1、基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（证券投资基金概述）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题1 经中国人民银行总行批准，( )于 1993 年 8 月在上海证券交易所挂牌交易，是我国第一只上市交易的投资基金。2014 年 9 月证券真题（A）建业基金（B）昌久基金（C）淄博乡镇企业投资基金（D）武汉证券投资基金2 证券投资基金是指通过发售基金份额、集中投资者的资金形成( )，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。2014 年 6 月证券真题（A）发行人的财产（B）托管人的财产（C）独立的财产（D）管理人的财产3 以下关
2、于公司型基金的表述，正确的是( )。2014 年 6 月证券真题（A）基金是独立的法人机构（B）主要依据基金合同营运基金（C）投资者享有直接管理基金的权利（D）相比于契约型基金，公司型基金投资者的权利要小一些4 通常对封闭式混合型基金的财务会计报表分析不包括( )。2014 年 3 月证券真题（A）持仓结构分析（B）基金份额变动分析（C）盈利能力分析（D）投资风格分析5 以下关于封闭式基金的表述，错误的是( )。2014 年 3 月证券真题（A）封闭式基金的规模是固定的（B）由基金公司直销、商业银行代销（C）在证券交易所上市交易（D）通过证券公司进行委托买卖6 我国基金监管法律法规体系的核心不
3、包括( )。2013 年 9 月证券真题（A）证券投资基金法（B） 证券法（C） 基金运作管理办法（D）基金管理公司管理办法7 不属于基金托管人职责的内容是( )。2013 年 9 月证券真题（A）投资风险管理（B）资产保管和资金清算（C）投资监督（D）会计核算8 关于公司型基金的说法，错误的是( )。2013 年 9 月证券真题（A）基金不具有独立法人地位（B）基金股东大会是基金的最高权力机构（C）基金本身是一个具有独立法人地位的公司（D）基金公司章程是基金设立和营运的基本法律文件9 ( )年，颁布了 证券投资基金管理暂行办法。2013 年 3 月证券真题（A）1995（B） 1997（C）
4、 1998（D）199910 关于证券投资基金投资收益的归属，下列说法错误的是( )。2013 年 3 月证券真题（A）基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配（B）基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人（C）基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有（D）基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配11 在日常运作中，我国基金管理公司按照( )的规定管理基金资产。2013 年 3 月证券真题（A）发起人协议（B）公司章程（C）基金托管协议（D）基金合同12 我国开放式基金的存续期为( )。2013 年 3 月证券真题（A）5
5、年（B） 1550 年（C） 15 年（D）一般无期限13 美国的投资公司法和投资顾问法于( )年颁布，这两部法律日后成为其它国家基金立法的重要参考。2013 年 3 月证券真题（A）1940（B） 1922（C） 1958（D）186714 一般认为，世界上第一只开放式投资基金是( )。2012 年 9 月证券真题（A）苏格兰美国投资信托（B）马萨诸塞投资信托基金（C）海外及殖民地政府信托（D）马萨诸塞金融服务公司15 世界上最早的证券投资基金即英国“海外及殖民地政府信托基金” 成立于( )年。2012 年 6 月证券真题（A）1768（B） 1420（C） 1868（D）168616 公司
6、型基金与契约型基金的主要区别是( )。2012 年 3 月证券真题（A）基金是否为独立的法人（B）基金是否上市交易（C）基金规模是否变化（D）基金募集是否为公募17 下列关于目前全球证券投资基金的发展趋势与特点，表述不正确的是( )。2011 年 9 月证券真题（A）开放式基金成为主流产品（B）基金行业分散趋势突出（C）快速发展，市场地位和影响不断提高（D）基金市场竞争加剧18 ( )是证券投资基金在美国的称谓。（A）共同基金（B）单位信托基金（C）集合投资基金（D）证券投资信托基金19 证券投资基金由( ) 进行基金财产的保管。（A）基金管理人（B）基金托管人（C）基金投资者（D）证监会20
7、 证券投资基金反映的是( )关系。（A）债权债务（B）所有权（C）信托（D）产权21 从资金的性质看，契约型基金的资金是通过发行基金受益凭证筹集起来的( )。（A）信托资产（B）债务资产（C）法人资本（D）借贷资产22 一般来说，通过发行股票筹集的资金主要投向( )。（A）期货市场（B）银行存款（C）实业（D）有价证券23 证券投资基金的主要投资方向是( )。（A）实业（B）上市公司的投资项目（C）信贷（D）有价证券24 基金、股票与债券的差异不包括( )。（A）投资收益与风险大小不同（B）信息披露程度不同（C）所筹资金的投向不同（D）反映的经济关系不同25 同银行储蓄相比较，证券投资基金的投
8、资风险( )银行储蓄风险。（A）高于（B）等于（C）低于（D）基本接近26 在风险程度上，按照理论推测和以往的投资实践，证券投资中风险最大的是( )。（A）基金投资（B）债券投资（C）股票投资（D）国债投资27 从基金管理人的角度看，基金的运作不包括( )。（A）基金的市场营销（B）基金的投资管理（C）基金的监督管理（D）基金的后台管理28 基金的市场营销主要涉及( )。（A）基金份额的注册登记（B）基金资产的估值（C）会计核算（D）基金份额的募集与客户服务29 我国基金份额持有人享有的权利不包括( )。（A）分享基金财产收益（B）召开基金份额持有人大会（C）依法转让或者申请赎回其持有的基金份
