1、金融硕士 MF 金融学综合（商业银行经营与管理）模拟试卷 3 及答案与解析一、单项选择题1 下列业务中不属于商业银行的表外业务是( )。（A）贷款承诺（B）担保业务（C）票据发行便利（D）租赁业务2 下列业务中属于商业银行的表外业务是( )。（A）票据发行便利（B）代理业务（C）咨询顾问业务（D）存款业务3 下列业务属于中间业务的是( )。（A）票据发行便利（B）代理业务（C）担保业务（D）证券投资业务4 下列业务中属于传统的中间业务的是( )（A）互换（B）期权（C）期货（D）汇兑5 中间业务与狭义的表外业务的最大区别在于( )（A）业务范围不同（B）业务性质不同（C）承担的风险不同（D）获
2、取的利润不同6 下列( ) 属于商业银行狭义的表外业务。（A）信托业务（B）融资租赁业务（C）信用卡业务（D）承诺业务7 信托与租赁属于商业银行的( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）中间业务（D）表外业务8 下列( ) 属商业银行中间业务。（A）备用信用证（B）信贷便利（C）信用卡业务（D）贷款承诺9 (上海财大 2011)贴现与透支( ) 。（A）均属于银行的贷款业务（B）前者属于贷款业务，后者属于中间业务（C）前者属于中间业务，后者属于贷款业务（D）两者均属于中间业务10 (上海财大 2012)信托与租赁属于商业银行的( )。（A）资产业务（B）负债业务（C）中间业务（D）表外业务1
3、1 根据巴塞尔协议，下面不属于附属资本的是( )。（A）混合(债务股票) 资本 _工具（B）次级债券（C）呆账准备金（D）法定准备金的增值部分12 下面不属于巴塞尔新资本协议新增内容( )。（A）扩大了附属资本的范畴，将混合债券工具也认定为银行资本。（B）增加了对市场风险和操作风险的监管（C）强化市场约束的作用（D）鼓励银行自行开发内部评级法13 关于巴塞尔资本协议，下列说法错误的是( )。（A）银行资本充足率必须超过 8（B）附属资本充足率必须超过 4（C）核心资本充足率必须超过 4（D）银行资本占总资产的比例必须超过 814 巴塞尔资本协议是关于( )的国际协议。（A）银行资本金问题（B）
4、共同抵御银行风险（C）银行间相互代理支付问题（D）银行信用卡联网15 政府对银行进行监管的主要政策目标是( )。（A）创造更多的社会财富（B）经济增长、充分就业和国际收支均衡（C）币值稳定（D）维护金融体系稳健16 在大多数国家中，中央银行对商业银行监管的重点是( )。（A）资产风险程度（B）资产盈利能力（C）清偿能力和流动性（D）资本充足率17 下面不属于我国金融监管目标的是( )。（A）维护整个金融体系的安全和稳定（B）创造公平竞争的环境（C）保障金融货币政策的有效实施（D）维持人民币比值稳定，并以此促进经济增长18 下面属于金融监管三道防线的是( )。（A）存款保险制度（B）存款准备金制
5、度（C）信息披露制度（D）公司治理制度19 金融监管的三道防线不包括( )。（A）预防性风险管理（B）存款保险制度（C）最后贷款人制度（D）市场约束20 存款保险制度最早出现在( )。（A）美国（B）英国（C）日本（D）意大利21 (湖南大学 2013)属于商业银行核心资本范畴的项目是( )。（A）根据贷款资产质量计提的损失准备（B）根据贷款余额计提的一般准备（C）根据贷款国别和地区计提的特殊准备（D）根据银行税后利润计提的公积金22 (湖南大学 2013)下列贷款中不能依靠正常经营收入归还贷款本息，注定要发生损失的贷款是( ) 。（A）关注类贷款（B）可疑类贷款（C）次级类贷款（D）正常类贷
6、款二、简答题23 简述商业银行的中间业务和表外业务的区别。24 在 2007 年全国股份制商业银行行长联席会议上，中国光大银行行长郭友表示：“国内银行主要依赖存贷款传统业务不同，中间业务是国际银行的最大利润来源之一，大力发展中间业务已成为国内银行提高综合竞争力的必然要求，为此中国银行业应改变目前的传统客户结构，并加速金融创新。”与欧洲、美国，甚至亚洲等国家或地区的银行相比，国内银行中间业务的整体发展水平较低，在量和质上都有所体现：一方面，大部分国内商业银行的中间业务收入占总收入的比例大约为 10，远远低于美国和欧洲，与亚洲其他较为成熟的市场如日本、新加坡等相比，也存在一定差距；另一方面，国内商
