1、2008 年 11 月理财规划师（二级）实操知识真题试卷及答案与解析一、单项选择题以下每小题的备选答案中，只有一项是正确的。1 小王购买了 1000 元的货币市场基金。下列不属于影响货币市场基金收益率的主要因素是( ) 。（A）利率因素（B）规模因素（C）收益率趋同趋势（D）成本因素2 张先生想办一张信用卡，于是向理财规划师了解信用卡的有关功能。下列选项不属于信用卡功能的是( )。（A）符合条件的免息透支（B）储蓄存款（C）预借现金（D）免息分期付款3 孙先生两年前购买了一份人寿保险合同，保单目前的现金价值达到 10 万元，由于一时资金紧张，孙先生准备向保险公司申请质押贷款。则孙先生的贷款额度
2、大约为( )万元。（A）7（B） 10（C） 9（D）1l4 王先生的生意最近资金紧张，所以准备通过典当自己的动产和不动产来融通资金。王先生了解到可以进行典当的动产、不动产有三种。则下面选项不属于其中之一的是( )。（A）汽车典当（B）房产典当（C）债券典当（D）股票典当5 刘先生的下列负债中，不属于中长期负债的是( )。（A）房贷余额（B）医疗欠费（C）车贷余额（D）创业贷款余额6 个人汽车消费贷款的年限是 35 年，汽车消费贷款的首付款不得低于所购车辆价格的( )。（A）0.2（B） 0.25（C） 0.3（D）0.357 随着时代的发展，大件耐用消费品也可以通过贷款进行购买，此种贷款被称
3、为个人耐用消费品贷款。下列关于个人耐用消费品贷款的贷款额度说法错误的是( )。（A）贷款起点不低于人民币 3000 元(不含 3000 元)（B）最高贷款额度不超过人民币 5 万元(含 5 万元)（C）采取抵押方式担保的，贷款额度不得超过抵押物评估价值的 70%（D）采取质押方式担保的，贷款额度不得超过质押权利票面价值的 90%8 刘先生采用抵押担保方式向银行申请个人耐用消费品贷款，则刘先生能获得的贷款额度不超过( ) 。（A）抵押物评估价值的 40%（B）抵押物评估价值的 60%（C）抵押物评估价值的 70%（D）抵押物评估价值的 80%8 张先生的儿子小强今年 8 岁，预计 18 岁上大学
4、，张先生计划将儿子送往外国进行高等教育，预计学费共需 800000 元，假设学费上涨率每年为 5%，张先生目前打算用 20000 元作为儿子的教育启动资金，这笔资金的年投资收益率为 10%。9 小强上大学时所需的教育费为( )元。（A）1.30312e+006（B） 1.38093e+006（C） 1.39774e+006（D）1.58087e+00610 这笔教育启动资金到小强上大学时的终值为( )元。（A）39187.5（B） 41926.8（C） 48192.5（D）51874.811 如果张先生采用定期定投的方式积累儿子的教育金，每年末需投入( )元。（A）74208.4（B） 785
5、09.6（C） 78208.4（D）80509.612 我国学生贷款政策主要包括三种贷款形式，下列选项不属于这三种贷款形式的是( )。（A）留学贷款（B）学校学生贷款（C）国家助学贷款（D）一般性商业助学贷款13 小宋从理财规划师那里了解到传统教育的教育规划工具主要有( )。（A）教育储蓄和学校贷款（B）教育储蓄和政府贷款（C）教育储蓄和教育保险（D）教育保险和银行贷款14 王先生向理财规划师咨询子女教育规划问题，理财规划师在帮助王先生选择教育理财产品时应该考虑的因素不包括( )。（A）理财产品的安全性（B）理财产品的收益性（C）利率变动的风险（D）王先生的风险偏好15 小郑为女儿投保了一份终
6、身寿险，因女儿还有 3 个月才能达到保险合同规定的最低投保年龄，小郑为了能够购买保险，虚报了女儿的年龄，1 年后小郑的女儿因意外去世，则保险公司( )。（A）赔付，但需追缴少缴的保费（B）赔付，因为购买保险未满两年（C）不赔，保险公司解除该合同，并退还保费（D）不赔，保险公司解除该合同，不退还保费16 接上题，若小郑的女儿是在投保两年后去世，则保险公司( )。（A）赔付，因为购买保险已满两年（B）不赔，因为小郑瞒报了女儿的年龄（C）不赔，保险公司解除该合同，并退还保费（D）不赔，保险公司解除该合同，不退还保费17 小周购买了一辆卡车进行货物运输，并向保险公司投保了车损险和第三者责任险，两年后小