9、额（D）基金资金清算30 ( )在基金运作中具有核心作用。（A）基金管理人（B）基金份额持有人（C）基金销售机构（D）证券交易所31 我国目前只能由( ) 担任基金管理人。（A）基金销售机构（B）基金托管银行（C）基金管理公司（D）基金投资咨询公司32 ( )有权对基金管理人的投资行为进行监督。（A）律师事务所（B）基金托管人（C）基金代理销售机构（D）会计师事务所33 ( )是指基金管理人以及经中国证监会认定的可以从事基金销售的机构。（A）基金供销机构（B）基金代销机构（C）基金销售机构（D）基金评级机构基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范（证券投资基金概述）模拟试卷 2 答案与解析
10、一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 1992 年 11 月，经中国人民银行总行批准的国内第一家投资基金淄博乡镇企业投资基金(简称“淄博基金”)正式设立，并于 1993 年 8 月在上海证券交易所挂牌上市，成为我国首只在证券交易所上市交易的投资基金，该基金为公司型封闭式基金。【知识模块】 证券投资基金概述2 【正确答案】 C【试题解析】 证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金集中起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险的集合投资方式。【知识模块】 证券投资基金概述3 【正确答案】 A【试题解析】
11、 公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。B 项，契约型基金依据基金合同营运基金，公司型基金依据基金公司章程营运基金；C 项，基金由基金管理人进行投资管理和运作；D 项，与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。【知识模块】 证券投资基金概述4 【正确答案】 B【试题解析】 对于开放式基金来说，基金的份额会随申购、赎回活动而变动，基金的定期报告中一般会披露基金份额的变动情况和基金持有人的结构。通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减，因此其财
12、务会计报表分析中不包括基金份额变动分析。【知识模块】 证券投资基金概述5 【正确答案】 B【试题解析】 封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。【知识模块】 证券投资基金概述6 【正确答案】 B【试题解析】 针对基金业出现的问题，中国证监会在证券投资基金法的框架下出台了多项法规，规范基金行业，保护投资者利益。先后出台了基金管理公司管理办法基金运作管理办法基金销售管理办法基金信息披露管理办法等六项行政规章及若干配套监管文件，形成了以“一法六规”为核心的比较完善的监督管理法规体系。【知识
13、模块】 证券投资基金概述7 【正确答案】 A【试题解析】 基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。在我国，基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或其他金融机构担任。【知识模块】 证券投资基金概述8 【正确答案】 A【试题解析】 A 项，公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益。【知识模块】 证券投资基金概述9 【正确答案】 B【试题解析】 1997 年 11 月，当时的国务院证券委员会颁布了证券投资基金管
14、理暂行办法，为我国证券投资基金业的规范发展奠定了法律基础。【知识模块】 证券投资基金概述10 【正确答案】 B【试题解析】 基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行分配。B 项，为基金提供服务的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的规定从基金资产中收取一定比例的托管费、管理费，不参与基金收益的分配。【知识模块】 证券投资基金概述11 【正确答案】 D【试题解析】 基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。在我国，基金管
15、理人只能由依法设立的基金管理公司担任。【知识模块】 证券投资基金概述12 【正确答案】 D【试题解析】 封闭式基金与开放式基金期限不同，封闭式基金一般有一个固定的存续期；而开放式基金一般是无特定存续期限的。证券投资基金法规定，封闭式基金合同中必须规定基金封闭期，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期或者转为开放式。【知识模块】 证券投资基金概述13 【正确答案】 A【试题解析】 1940 年投资公司法和 1940 年投资顾问法是美国关于共同基金的两部最重要的法律，不但规定了对投资公司的监管，而且规定了对基金投资顾问、基金销售商、投资公司董事、管理人员等的管理。【知识模块】 证券投资基金概述
16、14 【正确答案】 B【试题解析】 1924 年由 200 多名哈佛大学教授出资 5 万美元在波士顿成立的“马萨诸塞投资信托基金”被公认为美国开放式公司型共同基金的鼻祖。【知识模块】 证券投资基金概述15 【正确答案】 C【试题解析】 世界上第一只公认的证券投资基金“海外及殖民地政府信托“诞生在 1868 年的英国。【知识模块】 证券投资基金概述16 【正确答案】 A【试题解析】 契约型基金与公司型基金的区别有：法律主体资格不同，契约型基金不具有法人资格，而公司型基金具有法人资格；投资者的地位不同，与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小；基金营运依据不同，
