1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 29 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 ( )是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。（A）信用风险（B）市场风险（C）流动性风险（D）声誉风险2 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为( )大类。（A）五（B）六（C）七（D）八3 在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括( )。（A）存货周转率（B）应收账款周转率（C）资产周转率（D）资产负
2、债率4 在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于( )。（A）经营风险分析（B）管理风险分析（C）还款意愿分析（D）行业风险分析5 按风险发生的范围可将风险划分为( )。（A）纯粹风险和投机风险（B）可管理风险和不可管理风险（C）系统性风险和非系统性风险（D）可量化风险和不可量化风险6 商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于( )的风险管理策略。（A）风险对冲（B）风险分散（C）风险转移（D）风险补偿7 依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( ) 。（A）风险水平（B）风险迁徙（C）风险
3、对冲（D）风险抵补8 下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。（A）流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标（B）核心负债比例属于商业银行流动性监管核心指标（C）流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标（D）计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币统一折合成本币计算9 下列流动性监管核心指标的计算公式，正确的是( )。（A）流动性比例=流动性负债余额 /流动性资产余额100%（B）人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款/ 人民币各项存款期末余额100%（C）核心负债比率= 核心负债期末余额/总负债期末余额 100%（D）流动性缺口率=流动性
4、缺口 /到期流动性资产100%10 下列关于超额备付金率的说法，正确的是( )。（A）外币超额备付金率不得低于 3%（B）外币超额备付金率=(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项 +外汇现金)/外币各项存款期末余额 100%（C）在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款（D）人民币超额准备金率不得低于 3%11 商业银行对企业客户进行财务分析的目的是( )。（A）识别企业信用风险（B）帮助企业加快发展（C）为企业改革提供依据（D）搞好和客户的关系以便更好地开展业务12 商业银行应该使用各种( )来研究企业类客户的经营状况、资产、负债管理等状况。（A）杠杆比率（B
5、）盈亏比率（C）盈利能力比率（D）财务比率13 CreditMonitorTM 对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。（A）保险学的精算理论（B）默顿期权定价理论（C）经济计量学理论（D）资产组合理论14 从验证方法上看，对数据质量、内部运行和模型设计的验证主要使用的是( )（A）定性与定量验证方法的结合（B）定量验证方法（C）定性验证方法（D）上述答案均不对15 下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是( )。（A）公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标（B）良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行
6、破产（C）商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制（D）商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制16 以下( ) 不是采取集中型风险管理结构的商业银行的风险管理部门的人员必须具备的能力。（A）风险监控和分析能力（B）数量分析能力和系统开发/集成能力（C）价格核准能力（D）模型创建能力和市场定价能力17 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。（A）单一客户授信集中度（B）不良贷款拨备覆盖率（C）营运资金作为生息资产的比例（D）贷款损失准备金率18 下列指标计算公式中，不正确的是( )。（A）操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比（B
7、）拨备覆盖率=(一般准备+ 专项准备+特种准备 )/贷款余额（C）关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100%（D）市值敏感度为修正持续期缺口乘以 1%/年19 下列关于贷款迁徙率指标计算的说法不正确的是( )。（A）正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额 +期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100%（B）期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的
8、贷款（C）次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100%（D）期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额20 盈利能力监管指标不包括( )。（A）资本金收益率（B）不良贷款率（C）净利息收入率（D）资产收益率21 采用保险业中的精算方法来得出债券或贷款组合损失分布的信用风险模型是( )。（A）Credit Risk 模型（B） Credit Monitor 模型（C） Credit Metrics 模型（D）Credit Portfolio View 模型22 根据巴塞尔新资本协议，使用内部评级法
9、的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维是借款人评级，第二维是( )。（A）债务人评级（B）债项评级（C）不良贷款评级（D）贷款评级23 重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是( )。（A）黑色预警法（B）蓝色预警法（C）红色预警法（D）橙色预警法24 按照巴塞尔新资本协议，下面不属于违约的一种情况是( )。（A）银行停止对贷款计息（B）债务人对银行集团的任何重要债务逾期超过 60 天（C）银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失（D）银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品 (如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对银行集团的债务25 下列关于专家判断法的信用风险评级方法说法错的是( )