7、业银行中间业务品种少，范围窄，集中于传统的结算、汇兑、代收代付以及信用卡、信用证、押汇等产品，咨询服务类、投资融资类及衍生金融工具交易等高技术含量、高附加值中间业务发展不足，覆盖面窄。请运用相关知识，分析我国商业银行大力发展中间业务的必要性及其相应采取的措施。25 试简述商业银行的中间业务。26 根据下列资料，对照中国人民银行下达的资产负债比例管理有关指标，计算下面银行的存贷款比例、贷款质量比例、拆借资金比例，并简要评价该银行的资产负债管理状况。A 银行 1999 年末各项贷款余额为主 1009 亿元，其中，逾期贷款余额为 252 亿元，呆滞贷款余额为 118 亿元，呆账贷款余额为 61 亿元
8、；存款余额为1210 亿元；同期拆人资金余额为 194 亿元，拆出资金余额为 48 亿元，上缴中央银行存款准备金 73 亿元；本年利润一 6 亿元。27 2006 年 10 月 30 日，中国人民银行称：“存款保险制度正在积极酝酿之中。我国建立存款保险制度的条件已基本具备。”与此同时，央行在发布的 2006中国金融稳定报告中显示，存款类金融机构的问题正在逐步得到解决，目前已不存在系统性金融风险。央行将加快建立覆盖所有存款类金融机构的存款保险制度，加强对存款人的保护，并形成对金融监管的有效补充。进一步加强金融审慎监管，完善中央银行的最后贷款人职能。加快建设金融安全网，保护存款人、投资者和被保险人
9、的合法权益。完善证券投资者保护基金和保险保障制度，防范道德风险。请分析存款保险制度对金融系统安全稳定的影响效应，并结合我国实际浅谈如何建立存款保险制度。28 商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述风险管理思想的主要演化轨迹。三、不定项选择题29 根据巴塞尔协议，下面不属于核心资本的是( )。（A）股票发行溢价（B）资产重估储备（C）留存利润（D）一般准备金金融硕士 MF 金融学综合（商业银行经营与管理）模拟试卷 3 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行的表外业务。表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系
10、密切，并在一定条件下可能会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。主要包括：贷款承诺、担保业务、金融衍生工具、投资银行业务。租赁业务是一种表内业务，要计入公司的资产负债表。【知识模块】 商业银行经营与管理2 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查商业银行的表外业务，票据发行便利相当于一种贷款承诺，票据发行便利是表外业务。【知识模块】 商业银行经营与管理3 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查商业银行的中间业务。中间业务是指银行不需要运用自己的资金，而只代理客户承办收付或其他委托事项，收取手续费的业务。主要类型有：信托与咨询服务、支付与结算、代理人服务、与贷款有关的服务、进出口服务。【知识模块】
11、 商业银行经营与管理4 【正确答案】 D【试题解析】 汇兑业务是传统的中间业务。【知识模块】 商业银行经营与管理5 【正确答案】 C【试题解析】 此题考查商业银行的中间业务和表外业务的区别。【知识模块】 商业银行经营与管理6 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查商业银行的表外业务。商业银行的表外业务包括备用信用证(担保业务 )、承诺业务、贷款出售以及资产证券化等资产转换业务、衍生工具的交易、票据发行便利等。【知识模块】 商业银行经营与管理7 【正确答案】 C【试题解析】 此题考查某项业务的辨别。商业银行的中间业务包括结算、租赁、信托、代理以及信用卡。【知识模块】 商业银行经营与管理8 【正确
