1、银行从业资格（公司信贷）模拟试卷 75 及答案与解析一、单选题以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 根据贷款通则的相关规定，自营贷款期限最长一般不得超过( )年，超过此年限应当报监管部门备案。（A）3（B） 5（C） 10（D）152 目前，我国商业银行资金的主要来源为( )，利润的主要来源为( )。（A）存款；中间业务（B）存款；贷款（C）贷款；存款（D）贷款；中间业务3 票据贴现的期限最长不得超过( )个月。（A）6（B） 12（C） 18（D）244 银行营销机构的组织形式不包括( )。（A）直线职能制（B）事业部制（C）有限合伙制（D）矩阵制5 下列各项不属于客户经
2、理的工作内容的是( )。（A）为客户服务（B）风险防范（C）营销控制（D）刺激市场需求6 银行营销组织的主要职能不包括( )。（A）组织设计（B）人员配备（C）组织运行（D）会计核算7 在贷款合法合规性审查中，被审查人除借款人外，还可能是( )。（A）关联方（B）债权人（C）债务人（D）担保人8 ( )综合反映了商业银行经营管理的水平。（A）贷款安全性（B）贷款发放额（C）存款吸收额（D）贷款盈利性9 根据贷款通则的规定，银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形成( )。（A）倾向性意见（B）综合性诊断结果（C）贷前调查报告（D）纪要文件10 ( )是指某一行业内企业的固定成本和可变成
3、本之间的比例。（A）财务报表结构（B）成本结构（C）经营杠杆（D）盈亏平衡点11 A 银行 2013 年因实行全球化战略，斥资 5 亿元进入欧洲信贷市场。 2014 年，欧洲央行宣布宽松措施，导致欧元贬值，A 银行投资欧洲资产缩水到 48 亿元。A 银行所遭遇的风险属于( )。（A）利率风险（B）汇率风险（C）社会风险（D）清算风险12 信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为( )。（A）区域自然条件（B）区域市场化程度与法制框架（C）区域产业结构（D）区域经济发展水平13 某公司第一年的销售收入为 100 万元，销售成本比率为 40；第二年的销售收入为 200 万元，销售成本比率为
4、50，则销售成本比率的增加消耗掉了( )万元的现金。（A）60（B） 50（C） 40（D）2014 如果某公司的固定资产使用率( )，就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由( ) 决定。（A）小于 20或 30；行业技术变化比率（B）小于 20或 30；设备使用年限（C）大于 60或 70；行业技术变化比率（D）大于 60或 70；设备使用年限15 借款需求分析中，通过了解借款企业在资本运作中导致( )的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险。（A）盈利（B）资金短缺（C）现金流入（D）现金流出16 某公司上一期的经营费用为 25 亿元，销售成本为 3 亿元，与经营费用相关的预付费用增
5、加 08 亿元，应付费用减少 05 亿元，折旧为 03 亿元，摊销为02 亿元，则该公司该期的经营费用现金支出为( )亿元。（A）23（B） 33（C） 3.8（D）6.817 计算现金流量时，以( )为基础，根据( ) 期初期末的变动数进行调整。（A）损益表；股东权益变动表（B）资产负债表；损益表（C）损益表；资产负债表（D）资产负债表；股东权益变动表18 下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法，不正确的是( )。（A）资产收益率越高，说明客户资产的利用效率越高（B）所有者权益收益率越高，表明所有者投资的收益水平越高（C）资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标（D）资产收益率低的公司
6、，所有者权益收益率一定低19 自有资金现金流量表从( )的角度出发，以( )为计算基础，用于计算自有资金财务内部收益率、净现值等评价指标，考查项目自有资金的盈利能力。（A）债权人；全部投资（B）投资者；全部投资（C）债权人；债权人的全部借款额（D）投资者；投资者的出资额20 流动比率较高，( ) 。（A）流动资产的流动性较高（B）表明企业拥有大量具有即时变现能力的资产（C）表明企业的资金利用效率较高（D）速动比率可能较低21 下列关于流动比率的说法，正确的是( )。（A）流动比率也称酸性测验比率（B）流动比率= 流动资产(流动资产+ 流动负债)（C）流动比率反映了企业用来偿还负债的能力（D）企