10、。（A）专家系统更适合于对借款人进行是和否的二维决策（B）专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础（C）专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素以及与市场有关的因素（D）专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，因此不同的信贷人员由于其经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议，这一局限对于小型商业银行而言尤为突出26 按照( ) 不同，个人客户评分可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。（A）评分的阶段（B）所采用的统计方法（C）评分的对象（D）评分的目的27 下列指标计算公式中，不正确的是( )。（
11、A）资本金收益率=税后净收入 /资本金总额（B）资产收益率= 税后净收入/资产总额（C）净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额（D）非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额- 营业支出总额)28 下列关于风险监管的说法不正确的是( )。（A）监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况（B）银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控（C）按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类（D）银行机构风险状况不包括分支机
12、构的风险水平29 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（A）监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系（B）内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线（C）建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合30 下列关于商业银行资本的说法不正确的是( )。（A）账面资本即所有者权益，是商业银行资产负债表上所有者权益部分（B）账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等（C）监管资本是指商业银行
13、根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具（D）经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本31 根据中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于( ) 。（A）次级类贷款（B）损失类贷款（C）关注类贷款（D）可疑类贷款32 市场风险是指因( ) 的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。（A）利率（B）汇率（C）股票价格（D）市场价格33 采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是( )。（A）统计模型的估计与使用相对比较简单（B）统计模型具有明显的经济意义（C）财务比
14、率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异（D）统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化34 赋予其购买者在规定期限内按双方约定的价格或执行价格购买或出售一定数量某种金融资产的权利的合约是( )。（A）掉期合约（B）远期合约（C）期权合约（D）期货合约35 在贷款定价中，RAROC 是根据( )计算出来的。（A）RAROC=贷款年收入 /监管或经济资本（B） RAROC=(贷款年收入-预期损失)/监管或经济资本（C） RAROC=(贷款年收入-各项费用-预期损失)/监管或经济资本（D）以上都不对36 世界上第一个资产证券化产品是( )。（A）住房抵押贷款证券（B）转手转付证
15、券（C）知识产权证券化（D）资产支持证券37 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。（A）我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施（B）我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上（C）资本充足率=(资本- 扣除项)/ 信用风险加权资产（D）核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/( 信用风险加权资产+8 市场风险资本要求)38 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额（B）若银监会认为重估作价是审慎
16、的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70%（C）优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票（D）少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中、不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分39 根据 1988 年巴塞尔资本协议的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。（A）0（B） 50%（C） 75%（D）100%40 下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是( )。（A）表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产（B）首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后
17、根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产（C）对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算（D）利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得41 对内部模型计量的风险价值设定的限额是( )限额。（A）交易（B）头寸（C）风险（D）止损42 ( )指交易双方直接成为交易对手的交易方式。（A）场内交易（B）柜台交易（C）交易所交易（D）远期交易43 下列于具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化的是( )。（A）统计模型（B）压力测试（C）情景分析（D）历史模拟44 在抵押贷款证券化
18、过程中，建立一个独立的特殊中介机构 SPV 的主要目的是( )。（A）为了发行证券（B）为了真正实现权益资产与原始权益人的破产隔离（C）为了保证投资者本息的按期支付（D）为了购买权益资产45 ( )，标志着金融期货交易的开始。（A）1975 年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易（B） 1972 年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场首次进行国际货币的期权交易（C） 1970 年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易（D）1968 年，英国伦敦证券交易所首次进行国际货币的期权交易46 目前，我国部分商业银行采取的思路是，以( )为基础，按照持有目的将资产分为四类，进而按照产品线进行