7、周驾驶的卡车发生交通意外车辆全损，后经交通部门认定事故原因卡车严重超载，则保险合同( )。（A）无效（B）有效（C）效力未定（D）需保险公司确定18 接上题，该事故发生后保险公司( )。（A）不赔，因为保险公司合同无效（B）不赔，因为车辆因超载而发生事故（C）赔付，因为保险合同有效（D）赔付，因为购买保险已满两年19 我国保险法规定，财产保险的索赔时效为( )。（A）2 年（B） 3 年（C） 4 年（D）5 年20 某公司投保了企业财产保险，该公司应当在保险起保后( )日内，按照保险费率一次性交清保险费。（A）60（B） 30（C） 15（D）721 王先生想购买人寿保险，由于他事业刚起步，
8、收入暂时有限，针对这种情况，理财规划师应该建议王先生选择( )。（A）定期寿险（B）人寿保险（C）人身保险（D）意外伤害保险22 小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是( )。（A）终身寿险相当于一份 100 岁到期的定期寿险（B）终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金（C）大多数终身寿险保单属于分红保单（D）终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险23 万能寿险是在传统寿险的基础上发展起来的，具有许多传统寿险不具备的特征。下列选项不属于万能寿险的特征是( )。（A）保费支付灵活（B）保单面额可适时调
9、整（C）使用当期利率（D）保单的储蓄功能和保障功能不分离24 我国婚姻法规定的可撤销婚姻与无效婚姻有很多相似之处，但是二者也有明显的区别。下列关于无效婚姻和可撤销婚姻的描述不正确的是( )。（A）都履行了结婚登记手续，具有登记结婚的形式（B）都缺乏婚姻法规定的法定结婚条件，属于违法婚姻（C）可撤销婚姻的请求权由当事人本人行使，无效婚姻的请求权由双方及利害关系人行使（D）二者请求权的存续期间，均可在婚姻无效原因消除前的任何时候提出请求25 小温投保了一份人身保险，保险合同规定小温须在 20 年内缴清保费，无论小温在何时死亡，保险公司都将支付死亡保险金，小温投保的是( )。（A）定期寿险（B）普通
10、寿险（C）当期假定终身寿险（D）限期缴费终身寿险26 根据保险信托设定的性质的划分，人寿保险信托可以分为( )。（A）遗嘱信托、生前信托、他益信托、自益信托（B）积极保险信托、消极保险信托（C）可撤销的人寿保险信托、不可撤销的人寿保险信托（D）附基金的人寿保险信托、不附基金的人寿保险信托27 在同一时点，终身缴费的普通保单现金价值( )。（A）最高（B）最低（C）高于趸缴保费的现金价值（D）高于期限缴费保单的现金价值28 客户在选择保险产品时主要考虑价格和非价格因素。下列选项不属于保险产品的非价格因素的是( ) 。（A）保险公司的偿付能力（B）保险公司的服务质量（C）保险公司的机构网络（D）保
11、险公司的经营特长29 基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资产长期增值的基金是( )。（A）成长型基金（B）收入型基金（C）平衡型基金（D）伞形基金30 小朱购买了某公司发行的可转换公司债，若其他因素不变，该公司股票价格上升，可转换公司债的价值将( )。（A）上升（B）下降（C）由上升幅度确定（D）无法判断31 为了避免不动产业主因专业知识不足而遭受经济损失的风险，通常业主可以采用不动产信托，下列关于不动产信托说法错误的是( )。（A）提供信用保证，实现不动产的销售（B）财产所有权与收益权分离（C）不动产信托中信托公司只是一个项目的投资者（D）不动产信托中信托标的物为不动产3