12、答案】 C【试题解析】 A、B、D 都属于表外业务。【知识模块】 商业银行经营与管理9 【正确答案】 C【试题解析】 贴现是中间业务，透支属于贷款业务【知识模块】 商业银行经营与管理10 【正确答案】 C【试题解析】 信托和租赁属于商业银行的中间业务。【知识模块】 商业银行经营与管理11 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查巴塞尔协议的主要内容。【知识模块】 商业银行经营与管理12 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查巴塞尔资本协议的演进。【知识模块】 商业银行经营与管理13 【正确答案】 B【试题解析】 此题考查巴塞尔资本协议的主要内容。记住要点：巴塞尔协议规定商业银行的资本充足率不低于
13、 8，其中核心资本至少达到 4的标准，即附属资本不得超过核心资本的总额。【知识模块】 商业银行经营与管理14 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查巴塞尔资本协议的基础知识。【知识模块】 商业银行经营与管理15 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查银行监管的政策目标。一般而言，金融监管的目标是：维护金融体系得稳定、保持金融机构稳健和高效运营，保证金融机构和金融市场稳定健康地发展，保护金融活动个主体，特别是存款人的利益，推动金融和经济的发展。由此可见，维护金融体系稳定是政府对金融监管的主要目标。【知识模块】 商业银行经营与管理16 【正确答案】 C【试题解析】 此题考查金融监管的基础知识。【知
14、识模块】 商业银行经营与管理17 【正确答案】 D【试题解析】 此题考查我国金融监管目标的主要内容。根据我国银行法规定，我国金融监管的目标具体表现在 4 个方面：(1)保证金融机构的正常经营，维护整个金融体系得安全和稳定；(2)防范和化解金融风险，保护存款人的利益；(3)创造公平竞争的环境，促使金融业在竞争的基础上提高效率；(4)保障金融货币政策和宏观经济政策的有效实施。【知识模块】 商业银行经营与管理18 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查金融监管的主要手段。记住要点：金融监管的三道防线包括：预防性风险管理、存款保险制度和最后贷款人制度。【知识模块】 商业银行经营与管理19 【正确答案】
15、 D【试题解析】 此题考查金融监管的主要手段。【知识模块】 商业银行经营与管理20 【正确答案】 A【试题解析】 此题考查存款保险制度的基础知识。【知识模块】 商业银行经营与管理21 【正确答案】 D【试题解析】 根据我国商业银行资本充足率管理办法，商业银行资本包括核心资本和附属资本。其中核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务。【知识模块】 商业银行经营与管理22 【正确答案】 C【试题解析】 我国规定，商业银行需依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分
16、为五类：正常、关注、次级、可疑、损失贷款。正常贷款是指借款人能够履行合同，正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素。关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处置资产甚至执行抵押担保来还款付息。可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失。损失贷款是指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失。【知识模块】 商业银行经营与管理二、简答题23 【正确答案】 中间业务是指银行
17、接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。而表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务。它们之间的区别是：(1)从会计处理角度而言，所有的表外业务都属于中间业务，表外业务不在资产负债表内反映；而中间业务虽然大部分属于表外业务，但也有少部分(如信用证、租赁业务等)是在表内反映的。(2)从银行开展业务的角度而言，银行在办理传统的中间业务(如信用证、信托、代理、咨询等)时，一般充当中介人的角色；而在办理衍生金融工具交易等表外业务时，银行既可以作为经纪人，又可以作为自营商，即作为交易的直接当事者。(3)从与表内业务的关系和银行承担的风险角度而言，传统的中间业务
