1、银行从业资格（风险管理）模拟试卷 70 及答案与解析一、单选题本大题共 90 小题，每小题 0.5 分，共 45 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。（A）基本面指标和财务指标（B）财务指标和财务指标（C）基本面指标和基本面指标（D）财务指标和基本面指标2 巴塞尔新资本协议要求，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现的趋势应为( ) 。（A）（B）（C）（D）3 按照业务特点和风险特征的不同,商业银行的客户可以分为( )。（A）公共客户和私人客户（B）法人客户和个人客户（C）单一法人客户和集团法
2、人客户（D）企业类客户和机构类客户4 资产流动性强的特征是( )。（A）变现能力强,所付成本低（B）变现能力强,所付成本高（C）变现能力低,所付成本低（D）变现能力低,所付成本高5 某商业银行的总资产为 10000 亿元,总存款为 8000 亿元,核心存款为 2000 亿元,则该银行核心存款比例等于( )。（A）0.1（B） 0.2（C） 0.3（D）0.46 战略风险的类型不包括( )。（A）产业风险（B）技术风险（C）竞争对手风险（D）信用风险7 商业银行应当对交易账户头寸按照市值( )至少重估一次。（A）每 13（B）每周（C）每月（D）每年8 下列选项核心存款不包括( )。（A）活期存
3、款（B）个人存款（C）证券业存款（D）个人零售业存款9 银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。对银行来说进行( )，保持与负债持有人和资产出售市场的联系，至关重要。（A）压力测试（B）情景分析（C）风险应急措施（D）融资渠道管理10 商业银行( ) 的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险补偿（D）风险对冲11 ( )是提高市场风险管理效率和质量的核心。（A）及时的事后检验（B）精确的市场风险计量（C）先进的风险管理信息系统（D）有效的市场风险识别12 压力测试是为了衡量( )。（A）正常风险（B）极端
4、情况的风险（C）风险价值（D）违约概率13 巴塞尔委员会认为，对付操作风险的第一道防线是严格的( )。（A）外部监管（B）内部控制（C）人事管理（D）资本约束14 商业银行财务比率中( )用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力。（A）盈利能力比率（B）营运能力比率（C）杠杆比率（D）流动比率15 现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格/ 价值的变化。（A）每月参照市场定价（B）每日参照市场定价（C）每日财务报表定价（D）每月财务报表定价16 ( )是商业银行偿还债务最有保障的来源（A）持续经营获得现金流（B）高效投资获得现
5、金流（C）持续融资获得现金流（D）大型公司的长期贷款17 按照 Ahman 的 Z 计分模型，下列 z 值中，应当被归入高违约风险等级的是( )。（A）52（B） 5l（C） 91（D）7518 信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察的借款人特征变量计算出一个数值来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级，下列选项不是目前应用最广泛的信用评分模型是( )。（A）线性概率模型（B） Logit 模型（C） KPMG（D）Probit 模型19 假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益串曲线变陡，则理性投资者首选( )。（A）买入期限较长的金融产品（B）买入期限较短的
6、金融产品（C）卖出期限较长的金融产品（D）卖出期限较短的金融产品20 流动性风险是指银行因为无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成( )的可能。（A）损失（B）破产（C）损失或破产（D）经营中断21 关于银行监管的必要性的重要理论利益冲突论主要从( )的角度解释，涉及到逆向选择和道德风险两个概念。（A）内部性（B）外部性（C）不对称性（D）资源配置性22 银行账户中的项目通常按( )计价。（A）市场价格（B）模型（C）历史成本（D）公允价值23 商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度，程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制，事后监督和纠正的动态过程和机制是( )。（A）商业银
7、行的内部控制（B）商业银行的风险文化（C）商业银行的战略机制（D）商业银行的监督体系24 下列可以作为商业银行内部评级法指标的是( )。（A）违约频率（B）违约概率（C）不良率（D）违约率25 以下关于(c)处的说法，正确的是( )。（A）(c)处应填入“适用于上市公司”（B） (c)处所对应的模型运用了 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率（C） (c)处所对应的模型核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系（D）(c)处所对应的模型核心在于假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者26 合规管理文化是商业银行在长期发展过程中形成的，是全体员工统一于风险管理方向上的某种思想
8、、( )、道德规范和行为方式的集合。（A）价值标准（B）劳动标准（C）社会标准（D）行业标准27 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。（A）市场风险经济资本=乘数因子VAR（B）市场风险经济资本=(附加因子+ 最低乘数因子)VAR（C）市场风险经济资本=(附加因子+ 最低乘数因子)/VAR（D）市场风险经济资本=VAR/(附加因子+ 最低乘数因子 )28 在银行风险管理中，银行( )的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。（A）高级管理层（B）董事会（C）监事会（D）股东大会29 由于交易处理或流程管理失败以及因
9、交易对手方和外部销售商关系导致的损失属于 ( )风险事件。（A）内部欺诈（B）客户、产品与业务操作（C）执行、交割以及流程管理（D）业务中断和系统失败30 下列操作风险损失数据收集步骤按时间顺序排列正确的是( )。 (1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性 (2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报 (3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性做出最后审查 (4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息 (5)损失事件发生部门向本部门机构的操作风险管理人员提交损失数据信息（A）(1) (2) (3) (4) (5)（B） (4