12、2 我国外汇储备逐渐上升，而外汇储备通常是企业或个人将外汇资金存人银行而形成外汇存款。下列关于外汇存款的说法错误的是( )。（A）甲种外币存款为单位外币存款（B）持外币的我国境内居民均可开立丙种外币存款账户（C）在我国境内居住的外国人只可以开立乙种外币存款账户（D）丙种外币存款中的通知存款中的通知存款起存金额一般不低于 1000 元的等值外币33 我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立 QDII 产品，基金公司QDII 产品不能投资于下列( ) 对象。（A）可转让存单（B）住房按揭支付证券（C）资产支持证券（D）房地产抵押按揭34 小胡计划某只债券，经过比较他选择了两只久期相同的债券
13、，小胡会选择( )。（A）凸性小的（B）凸性大的（C）二者无差别（D）无法判断35 理财规划师建议客户进行资产配置时要多注意非关联资产的配置，因为资产组合理论表明，资产间关联性极低的多元化证券组合可以有效降低( )。（A）系统风险（B）利率风险（C）非系统风险（D）市场风险35 某项资产组合由长期债券和股票构成，其投资比例分别为 20%和 80%。假设经济形势好的情况下，长期债券和股票收益率分别为 6%和 15%;经济形势差的情况下，长期债券和股票收益率分别为 4%和 10%，而且经济形势出现好和差的概率是一样的。36 长期债券的期望收益率为( )。（A）0.04（B） 0.05（C） 0.0
14、6（D）0.0737 股票的期望收益率为( )。（A）0.125（B） 0.135（C） 0.105（D）0.15538 该项资产组合的期望收益率为( )。（A）0.14（B） 0.15（C） 0.12（D）0.1139 在资本资产定价模型(CAPM)中，度量了( )。（A）投资组合的绝对风险相对于市场组合绝对风险的比例（B）投资组合的绝对风险相对于市场组合相对风险的比例（C）投资组合的相对风险相对于市场组合绝对风险的比例（D）投资组合的相对风险相对于市场组合相对风险的比例40 资本市场线(CML)表示( )。（A）有效组合的期望收益和方差之间的一种简单的线性关系（B）有效组合的期望收益和风险
15、报酬之间的一种简单的线性关系（C）有效组合的期望收益和标准差之间的一种简单的线性关系（D）有效组合的期望收益和 之间的一种简单的线性关系41 某只股票的面值为 1.5，短期国库券的利率为 7%。如果预期市场组合收益率为16%，该股票的期望收益率为( )。（A）0.155（B） 16.5（C） 0.185（D）0.20542 假设 s 公司的股票上年度发放的股利为 0.9 元/股，并预期以后各年度的股利水平都一样。如果投资者对该股票要求的收益率为 15%，则该股票当前的价格该为( )。（A）6 元/股（B） 8 元/股（C） 9 元/股（D）10 元/股43 某上市公司预计一年后支付现金股利 1
16、 元/股，并且以后每年的股利水平将保持7%的增长速度，如果投资者对该股票要求的收益率为 15%，该股票当前的价格应该为( )。（A）10.5 元/股（B） 11.5 元/股（C） 12.5 元/股（D）13.5 元/股44 市盈率是投资回报的一种度量标准，市盈率的计算公式为( )。（A）市盈率=每股市价/每股净资产（B）市盈率= 市价/总资产（C）市盈率= 市价/现金流比率（D）市盈率=市场价格/预期年收益45 某 3 年期债券面值 100 元，票面利率 7%，每年付息，如果必要收益率为 8%，则该债券的发行价格为( )元。（A）102.62（B） 100（C） 98.56（D）97.4246
17、 刘先生购买了一张 5 年期的零息债券，债券的面值为 100 元，必要收益率为7%，则该债券的发行价格为( )元。（A）71（B） 82（C） 86（D）9247 某债券面值 100 元，票面利率 5%，每年付息，期限 2 年。如果到期收益率为6%，则该债券的久期为( )年。（A）1.95（B） 2.95（C） 3.95（D）4.9548 下列( ) 不属于名义税率。（A）比例税率（B）定额税率（C）平均税率（D）累进税率49 税收筹划的主体不可能是( )。（A）征税机关（B）纳税人（C）税务顾问（D）会计师50 小张有一处不动产，现已增值。目前小张需要资金，理财规划师建议小张不要把财产出售转