19、会计科目设置。（A）巴塞尔新资本协议（B）国际会计准则（C）商业银行管理办法（D）国际会计准则和我国的金融企业会计制度47 风险评级的程序是( )。（A）制定监管措施收集评级信息分析评级信息 得出评级结果整理评级档案（B）收集评级信息分析评级信息得出评级结果制定监管措施整理评级档案（C）制定监管措施整理评级档案收集评级信息分析评级信息得出评级结果（D）整理评级档案收集评级信息制定监管措施 分析评级信息得出评级结果48 下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是( )。（A）市场风险敏感度（B）管理（C）营利性（D）资产负债率49 下列关于银行监管法律法规的说法不正确的是( )。（A）法律是由全
20、国人民代表大会及其常务委员会根据 宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分（B）行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律（C）规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件（D）在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成50 下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。（A）必须每季度披露风险管理政策（B）根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露（C）必须提高信息披露的相关性（D）必须保持合理频度51 根据巴塞尔新资本协议的有关规定，操
21、作风险损失事件被划分为( )种事件类型。（A）6（B） 7（C） 8（D）952 以下关于银行收集内部损失数据的流程，不符合标准的是( )。（A）银行必须将内部损失历史数据按照监管当局规定的组别对应分类（B）银行的内部损失数据必须综合全面，涵盖所有的业务活动（C）银行收集内部损失数据时必须设适当的总损失底线（D）银行应收集致使损失事件发生的主要因素或起因的描述性信息53 将传统的互换进行合成，来为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用价差衍生产品（D）信用联动票据54 下列有关信用衍生产品的说法错误的是( )。（A）信用衍生产品是允许转
22、移信用风险的金融合约（B）信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的（C）信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式（D）信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险55 根据商业银行公司治理原则，商业银行的战略目标应由( )核准。（A）董事会（B）高级管理层（C）监事会（D）股东大会56 参照国际最佳实践，日常风险管理/控制措施适合采取 ( )。（A）从基层业务单位直接到高级管理层的二级管理方式（B）从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会，重要风险事项到高级管理层（C）从基层业务单位直接到业务领域风险管理委员会的二级管理方式（D）从基层业务单位直
23、接到高级管理层，然后通报业务领域风险管理委员会57 外部审计的基本特点是( )。（A）独立性、公开性和技术性（B）主观性、公开性和专业性（C）独立性、公正性和专业性（D）主观性、公正性和技术性58 下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。（A）少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分（B）未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损（C）优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票（D）计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经银监会同意发行人不准赎回59 下列关于市场约束参与方的作用
24、的说法，不正确的是( )。（A）监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性（B）存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险（C）评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用（D）股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险60 银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。（A）利益原则（B）公开原则（C）公正原则（D）效率原则61 在损失分布法下，银
25、行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合，同时它通过计算 VaR 直接衡量( )。（A）预期损失（B）非预期损失（C）损失程度（D）损失频率62 国际最佳操作实践中的法定流动资产的比率应为( )。（A）15%（B） 20%（C） 25%（D）30%63 信用联动票据的主要吸引力在于( )。（A）可获得更高的投资收益（B）可完全规避信用风险（C）可获得其他信用衍生产品无法达到的避税功能（D）不需要对相关的证券进行实际投资，而是通过人为方式就能够获得标的资产的现金收益64 下列不属于对经济资本进行科学配置应具备的前提条件是( )。（A）了解各种风险的概率分布（B）确定银行对备风险敞口所提取的风险
26、准备金额度（C）确定各类风险敞口的额度，以及这些敞口的损失相关性（D）确定银行对风险的容忍程度65 我国商业银行监管当局借鉴国际先进经验，提出了商业银行公司治理的要求，以下不属于该要求的是( )。（A）完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序（B）明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务（C）董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境向一致（D）建立完善的信息报告和信息披露制度66 在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下关于现金流量分析的说法错误的是( )。（A）现金流量表一般包括经营活动的现金流、投资活动的现金流、融资活动的现金流（
27、B）对于经营性现金流，主要关注销售商品或提供劳务、经营性租赁等所收到的现金即可（C）对于投资活动的现金流，不仅要关注收回投资，分得股利、利润或取得债券利息收入，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金，还要关注购建各种资产所支付的现金以及进行权益性或债权性投资等所支付的现金（D）对于融资活动的现金流，主要关注企业债务与所有者权益的增加 /减少以及股息分配67 银监会提出的银行监管理念不包括( )。（A）管法人（B）管风险（C）管内控（D）管存款68 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。（A）衡量商业银行风险变化的范围（B）属于静态指标（C）包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率（D
28、）包括流动性风险指标69 下列关于风险监管的内容和要素的表述，不正确的是( )。（A）有效管控银行机构风险状况是防范和化解区域风险和行业整体风险的前提（B）公司治理与公司管理具有相同的内涵（C）建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量70 下列关于经济资本的说法，正确的是( )。（A）经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本（B）在银行经营中，可预期损失由拨备来消化，并计入成本（C）在银行经营中，对非预期损失需要通过对风险的计量，最终由收入来弥补（D）经济资本等价于监管资本71 银行要承受不同形式的( )，这包