10、) (1) (5) (3、) (2)（C） (4) (2) (3) (1) (5)（D）(1) (5) (3) (4) (2)31 贷款总额与核心存款的比率( )表明商业银行存储的流动性越高，流动性风险也相对( ) 。（A）越小越小（B）越大越小（C）越小越大（D）越大越大32 下列关于银行资产计价的说法不正确的是( )。（A）交易账户中的项目通常只能按模型定价（B）按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值（C）存贷款业务归入银行账户（D）银行账户中的项目通常按历史成本计价33 利益冲突人认为当银行的自我运行所要达到的利益目标和社会利益存在冲突时，需要( )
11、来加以约束，引导或强制进可能与社会利益保持一致。（A）银行（B）行业协会（C）政府（D）审计部门34 目前最恰当的声誉风险管理方法是( )。（A）采用精确的定量分析方法（B）推行全面风险管理，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理（C）按照风险大小，采取抓大放小的原则（D）采取平等原则对待所有风险35 远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括( )。（A）即期汇率（B）两种货币之间的利率差（C）期限（D）交易金额36 下列关于信用风险正确的说法是( )。（A）信用风险是给债务人或者金融产品售卖入造成经济损失的风险（B）信用风险通常与市场风险一样，观察数据较多，且容易获取（C
12、）结算风险是一种特殊的信用风险（D）信用风险具有明显的系统性风险特征37 如果一个资产期初投资 100 元，期末收人 150 元，那么该资产的对数收益率为：( )。（A）0.1（B） 0.2（C） 0.3（D）0.438 流动性需求和流动性来源之间的( )是流动性风险产生的根源。（A）不匹配（B）匹配（C）两者没有关系（D）以上都不对39 以下关于历史模拟法的缺陷的论述，不正确的是( )。（A）单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性收益率的波动（B）风险度量的结果受制于历史周期的长度（C）以大量历史数据为基础，对数据依赖性强（D）存在相当程度的模型风险40 用方差协方差法计算 VaR 时，
13、其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实 VaR 与采用方差协方差法计算得到的 VaR 相比，( )。（A）较大（B）一样（C）较小（D）无法确定41 巴塞尔委员会在 1996 年的资本协议市场风险补充规定中提出的对运用市场风险内部模型计量市场风险监管资本的公式为( )。（A）市场风险监管资本=乘数因子VaR（B）市场风险监管资本=(附加因子+ 最低乘数因子)VaR（C）市场风险监管资本=VaR/ 乘数因子（D）市场风险监管资本=VaR/( 附加因子+最低乘数因子)42 ( )是指银行利用某些合法的交易方式或业务手段，将自己所面临的操作风险损失事件的风险转移给其他经济主体承
14、担的一种策略。（A）风险回避（B）风险转嫁（C）风险对冲（D）风险自留43 国际上通行的风险分散做法是根据国家风险评估的结果，对某一特定国贷款和投资数额规定一个上限，即实行( )。（A）银团贷款（B）共同投资（C）国别限额（D）联合融资44 ( )是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。（A）资产流动性（B）负债流动性（C）资本流动性（D）贷款流动性45 当一笔贷款被转让后，在资产负债表中应反映为( )。（A）被完全剔除（B）仍全部保留（C）部分保留（D）部分剔除46 关于风险监管方法的表述，下面选项中不正确的是( )。（A）风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非
15、现场监管是最重要的方式和手段（B）非现场监管是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目等（C）非现场监管是指认可机构必须定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括：统计资料申报表、内部管理账目、其他管理资料和已公布的财务资料（D）德国、英国等金融发达国家对金融业的日常监管已主要依靠非现场监管，中国人民银行也从 1996 年开始对国内商业银行实行非现场监管47 按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为( )大类。（A）五（B）六（C）七（D）八48 在 CreditMonitor 模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企
16、业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的( )。（A）期权费（B）时间价值（C）内在价值（D）执行价格49 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（A）重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额（B）若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70%.（C）优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票（D）少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分50 将传统的互换进行合成，来为投资
17、者提供类似贷款或信用资产的信用衍生产品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用价差衍生产品（D）信用联动票据51 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（A）监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全面涵盖各类风险的内部管理体系（B）内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线（C）建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础（D）管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和管理报告制度相吻合52 下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。（A）我国对商业银行资本充足率的计算依据 2004 年中
18、国银监会发布的商业银行资本充足率管理办法实施（B）我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上（C）资本充足率=(资本- 扣除项) 信用风险加权资产（D）核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)53 对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括( )。（A）标准法（B）内部模型法（C）初级计量法（D）高级计量法54 系统性风险冈素主要通过( )来影响贷款组合的信用风险。（A）宏观经济凶素（B）借款人的生产经营状况（C）借款人所在行业状况（D）借款人竞争能力状况55 以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?( )（A）Cred
