1、金融硕士 MF 金融学综合（商业银行经营与管理）模拟试卷 1 及答案与解析一、单项选择题1 商业银行的负债业务是( )。（A）资金来源业务（B）资金运用业务（C）中间业务（D）存款业务2 目前，在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是( )。（A）负债（B）借款（C）自有资本（D）存款3 商业银行的负债主要是由( )等组成。 存款负债资本负债借入负债现金负债结算中的负债（A）（B） （C） （D）4 下面属于银行主动负债的业务是( )。（A）活期存款（B）大额定期可转让存单（C）定期存款（D）国债5 银行和企业运用未到期的商业汇票进行融资的方式包括( )。 贴现转贴现再贴现回购代理融通（A）（
2、B） （C） （D）6 商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为( )。（A）贴现（B）再贴现（C）转贴现（D）质押7 商业银行资产在无损状态下迅速变现的能力是指( )。（A）负债的流动性（B）资产的流动性（C）资产流动性和负债流动性（D）流动性风险抵御能力8 商业银行经营原则中不包含( )。（A）盈利性原则（B）安全性原则（C）流动性原则（D）保密性原则9 下面不属于负债管理思想的是( )。（A）销售理论（B）购买理论（C）存款理论（D）预期收入理论10 商业银行经营的首要原则是( )。（A）安全性原则（B）流动性原则（C）盈利性原则（D）保密性原则11 以下属于商业银
3、行资金来源的是( )。（A）自有资本和库存现金（B）自有资本和贷款（C）自有资本和贴现（D）自有资本和同业拆借12 负债管理理论的基本思想是依靠( )的方法来保持资金的流动性。（A）借入资金（B）扩大资金运用范围（C）增加存款（D）减少贷款发放13 商业银行向中央银行借款通常有两种方式( )。（A）再贷款和转贴现（B）转贴现和政府作担保（C）再贴现和信贷配给（D）再贴现和再贷款14 下列( ) 不属于商业银行的交易存款。（A）支票存款（B）储蓄存款（C） NOWs（D）CDs15 商业银行生存和发展的基础或前提是( )（A）自有资本（B）存款（C）资产（D）中间业务16 下列存款类型中具有很强
4、的衍生能力的是( )（A）定期存款（B）活期存款（C）储蓄存款（D）企业存款17 (上海财大 2011)商业银行与其他金融机构的主要区别之一在于其能接受( )。（A）派生存款（B）定期存款（C）储蓄存款（D）活期存款18 (上海财大 2012)商业银行吸收存款，必须考虑( )。（A）加强吸收活期存款，以降低资金成本（B）加强吸收储蓄存款，以降低体系内通货膨胀压力（C）定期存款利率弹性大于活期存款，所以前者利率较高（D）活期存款的提款风险显著低于定期存款19 (上海财大 2013)以下不属于商业银行负债创新的是( )。（A）NOW 账户（B） ATS 账户（C） CDs 账户（D）票据便利发行2
5、0 (上海财大 2015)下列属于商业银行资产业务的是( )。（A）NOW（B） ATS（C）证券投资（D）CDs二、简答题21 商业银行的负债项目主要包括哪些?商业银行如何扩大自身的负债能力?22 简述负债管理理论产生的背景及内容。23 简述银行负债管理理论的基本观点。金融硕士 MF 金融学综合（商业银行经营与管理）模拟试卷 1 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 A【试题解析】 本题考查商业银行资金来源业务的内容。商业银行的负债业务是资金来源业务，因为商业银行必须首先吸收存款才能发放贷款。【知识模块】 商业银行经营与管理2 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行的负债业务，商
6、业银行资金的最主要来源就是存款。【知识模块】 商业银行经营与管理3 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行负债业务，商业银行主要的负责业务包括存款负债、借款负责以及结算中的负债。拓展补充 银行负债业务分为广义和狭义两种。广义的银行负债业务是指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；狭义的银行负债业务是指银行存款、借款等一切非资本性的债务。主要包括：活期存款、定期存款、储蓄存款。【知识模块】 商业银行经营与管理4 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查商业银行主动的负债业务。【知识模块】 商业银行经营与管理5 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查商
7、业银行的主要业务。【知识模块】 商业银行经营与管理6 【正确答案】 B【试题解析】 商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为再贴现，商业银行以未到期的政府债券等票据，向一般性金融机构融通资金的行为称为转贴现【知识模块】 商业银行经营与管理7 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查商业银行经营的流动性原则的含义。【知识模块】 商业银行经营与管理8 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行经营原则。记住考点：商业银行经营原则包括：盈利性、安全性和流动性。【知识模块】 商业银行经营与管理9 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查负债管理理论中各个子理论。记住考点：销售理论