18、一般不会发生由表外业务向表内业务的转化，承担的风险相对较小；而许多创新的表外业务，如票据发行便利、衍生金融工具交易等业务，都构成了银行的或有负债，即在一定条件下(如银行履约贷款承诺，或在衍生工具交易对手违约时)，相应的表外业务就会向表内业务转化，成为银行的现实负债。因此，银行在办理这类具有或有负债性质的表外业务时，承担的风险就越大。【知识模块】 商业银行经营与管理24 【正确答案】 (1)中间业务是指银行不需要运用自己的资金，而只代理客户承办收付或其他委托事项，收取手续费的业务。中间业务最常见的是传统的汇兑业务，信用证业务，信托业务，租赁业务，代理业务等。(2)我国商业银行大力发展中间业务的必
19、要性分析：中间业务是银行生存发展的需要。未来银行之间的竞争是服务的竞争，中间业务能为客户提供各种服务，并且能收取一定的手续费。中间业务是商业银行与国际银行业接轨的需要。中间业务不受资本充足率的限制，银行可以在不改变资产负债表的情况下增加利润。中间业务是增强资金安全性，分散业务风险的需要。中间业务主要是接受客户的委托，以中介人的身份进行代理业务，其风险主要由委托人来承担，是一种安全的银行业务。可以对传统业务的发展发挥联动效应。开拓中间业务，可以服务客户、联系客户，可以对银行的传统业务起到稳定的作用。可以创造新的信用形式，开拓新的业务经营领域。(3)我国商业银行中间业务发展的现状及问题：品种少，层
20、次低。日前西方国家普遍实行混业经营制度，其中间业务品种不仅包括传统的商业银行业务，还将信托业务、证券业务、保险业务等囊括其中。而我国商业银行由于受分业经营所限，只能从事传统商业银行业务。规模小，效益差。 1986 年美国银行业中间业务量就已达 121880 亿美元，其中 7 家最大银行的中间业务比贷款业务高一倍有余。从收入来看，国外同业的中间业务收入一般占到总收入的 4050。而我国以中间业务水平在同行中名列前茅的工行为例，2000 年该行上述指标仅为 748。由此可见，差距之大。服务手段落后。国外银行中间业务的服务手段科技化程度高。相形之下，我国银行业缺乏高效、快捷的结算、支付系统，计算机网
21、络基础设施建设滞后，应用软件配套能力差。市场竞争秩序混乱。国外银行由于具有符合市场经济发展要求的现代企业制度、经营机制和内控机制以及完善的法律法规体系和有效的监管体制，所以银行业的竞争激烈但有序。而我国由于相应方面的发展滞后，中间业务市场竞争秩序比较混乱，比如把中间业务当作吸收和稳定存款的手段，而非一种相对独立的创利途径，从而竞相压价，演变成无偿服务，个别地方甚至出现银行为争夺中间业务办理权而为客户倒贴费用等异常现象。(4)相应措施： 改变观念，把发展中间业务摆到战略位置。 加大宣传，提升市场营销实力。加大科技投入，加快业务创新，不断拓展服务领域。 加强中间业务的培养，适应业务迅速发展的需要。
22、【知识模块】 商业银行经营与管理25 【正确答案】 商业银行的中间业务也称中介业务、代理业务、居问业务，它是指银行不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份替客户办理收付或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。中间业务最基本的性质主要有以下几点：(1)居间的地位。商业银行在办理中间业务的时候，不直接作为信用活动的一方出现，即不直接以债权人或债务人的身份参与。(2)“或有资产”、“或有负债”性质。中间业务并不是完全孤立的业务，有些中间业务与资产和负债业务有着十分密切的联系，特别是有些中间业务带有“或有资产” 和“或有负债”的性质。在一定条件下，一些中间业务可能会转变为资产业务和