18、让，而是以财产作抵押进行信贷融资。理财规划师的建议可以让小张( )。（A）避免应税收入的实现（B）避免适用较高税率（C）利用税收优惠（D）推迟纳税义务发生时间51 张先生 2007 年全年的工资收入为 48000 元，前 6 个月每月工资 2000 元，后 6个月每月工资 6000 元。则张先生 2007 年应缴纳个人所得税为( )元。（A）3000（B） 3330（C） 2000（D）130052 李先生非常关心中国的卫生健康事业，今年李先生将个人所得 30 万元捐献给中国红十字会。则李先生在缴纳个人所得税时，这笔捐款可以在税前( )。（A）扣除应纳税所得额一半（B）扣除应纳税所得额的 30
19、%（C）扣除应纳税所得额的 40%（D）全部扣除53 赵先生是我国工程院资深院士。按规定他每年得到 l 万元院士津贴。则就这笔收入，赵先生应该缴纳个人所得税( )元。（A）500（B） 300（C） 200（D）054 某工程师经过多年努力，研发出一项新技术。一年后，工程师把这项技术转让给某公司，获得技术转让收人 10 万元。则就这笔转让收入，该工程师应该缴纳营业税( )元。（A）0（B） 3000（C） 2000（D）100055 某企业决定在农村设厂，则该企业可以享受的税收优惠不包括哪一项( )。（A）不征收房产税（B）不征收城镇土地使用税（C）城市维护建设税按 3%的税率征收（D）城市维
20、护建设税按 1%的税率征收56 李先生从事远洋运输业，2007 年年底发放奖金 50000 元，则李先生 2007 年奖金应缴纳个人所得税为( )元。（A）6825（B） 7375（C） 7825（D）837557 理财规划师建议小王采用教育储蓄进行教育金的积累，下列关于教育储蓄的说法错误的是( ) 。（A）教育储蓄的最低起存金额为 50 己（B）教育储蓄一人一生中只可以享受一次（C）教育储蓄零存整取按整存整取的利率计息（D）教育储蓄存款的利息免征个人所得税58 根据我国相关法律法规，国家法定的企业男性职工的退休年龄是( )岁。（A）45（B） 50（C） 55（D）6059 根据国务院 20
21、05 年颁布的关于完善职工基本养老保险制度的决定，从2006 年 1 月 1 日期，个人账户的规模统一为本人缴费工资的( )。（A）0.04（B） 0.08（C） 1l%（D）0.1560 理财规划师在为客户制定财产分配规划时应该注意一些事项，下列关于这些事项的描述不恰当的是( )。（A）首先正确界定客户家庭财产和其个人财产的范畴（B）对夫妻共有财产作理财规划时，应征得夫妻双方同意（C）对客户个人财产进行理财规划时，可以涉及客户配偶的财产（D）对客户个人财产进行理财规划时，不要涉及客户配偶的财产61 胡先生和朱女士结婚多年，育有一子小华，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士长期分居，胡先生在工作中与
22、同事李女士逐渐发生感情，双方同居并以夫妻相称，育有一女小红，胡先生突然病逝，留下存款 50 万元，下面说法中正确的是( )。（A）胡先生的法定继承人是朱女士和小华（B）胡先生的法定继承人是李女士和小红（C）该存款为胡先生和朱女士的共有财产（D）该存款为胡先生和李女士的共有财产62 接上题，吴先生是胡先生的至交好友，不久前借给胡先生 100 万元，听到胡先生去世的消息急着去找胡先生的家人偿还，下面说法正确的是( )。（A）因胡先生已死，所以吴先生的借款无法得到偿还（B）吴先生可以找朱女士要求偿还（C）吴先生可以找李女士要求偿还（D）吴先生可以要求以胡先生的存款 50 万元先行偿还63 成年子女对
