和质押（B）远期汇票或远期本票，保付和保函（C）旅行支票，保付和保函（D）远期汇票或远期本票，抵押和
21、质押65 对于提供抵(质) 押担保的，下列说法错误的是( )。（A）可以办理登记或备案手续的，必须先完善有关登记、备案手续（B）如抵 (质)押物无明确的登记部门，则必须先将抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需的有关文件正本交由银行保管，并且将抵(质)押合同在当地的公证部门进行公证（C）对于以金融机构出具的可撤销保函或备用信用证作担保的，须在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款（D）对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见66 ( )的资金往来是公
22、司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。（A）企业与企业（B）企业与银行（C）企业与关联公司（D）企业与借款方67 下列关于黑色预警法说法正确的是( )。（A）该预警方法不引进警兆自变量，只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征（B）该预警方法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度（C）该方法重视定量分析与定性分析相结合（D）该方法利用警兆指标合成的风险指数进行预警68 下列不属于经营预警信号的是( )。（A）丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚（B）关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常（C）关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度（D）工厂或设备维修不善，推迟更
23、新过时的无效益的设备69 对逾期贷款，银行分(支)行信贷部主管必须( )开出催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。（A）每周（B）每月（C）每季（D）半年70 对贷款展期的期限表述不正确的是( )。（A）短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限（B）中期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限的一半（C）长期贷款展期的期限累计不得超过 3 年（D）长期贷款展期的期限累计不得超过 2 年71 以下表述不正确的是( )。（A）凡采用“ 脱钩” 方式转贷的，每次展期最长不超过 1 年（B）展期后的贷款最终到期日不得迟于国外贷款协议规定的最终到期日（C）借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期
24、日次日起，转入逾期贷款账户（D）展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同72 关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是( )。（A）对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力（B）借款人申请贷款展期前，必须征得保征人的同意（C）贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和（D）贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度73 借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从( )起，转入逾期贷款账户。（A）到期日（B）到期日前一天（C）到期日次日（D）还款日次日74 “借款人已资不抵
25、债 ”属于 ( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款75 下列关于各类贷款的主要特征中，说法错误的是( )。（A）银行设立抵押或保证的目的在于，明确规定在借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺（B）对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制（C）在分析抵押品变现能力和现值时应参照同类抵押品的市场价格定价（D）担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上76 下列关于贷款损失准备金计提比率说法错误的是( )。（A）普通准备金的计提比例一般应确定一个同定比例（B）普通准备金的计提比
26、例一般应确定计提比例的上限或下限（C）专项准备金的计提比例由商业银行按照各类贷款的历史损失概率确定（D）专项准备金计提比例时，对于没有内部风险计算体系的银行，往往各个银行自行规定77 “正常经营收入不足以偿还贷款，需要诉诸抵押和保证” 属于( )。（A）正常类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款78 计提贷款损失准备金的原则不包括( )。（A）审慎会计原则（B）及时性（C）充足性（D）准确性79 贷款损失准备金的大小是由( )的大小决定的。（A）预期损失（B）损失（C）风险（D）借款金额80 我国商业银行现行的按照贷款余额( )提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。（A）0.5
27、%（B） 1%（C） 1.5%（D）2%81 向人民法院申请保护债权的诉讼时效期问通常为( )，诉讼时效一旦届满，人民法院不会强制债务人履行债务。（A）6 个月（B） 12 个月（C） 2 年（D）3 年82 如果借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可以采取的不良资产处置方式是( )。（A）现金清收（B）重组（C）以资抵债（D）呆账核销83 以下关于呆账核销做法错误的是( )。（A）对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理（B）对于小额呆账可授权一级分行审批，并上报总行备案（C）总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定，并报主管财政机关备案（D）一级
28、分行可以再向分支机构转授权84 ( )是指债务人不能清偿到期债务时，债务人、债权人等向法院提出重组申请，在法院主导下，债权人与债务人进行协商，调整债务偿还安排。（A）以资抵债（B）破产重整（C）财产清查（D）债权维护85 根据债权银行在重组中的地位和作用，债务重组不包括( )。（A）自主型重组（B）行政型贷款重组（C）司法型债务重组（D）自愿型债务重组86 我国传统上是以( )为主的融资格局，资本市场的发展相对滞后，使得全社会的信用风险集中积聚到此。（A）商业银行（B）中国人民银行（C）银行（D）金融银行87 保证人和债权人没有约定保证责任期间，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的( )内，债
29、权银行应当要求保证人履行债务。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年88 诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向( )申请采取财产保全措施。（A）人民法院（B）商业银行（C）工商局（D）税务局89 ( )类贷款不属于不良贷款。（A）关注（B）次级（C）可疑（D）损失90 下列贷款不能归为次级类的是( )。（A）借新还旧（B）同一借款人对其他银行的部分债务已经不良（C）借款人分立以恶意逃废银行债务，本金已经逾期（D）重组后的贷款仍然逾期二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错
30、选均不得分。91 信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括( )。（A）贷款、担保（B）承兑、信用支持（C）保函（D）信用证（E）承诺92 贷款利率的种类包括( )。（A）本币贷款利率和外币贷款利率（B）浮动利率和固定利率（C）法定利率、行业公定利率和市场利率（D）基准利率和非基准利率（E）差别利率和非差别利率93 银行公司信贷产品常见的定价方法有( )。（A）高额定价策略（B）低额定价策略（C）渗透定价策略（D）关系定价策略（E）市场定价策略94 银行公司信贷产品开发的目标不包括( )。（A）提高银行的资产负债率（B）提高现有市场的份额（C）吸引现有市场之外的新客户（D）以更低
31、的成本提供同样或类似的产品（E）为客户提供更多的产品95 确定产品组合就要有效地选择产品组合的( )。（A）宽度（B）深度（C）关联性（D）有序性（E）扩展性96 贷款意向书不同于贷款承诺，其特点是( )。（A）这是一项书面声明（B）表明该文件为要约邀请（C）不具有法律效力（D）银行可以不受意向书任何内容的约束（E）银行受意向书内容的约束97 贷前调查的方法有( )。（A）通过行业协会(商会)了解客户的真实情况（B）现场调研（C）搜寻调查（D）委托调查（E）接触客户的关联企业98 我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为( )。（A）短期贷款利率（B）中长期贷款利率（C）票据贴现利率（D）外汇贷
32、款利率（E）金融市场的利率99 负债和分红的变化引起的借款需求包括( )。（A）利润率下降（B）商业信用的减少和改变（C）债务重构（D）红利的变化（E）非预期性支出100 关于短期资金需求和长期资金需求的说法中，正确的是( )。（A）短期融资需求不意味着就与流动资产和营运资金有关（B）与流动资产和营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求相关（C）短期资金需求要通过短期融资来实现（D）短期资金需求和长期资金需求是同步的（E）长期现金需求要通过长期融资来实现101 进行内部因素分析时，常用的内部指标包括( )。（A）风险性（B）收益波动性（C）安全性（D）盈利性（E）流动性102 经济发展水平可以从( )方面进行分析。（A）国内生产总值及增长率（B）固定资产投资规模（C）劳动生产率（D）资金利润率（E）城市化水平103 关于信贷余额扩张系数，下列说法正确的是( )。