23、负债业务，而失去了这些条件，也不可能发生转变。像银行的担保承诺、期权交易、掉期交易，都可能随时转化为现实的资产负债业务。(3)以收取手续费的形式获得收益。这是中间业务的一个本质特征。中间业务手续费的性质比较复杂，其最基本的性质在于它是商业银行办理中间业务时所耗费的各种形式的劳动的补偿。(4)中间业务具有经济效益、社会效益和综合效益。在现代经济中，如果一家银行不能适应与反映客户的要求，不能提供多样化的服务，客户就会转向其他能够提供全面服务的金融机构。商业银行的中间业务具有如下特点：(1)成本低、收益高、易开展、风险少、收入稳定、安全可靠。(2)商业银行办理中间业务，尤其是在办理信用性中间业务(如
24、承兑、承诺、有价证券委托买卖等)时，是以接受客户委托的方式展开业务的。(3)创造了新的信用形式，提高了银行对经济活动的适应性和灵活性。(4)一种中间业务可能是由两种以上的中间业务组成，具有交叉性。(5)充分利用了商业银行的资源。中间业务有利于充分利用商业银行的人力资源、能力资源、物力资源及信息资源，激发了商业银行在市场经济中的活力。【知识模块】 商业银行经营与管理26 【正确答案】 根据定义可得 根据中国人民银行下达的关于资产负债比例管理指标，存贷款比例不超过 75，拆人资金比例和拆出资金比例都不超过 8，逾期贷款比例不超过 8，呆滞贷款比例不超过 5，呆帐贷款不超过 2。 对照中国人民银行的
25、规定可以看到，A 银行除了拆出比例低于人行的规定外，其他比例都大大超过人行的规定，尤其是贷款质量方面，不良贷款比例很高。该银行的资产质量很差，盈利能力很弱，流动性也可能不足。【知识模块】 商业银行经营与管理27 【正确答案】 存款保险作为一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构。当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。(1)存款保险制度对金融安全的影响效应存款保险制度是一把“ 双刃剑 ”，有其维护存款者利益，保证金融稳定的天然功能，但是也不
26、能忽视其道德风险、逆向选择的内生性缺陷。存款保险制度的积极影响效应存款保险制度是构建国家“公共安全网” 、完善市场退出机制的一项重要举措。目前我国还没有正式推出存款保险制度，但是我国金融制度本身就包括了政府与储户之间、政府与银行之间的隐性存款保险合约，政府为维护金融体系和社会的稳定已经付出了巨额成本。这说明我国早已存在“隐性” 的存款保险制度。央行作为最后贷款人，独立承担了隐性存款保险制度的“求援者” 。然而面对全国众多金融机构的数亿万元的潜在信用危机，央行和政府不得不面对巨大的压力。虽然，央行有效的监管机制可以大大降低风险发生的可能性，但是金融监管只能作为事前防范的手段，面对不可预知的金融风
27、险，则稍显无力，而存款保险制度在事前预防和事后补救上具有比较优势。首先，有利于保证银行的安全与稳定。一方面随着我国逐步取消对外资银行业务及地域的限制，我国国内银行将直接面对可能的金融风险的威胁。由于许多西方国家都建立了存款保险制度，而我国尚未有显性的存款保险制度，这样，在抵御风险的能力上，我国国内银行将处于非常不平等的竞争地位；另一方面也有可能动摇客户对我国商业银行的信心，而致使大量地的存款流向外资银行。因此建立显性的存款保险制度对于我国银行金融机构的稳定运行有着举足轻重的作用。其次，建立存款保险制度的必要性还体现在对中小储户的保障上，建立存款保险制度有助于提高存款人对银行的信任度和投资信心。
28、存在银行里的居民储蓄，一旦遇到银行出现危机或倒闭，将会严重地影响到居民的生活，更会加大其它的社会成本，引起社会动荡。实施存款保险制度，就能极大的减轻社会及其他潜在风险。第三，建立存款保险制度，它可以通过事前预防和事后补救的措施，安定人心，抑制挤提，减少银行的连锁破产，以此提高商业银行体系的信誉和稳定性，促进经济发展，保障社会安定。在存款保险制度的保护下，中小银行可以平等地加入市场竞争，打破少数大银行垄断的局面。这样一来，有利于完善市场规则，促进公平竞争，提高资产质量，从而为社会提供质优价廉的服务。存款保险制度的消极影响效应构建一个良好的存款保险制度将对一个国家的金融稳定，社会稳定有着极其重要的