23、父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女都应当履行赡养义务，下列选项不属于赡养义务的承担主体( )。（A）生子女（B）与继父母未形成抚养教育关系的继子女（C）养子女（D）与继父母形成抚养教育关系的继子女64 夫妻共同债务是指在婚姻存续期间，夫妻双方或一方为共同生活所产生的负债，下列选项不属于夫妻共同债务的是( )。（A）婚前一方所负的债务（B）夫妻共同的生活债务（C）夫妻的经营性债务（D）夫妻双方约定由夫妻共同承担的债务65 根据我国婚姻法及有关规定，夫妻共同财产约定对第三人产生效力应当具备的条件不包括( ) 。（A）财产范围限于婚姻关系存续期间所得的财产（B）约定的财产权力归属为共同所有（C）
24、债务的性质为共同债务或个人债务（D）第三人知道该约定66 小李夫妻就共同房屋进行产权分割时将涉及到的问题向理财规划师咨询，下列关于这些问题描述不恰当的是( )。（A）夫妻一方在婚前付清了全部房款，并取得房产证，则该房屋属于婚前财产，另一方无权要求分割（B）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，则该房屋属于一方的婚前的个人财产（C）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还贷，则该房屋属于一方的婚前个人财产（D）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房产证，且婚后夫妻双方共同还贷，则该房屋属于夫妻共同财产67 张先生年事已高，有儿子陈甲和陈乙，女儿陈丙，均已成年。张先生
25、立下遗嘱，将房子留给儿子陈甲，存款 6 万元留给儿子陈乙，汽车一辆留给女儿陈丙。对张先生自己很珍爱的一副古画没有做安排，后来女儿常来探望，张先生在日记中流露出将古画留给女儿的想法，现张先生过世，下面关于该遗嘱说法正确的是( )。（A）因为遗嘱没有将所有的财产进行安排，所以遗嘱无效（B）根据日记的记载，古画当属于陈丙（C）对于张先生没有安排的财产使用法定继承（D）因为张先生在日记里对财产重新作了安排，所以之前所立遗嘱失效68 接上题，张先生在病重时从存款中取了 3 万元用于支付医药费，则下面的说法正确的是( ) 。（A）根据遗嘱，陈乙只能获得剩下的 3 万元（B）因为子女对父亲有赡养义务，所以
26、3 万元医药费应由张先生的 3 个子女先补上，再做分配（C）因为张先生事实上修改了遗嘱，所以原遗嘱失效（D）陈乙可以要求陈甲和陈丙支付部分医药费69 接上题，张先生死后，陈丙非常想得到家中的祖传金杯，于是在遗嘱中添了一句话，将金杯分到她的名下，则下面说法中正确的是( )。（A）因为遗嘱已被篡改，所以遗嘱无效（B）因为陈丙篡改遗嘱，所以她丧失继承权（C）根据医嘱陈丙能获得汽车和古画（D）根据遗嘱，陈丙能获得汽车70 影响财产传承规划的因素有很多。下列选项不属于影响财产传承规划的因素是( )。（A）子女的出生或死亡（B）配偶或其他继承人的死亡（C）结婚或者离异（D）财产风险隔离二、案例单选题以下每
27、小题的备选答案中，只有一项是正确的。70 李先生参加了 X 市的住房公积金制度，打算购买一套价值 50 万元的自住普通住房。首付房款为房价的 30%。李先生打算申请个人住房公积金贷款，根据 x 市的相关规定，李先生可申请的个人住房公积金贷款最高额度为 10 万元。由于个人住房公积金贷款仍不足以支付剩余的房款，李先生准备申请个人住房商业性贷款。71 个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。则下列选项不属于个人住房公积金贷款的担保方式是( )。（A）抵押加一般保证（B）抵押加购房综合险（C）质押担保（D）第三人担保72 办理个人住房公积金贷款须提供很多的资