8、、购买理论和存款理论。【知识模块】 商业银行经营与管理10 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查商业银行的经营原则。【知识模块】 商业银行经营与管理11 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行的资金来源。商业银行的资金来源主要有负债、自有资本以及同业拆借。【知识模块】 商业银行经营与管理12 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查负债管理理论的核心思想。【知识模块】 商业银行经营与管理13 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行向中央银行借款的方式。再贴现与再贷款是商业银行向中央银行借款的主要方式。【知识模块】 商业银行经营与管理14 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查交
9、易存款的判别。储蓄存款与定期存款都是商业银行的非交易存款【知识模块】 商业银行经营与管理15 【正确答案】 A【试题解析】 自有资本是商业银行的基础。【知识模块】 商业银行经营与管理16 【正确答案】 B【试题解析】 活期存款的衍生能力最强。【知识模块】 商业银行经营与管理17 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行和其他金融机构的很大的一个区别是商业银行可以接受活期存款。【知识模块】 商业银行经营与管理18 【正确答案】 A【试题解析】 活期存款虽然需要有较高比例的准备金，但同时它的成本更低。【知识模块】 商业银行经营与管理19 【正确答案】 D【试题解析】 票据创新是资产创新。【知识模块】
10、 商业银行经营与管理20 【正确答案】 C【试题解析】 证券投资属于商业银行的资产业务。ABD 都是负债业务【知识模块】 商业银行经营与管理二、简答题21 【正确答案】 (1)负债业务是商业银行最基本和最主要的业务，它是银行的资金来源，是银行经营的基础。商业银行的负债主要由存款和其他负债构成。活期存款。活期存款是可以签发支票并根据需要提取的存款，它是商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信用的重要条件。交易帐户。交易帐户是指可以通过支票、股金提款单或电子设备随时提款的存款，它只对消费者和非营利组织开放，一般商业企业必须使用活期存款。在美国，交易帐户包括：A可以转让提款单帐户；B可转让定期存单
11、； C消费者存单；D货币市场存单。储蓄存款。储蓄存款多是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户，一般使用存折，不能使用支票。定期存款。定期存款是指在存入银行便规定了存款期限，一般不能提前支取的存款。近年来，定期存款的创新形式包括：A定期存款开放帐户； B可转让定期存单；C消费者存单；D货币市场存单。非存款性负债。它是指商业银行在存款之外的各种借入款，作为短期或长期的资金来源。它包括：A银行同业拆借：B向中央银行借款； C回购协议；D欧洲美元借款；E银行持股公司发售的商业票据。(2)商业银行为了扩大自身的负债能力，应当注意以下几个方面：保持良好的信誉。在激烈的竞争的经营环境当中，信誉是银行
12、生存和发展的关键。商业银行应十分注重自身在客户中的形象，在任何时候，随时满足客户提款和合理借款的需要都是商业银行最起码的业务要求。实现服务的多样化。一般来说，能提供多样化金融服务的商业银行在存款竞争中能取得优势。多样化的服务对客户来说意味着更多的方便，对银行来说则可以带来存款的增加。全面性的服务，在现代经济中已成为客户选择银行的重要条件。维持良好的人际关系。在众多的因素中，与客户的关系是十分重要的。在激烈的存款竞争中，职员的礼貌、热情、周到的服务能对客户心理产生极大影响。实行有竞争力的利率和服务费用。利率与服务费用的高低意味着客户的收益与成本的多少，因此是影响存户选择银行的重要因素。在存在利率
13、限制的情况下，银行要特别注意采用降低服务费用、提供更周到的服务等方式来竞争。在便利的位置选址经营以及完备服务设施。存户一般倾向于在附近银行存款，因此，在人口稠密的交通中心设立网点将会吸收到更多的存款。另外，服务设施的完备能极大地方便客户，从而对存户有更大的吸引力。【知识模块】 商业银行经营与管理22 【正确答案】 首先，伴随西方战后经济的增长，金融市场迅速发展，非银行金融机构在资金的来源渠道和数量上与银行展开了竞争，银行为了在竞争中生存和发展，必须开辟新的资金来源渠道，扩大资产规模。其次，20 世纪 30 年代大危机以后，各国都加强了金融管制，制定银行法，对利率实施管制，使银行不能以利率手段来
14、吸收更多的资金。60 年代以后的通货膨胀，不断攀升的货币市场利率吸引了大量投资者。投资渠道的多元化使银行存款受到威胁，使银行不得不重整管理策略，从各种渠道筹措资金。再次，金融创新为商业银行扩大资金来源提供了可能性。最后，西方各国存款保险制度的建立和发展，更激发了银行的冒险精神和进取意识，在这种情况下，负债管理理论兴起井在六七十年代盛行。此理论主张银行可以积极主动通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩大，获取更高的盈利水平。此理论改变了长期以来资产管理仅从资产运用角度来维持流动性的传统做法。【知识模块】 商业银行经营与管理23 【正确答案】 银行负债管理理论主要包括存款理论、购买
15、理论、销售理论。(1)存款理论认为：存款是商业银行最主要的资金来源，是其资产业务的基础；银行在吸收存款过程中是被动的，为保证银行经营的安全性和稳定性，银行的资金运用必须以其吸收存款沉淀的余额为限；存款应当支付利息，作为对存款者放弃流动性的报酬，付出的利息构成银行的成本。该理论强调应该按照存款流动性来组织贷款，将安全性原则摆在首位，反对盲目存款和贷款，反对冒险谋取利润。(2)购买理论认为：商业银行对存款不是消极被动，而是可以主动出击，购买外界资金，除一般公众外，同业金融机构、中央银行、国际货币市场及财政机构等，都可以视为购买对象；商业银行购买资金的基本目的是为了增强其流动性；商业银行吸收资金的适宜时机是在通货膨胀的情况下，此时，实际利率较低甚至为负数，意味着银行的资金成本较低。(3)销售理论认为：商业银行是金融产品的制造企业，银行负债管理的中心任务就是迎合顾客的需求，努力推销金融产品，扩大商业银行的资金来源和收益水平。【知识模块】 商业银行经营与管理