7、业的流动比率越高越好22 下列关于质押率的说法，不正确的是( )。（A）质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素（B）质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势（C）质押权利价值可能出现增值（D）对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率23 在贷款质押业务的风险中，最主要的风险因素是( )。（A）虚假质押风险（B）司法风险（C）汇率风险（D）操作风险24 下列关于防范质押操作风险的说法，不正确的是( )。（A）银行应当确认质物是否需要登记（B）银行应收齐质物的有效权利凭证（C）银行应当与质物出质登记、管理机构和出质人签订三方协议，约定保全银行债权的承诺和监管措施（D）银
8、行借出质押证件时，应书面通知登记部门或托管方撤销质押25 下列选项不属于效率比率的是( )。（A）存货持有天数（B）资产收益率（C）资产负债率（D）总资产周转率26 根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金是( )。（A）专项准备金（B）一般准备金（C）特别准备金（D）普通准备金27 通常，流动资金贷款是( )，固定资产贷款是( )。（A）短期贷款；周转贷款（B）长期贷款；周转贷款（C）短期贷款；长期贷款（D）长期贷款；短期贷款28 从借款合同生效之日开始，至最后一次提款之日为止，借款人可以分次提款的期间属于( )。（A）提款期（B）宽限期（C
9、）长期（D）还款期29 各种贷款的审批权限，根据各种贷款办法的规定和各省、自治区、直辖市、计划单列市分行的规定办理。各经办行内部的审批程序由( )规定。（A）总行（B）银监会（C）经办行（D）贷款公司30 借款合同履行中签订的补充协议、条款变更协议、展期通知等各种合同附件和与借款合同有关的文件，应在签订或收到之日后的( )日内归入借款合同案卷。（A）3（B） 5（C） 7（D）1031 红色预警法重视( ) 。（A）定量分析（B）定性分析（C）定量分析与定性分析相结合（D）警兆指标循环波动特征的分析32 ( )监控的特点是对人及其行为的调查。（A）经营状况（B）管理状况（C）财务状况（D）与银
10、行往来情况33 采用“脱钩 ”方式转贷的，每次展期最长不超过( )。（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年34 ( )是判断贷款偿还可能性的最明显标志。（A）贷款目的（B）还款来源（C）资产转换周期（D）还款记录35 银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是( )。（A）关注类（B）次级类（C）可疑类（D）损失类36 银行业金融机构应大力促进节能减排和环境保护，从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持，防范环境风险和( )，并以此优化信贷结构，更好地服务实体经济。（A）国别风险（B）政治风险（C）社会风险（D）利率风险37 银行采取
11、常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼。银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起( )日内向上一级人民法院提起上诉。（A）10（B） 15（C） 20（D）3038 自营贷款期限最长一般不超过( )，超过的应当报中国人民银行备案。（A）3 年（B） 10 年（C） 5 年（D）15 年39 抵债资产的管理原则不包括( )。（A）放松管控原则（B）合理定价原则（C）妥善保管原则（D）及时处置原则40 下列叙述符合真实票据理论的是( )。（A）银行保持资产流动性的关键在于资产的变现能力（B）强调银行应保持其资金来源的高度流动性，以确保银行经营的安全性（C）只要预期收入有保证，商业银
12、行不仅可以发放短期商业性贷款，还可以发放中长期贷款和非生产性消费贷款（D）银行资金来源主要是吸收流动性很强的活期存款及可转让证券41 下列贷款分类中，不属于按照贷款用途划分的是( )。（A）固定资产贷款（B）流动资产贷款（C）特定贷款（D）项目融资42 信贷资金运动以( ) 为轴心。（A）银行（B）企业（C）信用（D）产品生产和流通43 在价格领导模型中，贷款利率通常不包括( )。（A）优惠利率（B）借款人支付的违约风险溢价（C）银行预期利润水平（D）长期贷款借款人支付的期限风险溢价44 ( )是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。（A）补偿余额（B）贷款承诺费（
13、C）隐含价格（D）贷款利率45 贷款承诺费是指银行对( )的那部分资金收取的费用。（A）已承诺贷给客户而客户未使用（B）未承诺贷给客户且客户未使用（C）未承诺贷给客户而客户已经使用（D）已承诺贷给客户且客户已经使用46 对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，不可以是( )。（A）短期贷款（B）中期贷款（C）无息贷款（D）长期贷款47 ( )是指银行应当尽量避免各种不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发展。（A）贷款的安全性（B）贷款的流动性（C）贷款的收益性（D）贷款的变现性48 商业银行最主要的资产业务是( )。（A）存款（B）汇兑（C）贷款（D）结算49