17、契约型基金依据基金合同营运基金，而公司型基金依据基金公司章程营运基金。【知识模块】 证券投资基金概述17 【正确答案】 B【试题解析】 全球基金业发展的趋势与特点包括：美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛；开放式基金成为证券投资基金的主流产品； 基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出；基金资产的资金来源发生了重大变化。【知识模块】 证券投资基金概述18 【正确答案】 A【试题解析】 世界各国和地区对投资基金的称谓有所不同，证券投资基金在美国被称为“共同基金”，在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国台湾地区则被称为“
18、证券投资信托基金”。【知识模块】 证券投资基金概述19 【正确答案】 B【试题解析】 基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。【知识模块】 证券投资基金概述20 【正确答案】 C【试题解析】 基金反映的经济关系是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。【知识模块】 证券投资基金概述21 【正确答案】 A【试题解析】 基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。【知识模块】 证券投资基金概述22 【正确答案】 C【试题解析】 股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要
19、投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。【知识模块】 证券投资基金概述23 【正确答案】 D【试题解析】 基金与股票、债券所筹资金的投向不同。股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。【知识模块】 证券投资基金概述24 【正确答案】 B【试题解析】 基金、股票与债券的差异主要表现在：反映的经济关系不同；所筹资金的投向不同； 投资收益与风险大小不同。基金、股票与债券均需要进行信息披露。【知识模块】 证券投资基金概述25 【正确答案】 A【试题解析】 证券投资基金与银行储蓄
20、的收益与风险特性不同。基金收益具有一定的波动性，存在投资风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性也很小。【知识模块】 证券投资基金概述26 【正确答案】 C【试题解析】 通常情况下，股票价格的波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；债券可以给投资者带来较为确定的利息收入，波动性也较股票要小，是一种低风险、低收益的投资品种；基金投资于众多金融工具或产品，能有效分散风险，是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种。【知识模块】 证券投资基金概述27 【正确答案】 C【试题解析】 基金的运作包括基金的募集、基金的投资管理、基金资产的托管、基金份额的登记交易、基金的估值与会计核算、基金的
21、信息披露以及其他基金运作活动在内的所有相关环节。基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。【知识模块】 证券投资基金概述28 【正确答案】 D【试题解析】 基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务。ABC 三项属于基金后台管理，对保障基金的安全运作起着重要的作用。【知识模块】 证券投资基金概述29 【正确答案】 D【试题解析】 我国基金份额持有人享有以下权利：分享基金财产收益； 参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额； 按照规定要求召开基金份额持有人大会；对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；查阅或者
22、复制公开披露的基金信息资料； 对基金管理人、基金托管人、基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼；基金合同约定其他权利。D 项是基金托管人的职责。【知识模块】 证券投资基金概述30 【正确答案】 A【试题解析】 基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金产品的设计、基金份额的销售与注册登记、基金资产的管理等重要职能多半由基金管理人或基金管理人选定的其他服务机构承担。【知识模块】 证券投资基金概述31 【正确答案】 C【试题解析】 基金管理人在基金运作中具有核心作用，在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。【知识模块】 证券投资基金概述32 【正确答案】 B【试题解析】 根据证券投资基金法规定，为了保证基金资产的安全，基金资产必须由独立于基金管理人的基金托管人保管，从而使基金托管人成为基金的当事人之一。基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金资金清算、会计复核以及对基金投资运作的监督等方面。【知识模块】 证券投资基金概述33 【正确答案】 C【试题解析】 基金销售机构是指从事基金销售业务活动的机构，包括基金管理人以及经中国证券监督管理委员会(简称中国证监会)认定的可以从事基金销售的其他机构。【知识模块】 证券投资基金概述