28、料。李先生在申请个人住房公积金贷款时不需要提供的资料为( )。（A）合法的身份证（B）李先生的健康证明（C）住房公积金储蓄卡及借款人名章（D）购买住房首期付款证明73 李先生目前本人住房公积金本息余额为 6000 元，上月公积金汇储额为 150 元，离法定退休年龄还剩 30 年。则李先生在退休年龄内预计可缴存住房公积金总额为( )万元。（A）6（B） 7（C） 8（D）1074 李先生申请个人住房商业贷款时不必具备的条件为( )。（A）具有城镇常住户口或有效身居留身份（B）有稳定收入，信用良好（C）有所购住房全部价款 30%以上的自筹资金（D）有银行认可的资产作为抵押或质押75 假设李先生的个
29、人住房公积金贷款金额为 l0 万元，期限 15 年，贷款利率为4.95%，而个人商业性贷款金额为 25 万元，期限也为 15 年，贷款利率为 6.27%。则李先生的公积金贷款部分的月供为(采用等额本息还款方式)( )元。（A）788.19（B） 789.19（C） 799.19（D）800.1976 接上题，李先生商业性贷款部分利息总额为(等额本金还款模式)( )元。（A）118216 元（B） 117650 元（C） 128695 元（D）134268 元77 李先生在还款 2 年后有一笔 5 万元的意外收入，计划用这笔钱提前偿还公积金贷款，如果李先生保持月还款额不变，公积金贷款还款期还剩(
30、 )期。（A）45.21（B） 57.93（C） 62.15（D）65.2878 李先生由于财务紧张向银行提出延长贷款申请。下列关于延长贷款条件的说法错误的是( ) 。（A）贷款期限尚未到期（B）延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金（C）借款人申请延期只限一次（D）原借款期限与延长期限之和最长不超过 40 年78 刘先生与何女士与 1976 年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。2004 年 1 月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于 2005 年生一女刘霞。2006 年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金 20 万元，王清未再改嫁而尽心尽力照顾刘先生和何女士。2007 年刘先生
31、逝世，留下房屋 6 间，存款 10 万元，另有承包的山地 100 亩。刘先生留有遗嘱，房屋留给何女士，存款给刘霞。79 本案例中，刘先生的遗产为( )。（A）房屋 6 间，存款 10 万元（B）房屋 6 间，存款 10 万元，承包山地 100 亩（C）房屋 3 间，存款 5 万元（D）房屋 3 间，存款 5 万元，承包山地 50 亩80 关于刘飞牺牲后政府所送抚恤金的归属问题，下列说法正确的是( )。（A）抚恤金应归妻子王清所有（B）抚恤金应归未成年人刘霞所有（C）抚恤金应归刘飞父母所有（D）抚恤金应由王清与刘飞父母平分81 关于遗嘱，下列说法不正确的是( )。（A）公证遗嘱必须由遗嘱人亲自到
32、公证机关办理（B）自书遗嘱可以打印，本人签名（C）代书遗嘱必须由代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签名（D）录用遗嘱须有两个及两个以上的见证人见证82 如果刘先生没有立遗嘱，其遗产应当法定继承，则继承人为( )。（A）何女士（B）王清（C）何女士、王清（D）何女士、王清、刘霞82 张先生夫妇两人今年都已经 40 岁，他们有一个女儿 10 岁，张先生的父母与其同住。请理财规划师为其调整家庭的风险管理和保险规划。83 张先生有基本医疗保险，但他作为家庭经济支柱，理财规划师建议他投保商业医疗保险，保险公司出售的医疗保险从经济补偿方式上主要分为( )。（A）费用型保险和保障型保险（B）传统医疗保险和新
33、型医疗保险（C）费用型保险和补贴型保险（D）传统医疗保险和补贴型保险84 张先生担心基本医疗保险支付限额以上的医疗费用风险，理财规划师应建议张先生投保( ) 。（A）费用型保险（B）补贴型保险（C）传统医疗保险（D）新型医疗保险85 下列关于新型医疗保险的说法错误的是( )。（A）投保范围较广（B）保险责任相对明细（C）费用较高（D）一般设有保证续保条款86 张先生设立了一个信托，信托条款规定允许张夫人在张先生去世以后的有生之年充分享有张先生遗产带来的收益，同时规定财产最终要转移给张先生的孩子，而不构成张夫人的财产，则张先生设立的信托为( )。（A）人生保全信托（B）双重遗嘱信托（C）未成年子