14、 下列属于变动成本的是( )。（A）固定资产折旧（B）广告及推广的费用（C）企业日常开支(水、电等)（D）租赁费用50 下列关于行业内竞争程度的说法，正确的是( )。（A）具有行业分散特征的行业竞争程度较低（B）低经营杠杆增加竞争（C）市场成长越迅速，竞争程度越大（D）退出市场的成本越高，竞争程度越大51 由于销售的持续上升加上成本控制，成熟阶段利润达到( )。（A）正值（B）零（C）最小化（D）最大化52 下列选项中，银行不应该提供长期融资的是( )。（A）固定资产重置或扩张（B）季节性销售增长（C）长期投资（D）发展迅速的公司运营周期发生长期性变化53 在某些情况下，公司可能仅仅想用一个债
15、权人取代另一个债权人，原因不可能是( )。（A）对现在银行满意（B）规避债务协议的限制（C）想要降低目前融资利率（D）想同多家银行合作以拓宽融资渠道54 下列关于并购融资的说法，错误的是( )。（A）并购融资在 20 世纪 50 年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易（B）银行在受理公司的股权收购贷款申请后，应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上（C）如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动（D）如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷
16、款55 在计算赊销收入净额时，不会涉及( )。（A）销项税额（B）销售退回（C）销售折让（D）销售折扣56 客户的短期偿债能力可以通过( )指标来分析。（A）负债与所有者权益比率（B）利息保障倍数（C）资产负债率（D）现金比率57 当前较为普遍的贷款分类方法主要依据( )。（A）历史成本法（B）市场价值法（C）净现值法（D）合理价值法58 关于流动比率和速动比率，下列说法错误的是( )。（A）一般认为流动比率应在 2 以上，速动比率应在 1 以上（B）流动比率和速动比率越高越好（C）流动比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强（D）流动比率和速动比率越高，短期偿债能力越强59 财务内部收
17、益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值( )时的折现率。（A）大于零（B）等于零（C）小于零（D）不确定60 下列对项目现金流量分析的表述中，错误的是( )。（A）在编制自有资金现金流量表时，借款利息应作为现金流出（B）项目生产经营期间所支付的利息不应计入产品总成本（C）在计算现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出（D）在编制全部投资现金流量表时，利息支出不应作为现金支出61 下列关于贷款档案保管期限的表述，错误的是( )。（A）长期贷款结清后原则上再保管 20 年（B）短期贷款结清后原则上再保管 5 年（C）经风险管理部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目
18、可列为永久保存（D）中期贷款结清后原则上再保管 10 年62 下列不属于一级文件(押品)的是( ) 。（A）法律文件和贷前审批及贷后管理的有关文件（B）银行开出的本外币存单、银行本票、银行承兑汇票（C）抵债物资的物权凭证（D）上市公司股票、政府和公司债券63 下列不属于依法收贷应注意的事项的是( )。（A）信贷人员应认真学习和掌握法律知识（B）既要重视诉讼，更要重视执行（C）在依法收贷工作中要区别对待（D）只需注重诉讼64 ( )是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（A）损失类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D
19、）可疑类贷款65 中国人民银行在( ) 开始试行贷款风险分类指导原则。（A）1998 年 5 月（B） 2001 年 12 月（C） 2008 年 3 月 1 日（D）2014 年 12 月 1 日66 ( )是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（A）损失类贷款（B）关注类贷款（C）次级类贷款（D）可疑类贷款67 不适于拍卖的抵债资产可以采取的变现方式不包括( )。（A）协议处置（B）招标处置（C）打包出售（D）经营租赁68 下列选项中，不属于抵债资产的价值确认原则的是( )。（A）借、贷双方的协商议定价值（B）借、贷双方共同认可的权威评估部