19、it Metrics（B） KMV 模型（C） VAR 模型（D）高级计量法56 某企业 2006 年销售收入为 6 亿元，销售成本为 3 亿元，2005 年末应收账款为1.4 亿元，2006 年末应收账款为 1 亿元，则该企业 2006 年应收账款周转天数为( )天。（A）60（B） 72（C） 84（D）9057 在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，( )一般不具有实质性意义。（A）名义价值（B）市场价值（C）公允价值（D）市值重估价值58 融资缺口等于( ) 。（A）贷款平均额存款平均额（B）核心贷款平均额存款平均额（C）贷款平均额核心存款平均额（D）核心贷款平
20、均额核心存款平均额59 以下关于久期的论述正确的是( )。（A）久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高（B）久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高（C）久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系（D）久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析60 关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的足( )。（A）负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债（B）资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性（C）资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、
21、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制（D）全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理61 下列关于收益计量的说法，正确的是( )。（A）绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量（B）资产多个时期的埘数收益率等于其各时期对数收益率之积（C）资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和（D）百分比收益率则是绝对收益62 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。（A）国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险（B）在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险（C）在国际金融活动中，个人不会遭受因国家
22、风险所带来的损失（D）国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围63 商业银行( ) 的做法简单地说就是：不做业务，不承担风险。（A）风险转移（B）风险规避（C）风险补偿（D）风险对冲64 下列关于交易账户的说法，不正确的是( )。（A）交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸（B）记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多（C）银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合（D）为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸65 某商业银行 2007 年度资产负债表显示，其
23、在中国人民银行超额准备金存款为46 亿元，库存现金为 8 亿元，人民币各项存款期末余额为 2138 亿元，则该银行人民币超额准备金率为( )。（A）2.53%（B） 2.16%（C） 2.15%（D）1.78%66 下列关于信用风险经济资本管理的说法，不正确的是( )。（A）信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产已造成的损失（B）经济资本计量对象包括表外业务（C）内部评级法下经济资本计量的基础是违约概率、违约损失率等风险因子的计量（D）内部评级法下经济资本计量时需考虑信用资产的相关性67 下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。（A）监管机构制订信息披露标准和指南，提高信息的可
24、靠性和可比性（B）存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险（C）评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用（D）股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险68 流动性属于 CAMELs 的评级内容，下列不属于评估流动性主要考虑的因素的是( )。（A）资金来源的构成、变化趋势和稳定性（B）资产负债管理政策和资金的调配情况（C）银行盈利的质量，以及银行盈利对
25、业务发展的影响（D）管理层有效识别、监测和调控银行头寸的能力69 投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品的风险管理策略是( )。（A）风险规避（B）风险对冲（C）风险分散（D）风险转移70 某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元。2008 年期初存货为450 万元，2008 年期末存货为 550 万元则该公司 2008 年存货周转天数为( )天。（A）13.0（B） 15.0（C） 19.8（D）22.571 对国家风险的计量可以通过主权评级实现。下列关于国家风险主权评级作用的说法，不正确的是( ) 。（A）国家风险主权评级是指
26、依照一定的程序和方法对主权国家 (地区)的政治、经济和信用等级进行评定（B）国家风险主权评级决定了主权国政府在国际金融市场上进行融资的成本（C）国家风险主权评级越低，该主权国家非主权实体在国际市场上进行融资的成本越低（D）国家风险主权评级能够影响一个国家国际资本的流向72 ( )是目前操作风险识别与评估的主要方法中运用最广泛、最成熟的。（A）自我评估法（B）损失事件数据方法（C）流程图（D）情景分析73 下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是( )。（A）监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性（B）存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力，银行为了吸收更多的存款必然要