29、意义。但是由于存款保险制度自身带有难以逾越的缺陷，具体表现在存款保险制度无法有效克服与其共生的“道德风险” 和“逆向选择”。这些败德行为一方面体现在由于存款保险制度的建立而造成的存款人不再谨慎选择银行、不再认真监督银行的营运的道德风险；另一方面表现为，由于高收益的诱惑促使风险偏好银行“铤而走险”形成道德风险。(2)建立存款保险制度的政策建议首先，从 4 个方面建立有效的存款保险制度：第一，应当由国家出资明确建立强制性的公共存款保险机构，存款保险应该覆盖所有的存款性金融机构。第二，金融机构定期向存款保险机构缴纳保费，费率应当根据金融机构的风险状况而定，实行差别费率。第三，参与存款保险的范围应当限
30、制在居民储蓄存款(包括本币和外币)。企业存款与贷款的关系非常复杂，企业贷款可以转化为存款，为其提供保险，无疑会助长它冒险经营，从而产生新的道德风险，次级债也应该被排除在存款保险体系之外。第四，存款保险机构提供救助的比率不宜太高，否则，可能会限制或降低存款人通过挑选银行来约束银行风险吸收行为的积极性。然后，在建立存款保险制度的同时，必须配套建立适合国情的金融预警体系，以弥补存款保险制度无法解决的信息不对称问题，并为存款保险保费收缴提供依据。具体做法包括：应当建立健全金融预警系统正常运作所需的组织架构。 应当在各个层面的预警机构之间建立畅通的信息共享机制。应当在央行、金融预警机构、监管机构、存款保
31、险机构之间建立良好的信息共享机制和信息沟通渠道，保证各机构之间传递的信息真实有效。应该有选择地披露预警结果，以便存款保险制度能正常运转，以及为建立健全优胜劣汰机制创造条件。【知识模块】 商业银行经营与管理28 【正确答案】 (1)商业银行风险是指在经营活动中，因不确定性因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。商业银行在经营中主要面临以下几种风险：流动性风险：指由于商业银行没有足够的现金来满足客户取款需要或其他即时的现金需求而引起的风险。利率风险：由于市场利率波动造成商业银行持有的资产价格变动或银行业务使用的利率跟不上市场利率变化所带来的风险。市场风险：指利率、汇率
32、、股价或商品价格的变动而使银行资产或负债的市场价值发生变动的可能性。通常又分为利率风险和汇率风险。信贷风险：指接受信贷者不能按时偿付贷款的可能性。这是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一部分。这个风险关系到银行的生死存亡。资本风险：指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。银行的资本越充足，它能承受违约资产的能力就越大。操作风险：指由于金融机构内部程序、人员、系统的不完善或失误，或突发事件而导致的金融机构直接或问接损失的风险。(2)1988 年的巴塞尔报告的主要内容：将银行资本划分为核心资本和附属资本两类；首次确定资本充足率；初步规定了风险权重的计算标准。1996 年的巴塞尔协会推出了资本协
33、议关于市场风险的补充规定，引入市场风险同时允许银行采用标准计量法和内部模型法中的一种计算市场风险。2001 年形成了新巴塞尔协议，确定了对商业银行监管的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。风险管理作为人们对风险认识不断加深的产物，最初主要是侧重于资产业务的风险管理，随着商业银行业务的不断发展，风险管理的重点逐渐转向了负债义务的风险管理。20 世纪 70 年代，由于国际市场利率波动，单一的资产风险管理或负债管理已经不适用了，资产负债管理理论浮出水面。进入 80 年代之后，人们对风险管理的认识更加深刻，商业银行风险管理的理念和技术都有了新的提升。巴塞尔协议要求对不同类型资产规定不同权数进行风险量化，使风险管理的重点由资产负债管理时代向风险管理时代过渡。现在，一些国际大银行在实施巴塞尔协议的过程中，积极开发一些新的风险管理技术，运用数理模型来识别、衡量、防范风险，使风险管理的方法由定性转入了定量分析。【知识模块】 商业银行经营与管理三、不定项选择题29 【正确答案】 B,D【试题解析】 此题考查巴塞尔协议的主要内容。核心资本包括：实收资本、公开储备。附属资本包括：非公开储备、资产重估储备、一般储备金一般呆账准备金、混合(债务股票) 资本工具、长期次级债务。【知识模块】 商业银行经营与管理