20、门评估确认的价值（C）法院裁决确定的价值（D）不扣除取得抵债资产过程中发生的有关费用69 对债务人实施以资抵债的条件不包括( )。（A）债务人因资不抵债或其他原因关停倒闭、宣告破产（B）债务人故意“悬空” 贷款、逃避还贷责任（C）债务人贷款到期，货币资金足以偿还贷款本息（D）债务人改制，银行不实施以资抵债信贷资产将遭受损失70 下列不属于我国公司信贷的提供主体的是( )。（A）中国工商银行（B）中国建设银行（C）花旗银行（D）中国移动通信71 下列不属于间接融资的行为的是( )。（A）文小姐向建设银行借款 10 万元专门用于其房屋装修（B） A 公司购入 B 公司 20的股权，价值 80 万元
21、（C）赵小姐春节期间通过信用卡透支了 2 万元购买年货（D）郑先生通过建设银行贷款购买了一辆车72 下列有关固定利率的说法，错误的是( )。（A）固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率（B）借款人按照固定的利率支付利息（C）借贷双方所承担的利率变动风险较大（D）在贷款合同期内，若市场利率变动，则利率按照固定幅度调整73 下列利率中，是由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率是( )。（A）法定利率（B）行业公定利率（C）市场利率（D）浮动利率74 广义的信贷期限不包括( )。（A）提款期（B）宽限期（C）还款期（D）展期75 市场环境分析的 SWOT 方法中，O 代表( )
22、。（A）优势（B）劣势（C）机遇（D）威胁76 在使用波特五力对细分市场结构吸引力进行分析时，考虑的主要因素不包括( )。（A）融资结构（B）替代产品（C）同行业竞争者（D）购买者和供应商77 商业银行根据自身所具备的特殊资源条件和特殊技术专长，专门提供或经营某些具有优越销路的产品或服务项目，这种类型的策略属于( )。（A）全线全面型（B）市场专业型（C）产品线专业型（D）特殊产品专业型78 按照五层次理论，公司信贷产品的基本形式，各种硬件和软件的集合，包括营业网点和各类业务，属于公司信贷产品中的( )。（A）核心产品（B）基础产品（C）期望产品（D）延伸产品79 ( )是指银行产品已滞销并趋
23、于淘汰的时期。（A）介绍期（B）成长期（C）成熟期（D）衰退期80 ( )可办理转账结算和存入现金，但不能支取现金。（A）基本存款账户（B）一般存款账户（C）临时存款账户（D）专用存款账户81 下列各项中，属于借款人的权利的是( )。（A）将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意（B）应当接受银行对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务核定的监督（C）按借款合同的约定及时清偿贷款本息（D）在征得银行同意后，可向第三方转让债务82 实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的( )。（A）流通性（B）收益性（C）安全性（D
24、）可行性83 实地考查应侧重调查的内容中不包括( )。（A）周围环境状况（B）产品结构情况（C）固定资产维护情况（D）企业经营和发展的思路84 对借款人的借款目的进行调查是对贷款的( )进行调查。（A）合法合规性（B）流动性（C）安全性（D）效益性85 下列关于借款需求与借款目的的说法中，正确的是( )。（A）公司的借款需求一般是单方面的（B）借款目的是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（C）借款目的指的是公司为什么会出现资金短缺并需要借款（D）借款需求与借款目的是两个紧密联系，但又相互区别的概念86 借款需求和借款目的是两个紧密联系的概念
25、，下列关于二者的说法，不正确的是( )。（A）借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款（B）长期性资本支出会产生借款需求（C）借款目的主要指借款用途（D）一般来说，长期贷款可用于短期融资的目的87 下列不属于风险预警方法的是( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）红色预警法（D）黄色预警法88 季节性资产增加的主要融资渠道不包括( )。（A）季节性负债增加（B）内部融资（C）外部融资（D）银行贷款89 银行通过对( ) 的趋势比较，可以作出合理的贷款决策。（A）一般增长率和可持续增长率（B）实际增长率和可持续增长率（C）预测增长率和可持续增长率（D）预测增长率和实际