27、照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险（C）评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用（D）股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险74 以下是抵押贷款证券化的步骤，其顺序正确的是( )。建立一个独立的 SPV 来发行证券，SPV 与原始权益人实行“破产隔离” ；SPV 负责向债务人收取每期现金流并将其转入购买抵押贷款证券的投资者账户；SPV 将出售抵押贷款证券的收益按合约转入原债权人的账户；SPV 购买抵押贷款证券化的
28、资产组合(贷款池)；采用各种信用增级方法提高发行证券的信用等级；评级机构为资产池的资产提供信用评级；SPV 向投资者出售抵押贷款证券。（A）（B） （C） （D）75 企业级风险管理信息系统极为复杂，具有多向交互式、( )的特点。（A）人工化（B）智能化（C）自动化（D）计算机化76 现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。（A）(现金头寸+应收存款)总资产（B）现金头寸总资产（C）现金头寸总负债（D）(现金头寸+应收存款)总负债77 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。（A）国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险（B）在同一个国家范围内的经济金融活
29、动也存在国家风险（C）在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失（D）国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围78 某公司 2008 年末流动资产合计 2000 万元，其中存货 500 万元，应收账款 400万元，流动负债合计 1600 万元，则该公司 2008 年速动比率约为( )。（A）0.79（B） 0.94（C） 1.45（D）1.8679 ( )是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行日常监控和实时监测的动态操作风险管理。（A）风险指标（B）风险诱因（C）绩效测词（D）因果模型80 下列不属于风险报告内容的是( )。（A）风险状况（B）损失事
30、件（C）关键风险指标（D）风险监测81 Credit Monitor TM 对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是( )。（A）保险学的精算理论（B）默顿期权定价理论（C）经济计量学理论（D）资产组合理论82 按风险发生的范围可将风险划分为( )。（A）纯粹风险和投机风险（B）可管理风险和不可管理风险（C）系统性风险和非系统性风险（D）可量化风险和不可量化风险83 由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于( )。（A）国家风险（B）市场风险（C）操作风险（D）战略风险84 假设某商业银行的总资产为 1500
31、亿元，总负债为 1350 亿元，现金头寸为 70 亿元，应收存款为 5 亿元，则该银行的现金头寸指标为( )。（A）5.6%（B） 5.2%（C） 4.7%（D）5%85 对于协方差的理解，下列表述不正确的是( )。（A）协方差是一种可用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标（B）如果协方差为正，则表明投资组合中的两种资产的收益呈同向变动趋势（C）如果协方差为负，则反映出投资组合中两种资产的收益具有反向变动的关系（D）协方差不可能为零86 下列不属于违反用工法造成损失的原因的是( )。（A）劳资关系（B）安全环境（C）未经授权的活动（D）性别、种族歧视87 代理业务是商业银行中间业务
32、的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系统缺陷。其中，销售时进行不恰当的广告和不真实宣传，错误和误导销售，属于( )操作风险点。（A）人员因素（B）外部事件（C）内部流程（D）系统缺陷88 下列关于资本的说法，正确的是( )。（A）经济资本也就是账面资本（B）会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本（C）经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金（D）监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资
33、本89 可用于反映借款人信用状况的信用衍生产品是( )。（A）总收益互换（B）信用违约互换（C）信用联动票据（D）信用价差衍生产品90 下列有关信用衍生产品的说法，错误的是( )。（A）信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约（B）信用衍生产品的违约保护功能在合约的买方和卖方之间是不相同的（C）信用衍生产品的交割只采取现金方式（D）信用衍生产品既可以用于对冲掉全部的违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险二、多选题本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的五个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。91 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。（A
34、）资本为商业银行提供融资（B）吸收和消化损失（C）支持商业银行过度业务扩张和风险承担（D）维持市场信心（E）为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力92 商业银行内部控制的主要原则包括( )。（A）全面（B）审慎（C）有效（D）独立93 流动性的基本要素包括( )。（A）时间（B）成本（C）资金数量（D）本金94 按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为( )。（A）纯粹风险和投机风险（B）可管理风险和不可管理风险（C）系统性风险和非系统性风险（D）可量化风险和不可量化风险（E）经济风险和社会风险95 商业银行进行风险信息数据收集过程中，风险信息的特征包括( )。（A）准确性（B）
35、完整性（C）及时性（D）真实性（E）全面性96 巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循的原则有( )。（A）董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事物作出正确的判断（B）董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则并监督其在全行的传达贯彻（C）治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保董事会对公司和股东负责（D）董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用（E）董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督97 以下关于客户信用评级，说法正确的是( )。（A）从国际银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析三个主要发展阶段