34、女信托（D）婚姻信托87 张先生的父母非常关心自己孙女的教育问题，希望她以后能够出国留学。所以他们希望把遗产留给自己的孙女作为教育金，但是又担心这笔钱被用作他图。针对这一问题，理财规划师可以建议张先生的父母采用( )方式为孙女简历教育基金。（A）未成年子女保险（B）信用保护信托（C）未成年子女信托（D）人寿保全信托87 王先生夫妇今年都刚过 40 岁，年收入 20 万元左右，打算 60 岁退休，估计夫妇退休后第一年生活费为 10 万元，考虑通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年 3%的速度增长。预计两人寿命可达 80 岁，并且现在拿出 10 万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国
35、家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约 4 万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定回报率为6%，退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为 3%。88 王先生夫妇在退休时需要准备( )万元退休养老基金。（A）120（B） 180（C） 200（D）25089 王先生夫妇目前拿出的 107Y5 己退休启动资金到他们退休时可以增值到( )元。（A）321714（B） 320714（C） 322714（D）32371490 王先生夫妇的退休养老金的缺口为( )元。（A）909286（B） 899286（C） 889286（D）87928691 为了弥补退休金缺口，王先生夫妇准备每
36、年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。如果要在退休时刚好补足退休基金缺口，则王先生夫妇每年需要往基金里投入( ) 元。（A）20197（B） 22636（C） 23903（D）2501592 由于夫妻俩退休前收入比较高，王先生夫妇考虑提前 5 年退休。则夫妇俩在退休时需要准备( ) 万元退休养老金。（A）100（B） 120（C） 200（D）15093 接上题，王先生夫妇的 107i 元退休启动资金到他们退休时可以增值到 ( )万元。（A）221798（B） 239656（C） 241092（D）24876294 接上题，王先生夫妇的退休养老基金的缺口为( )元。（A）1.30897e
37、+006（B） 1.26034e+006（C） 1.17952e+006（D）1.15124e+00695 接上题，如果要在退休时刚好补足退休基金缺口，则从现在开始王先生夫妇需要每年往基金里固定地投入( )元。（A）4.9782e+007（B） 80623.6（C） 54147.9（D）55927.695 吴先生与张女士因感情不和而离婚，双方对于其他财产的分割均无异议，但对以下财产的分割发生纠纷:吴先生婚前首付 20 万元，贷款 807Y 元购买的房屋各一套，婚后二人就贷款部分共同还贷，在离婚时，房屋增值到 150 万元。吴先生婚后与人合资开办了一家股份有限公司，其中，吴先生出资 70 万元，占 40%的股份，且在财产分割时，吴先生的股份已增值到 100 万元，对于张女士是否出任公司股东的问题，过半数的股东持否定意见。96 该房屋属于( ) 。（A）夫妻共同财产（B）吴先生婚前个人财产（C）张女士婚前个人财产（D）20 万属于婚前个人财产，80 万属于夫妻共同财产97 在房屋的分割上，张女士可分得( )万元。（A）40（B） 50（C） 60（D）75