26、增长率90 下列各项中，不属于国别风险的特点的是( )。（A）国内信贷不属于国别风险分析的主体内容（B）国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽（C）国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系（D）国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总二、多选题以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 公司信贷理论的发展主要经过了( )阶段。（A）真实票据理论（B）资产转换理论（C）预期收入理论（D）超货币供给理论（E）期货贷款理论92 商业银行在坚持“ 区别对待，择优扶植 ”的原则时，要做到 ( )。（A）贷款的发放和使用应当符合相关的法律法
27、规（B）贷款的投向应当突出重点（C）根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象（D）严格区分企业的优劣（E）按程序办理贷款93 针对不同的公司信贷客户，商业银行应该采取的措施包括( )。（A）根据民营企业的现实需求设计手续简便、快捷的贷款产品和方便的中间业务（B）选派对现代金融理论及金融创新理论均有较高造诣的高素质客户经理与外商独资企业接洽（C）合资和合作经营企业基本上是比较规范的现代股份制企业，经营业绩良好，是商业银行重点争取的对象（D）重点争取有大量融资和中间产品服务需求的大型重点国有企业（E）在整体评估的基础上，慎重选择处于困境中的中小型国有企业为服务对象94 下列关于市场细分的说法，正确
28、的有( )。（A）市场细分是指银行把公司信贷客户按某一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征，以便确定客户政策（B）目的是使银行针对不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好，有针对性地采取一定的营销组合策略和营销工具，以满足不同客户群的需要（C）有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益（D）有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要（E）有利于选择目标市场和制定营销策略95 中长期贷款计息方式有( )。（A）固定利率（B）浮动利率（C）前期浮动、后期固定（D）前期固定、后期浮动（E）积数计息法96 国际通行的信用“6C”
29、标准原则包括( )。（A）品德(Character)（B）竞争 (Competition)（C）资本 (Capital)（D）环境(Condition)（E）控制(Contr01)97 下列关于区域风险的说法，正确的有( )。（A）银行管理水平因素可能导致区域风险（B）分析区域风险要判断信贷资金的安全会受到哪些因素影响（C）特定区域的自然、社会、经济和文化都会影响区域风险（D）分析某个特定区域的风险时，要判断什么样的信贷结构最恰当（E）分析某个特定区域的风险时，要判断风险成本收益能否匹配98 在世界著名金融杂志欧洲货币提出的计算国别风险的方法中，关于计算公式 A-A(B-C)(D-C)的说法，
30、正确的有( )。（A）A 是范畴权重（B） B 是范围内的最高值，C 是范围内的最低值（C） D 是个体值（D）在债务指标和违约债务的计算中，B 的权重为 O（E）在债务指标和违约债务的计算中，C 的权重为 O99 下列情形中，可能会导致公司借款需求的有( )。（A）存货和应收账款的季节性增加（B）源自长期销售增长的核心流动资产增长（C）公司连续几年利润较低（D）面临高额的法律诉讼费支出（E）出现保险之外的损失100 对于季节性增长借款企业，银行需通过对( )进行分析，判断企业是否具有季节性借款需求及其时间、金额，决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。（A）现金流预测（B）资产结构预测（C）营运资本投资（D）销售水平（E）现金水平101 在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有( )。（A）董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任（B）董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的关键职位（C）董事长和总经理的薪酬结构和形式（D）内部决策的程序和方式（E）在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡102 贷款价格的构成包括( )。（A）人工费（B）贷款利率（C）补偿余额（D）隐含价格（E）贷款承诺费103 项目规模评估的效益成本评比法包括( )。（A）盈亏平衡点比较法（B）净现值比较法（C）决策树分析法（D）数学规划（E）最低成本分析法