29、括因不完善、不正确的法律意见、文件而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。（A）法律风险（B）流动性风险（C）声誉风险（D）国家风险72 如果银行本身没有不当行为，银行客户的不当行为( )导致对银行声誉的影响。（A）不会（B）会（C）两者没有联系（D）以上都不对73 在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是( )。（A）保证人的资格（B）保证人的贷款规模（C）保证的法律责任（D）保证人的财务实力74 有关集团客户，下列说法错误的是( )。（A）存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同被第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体（B）无论
30、是否存在投资关系，通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体（C）存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体（D）以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格75 对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括( )。（A）标准法（B）内部模型法（C）初级计量法（D）高级计量法76 下列不属于商业银行对
31、企业信用风险分析的骆驼(CAMKL)系统的是( )。（A）个人因素（B）资本充足性（C）管理水平（D）流动性77 风险管理评级是对银行风险管理系统，即( )的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。（A）发现、计算、监管和防范风险（B）识别、计量、监测和控制风险（C）发现、计量、监管和控制风险（D）识别、计算、监测和防范风险78 金融违法行为处罚办法属于( )。（A）法律（B）行政法规（C）部门规章（D）“指引”79 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。（A）公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度（B）公正原则是指银行业市场的参与者具有
32、平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者（C）对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正（D）效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标80 风险水平类指标不包括( )。（A）核心负债比率（B）预期损失率（C）关注类贷款迁徙率（D）不良贷款拨备覆盖率81 商业银行资本充足率管理办法中关于资本充足率的信息披露，主要包括五项内容， ( ) 不属于这五项之一。（A）资本充足率（B）信用风险和市场风险（C）存贷比率（D）资本82 商业银行市场风险管理指引自( )起开始施行。（A）2004 年 5 月 1 日（B） 2005 年 3 月 1 日（C） 2
33、004 年 3 月 1 日（D）2005 年 5 月 1 日83 典型的组合信用模型通常采用( )方法通过对可能的情景进行模拟来计算组合中多种资产的相关性。（A）资产分组（B）集中度指标（C）蒙特卡罗模拟（D）历史损失数据均值与方差替代84 较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是( )。（A）信用评分法（B）统计模型法（C）部分基于专家判断法（D）专家判断法85 伪造、变造多户头支票属于( )。（A）内部欺诈（B）系统缺陷（C）外部欺诈（D）人员因素86 ( )是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险。（A）内部欺诈（B）系统缺陷（C）人员因素（D）外部欺诈
34、87 某商业银行 2007 年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46 亿元，库存现金为 8 亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元。则该银行人民币超额准备金率为( ) 。（A）2.53%（B） 2.16%（C） 2.15%（D）1.78%88 监管部门对内部控制评价的内容不包括( )。（A）风险识别和评估评价（B）风险规避评价（C）监督与纠正评价（D）信息交流与反馈评价89 下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。（A）长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务（B）经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本（
35、C）在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣20%（D）长期次级债务不能计入附属资本90 下列关于市场准入的说法不正确的是( )。（A）市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制（B）机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立（C）业务准入是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种（D）高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得
36、分。91 商业银行的经营过程中，( )可以决定其风险承担能力。（A）资本金规模（B）高级管理层的决策（C）商业银行的风险管理水平（D）安稳的社会环境（E）银行的业务水平92 国家风险可以划分为( )。（A）政治风险（B）社会风险（C）文化风险（D）经济风险（E）金融风险93 按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为( )。（A）纯粹风险和投机风险（B）可管理风险和不可管理风险（C）系统性风险和非系统性风险（D）可量化风险和不可量化风险（E）经济风险和社会风险94 下列关于银行资本的作用叙述正确的是( )。（A）提供融资（B）使银行免受损失（C）维持市场信心（D）限制银行业务过度扩张（E）为
37、商业银行风险管理提供最根本的驱动力95 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。（A）不良贷款迁徙率（B）资本充足程度（C）超额备付金比率（D）盈利能力（E）准备金充足程度96 盈利能力监管指标包括( )。（A）资本金收益率（B）资产收益率（C）净业务收益率（D）非利息收入率（E）非利息收入比率97 下列( ) 是申请授信的客户应该向商业银行提交的基本信息。（A）营业执照和年检证明的副本（B）法人身份证明及必要的个人信息（C）年度及近期存贷款情况（D）董事会主要成员的名单和签字样本（E）以上说法均不正确98 考察和分析企业的非财务因素，主要从以下方面来进行分析和判断( )。（A）管理层风险（B）行业风险（C）生产与经营风险（D）宏观经济及自然环境（E）资金风险99 财务控制部门在风险管理中的主要内容包括( )。（A）会计汜录和财务报告的准确性和可靠性（B）与风险相关的资本评估系统情况（C）把商业银行的损失/收益数据传递给风险管理部门，使得风险管理部门能与来自前台业务部门的信息调整一致
