1、基金从业资格（私募股权投资基金基础知识）模拟试卷 2 及答案与解析一、单项选择题1 下列有关有限合伙企业合伙事务的执行方式上，说法错误的是( )（A）有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务（B）执行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式（C）有限合伙人可以对外代表有限合伙企业（D）有限合伙人不执行合伙事务2 对于使用诈骗方法非法集资的，如下哪些行为可以认定为“以非法占有为目的”( )。I集资后用于生产经营活动肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的携带集资款逃匿的将集资款用于违法犯罪活动的隐匿、销毁账目，或者搞假破产、假倒闭，逃避返还资金的（A）I（B） （C） I（D）I3
2、 根据( ) 的资金募集办法，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。（A）合伙企业法（B） 上交所指引（C） 深交所指引（D）私募投资基金监督管理暂行办法4 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过( )的人数同意。5 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列人公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的( )的，可以不再提取。（A）10，50（B） 10，25（C） 20，30（D）10，306 办理登记时虚报注册资本的，责令改正，以虚报注册资本金额( )的罚款。（A）5以下（B） 5以上 15以下（C） 15以上（D）207 基
3、金管理人、基金销售机构宣传推介方式说法正确的是( )。（A）可以通过发送手机短信、微信、博客和电子邮件宣传推介（B）可以通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体宣传推介（C）可以通过讲座、报告会、分析会和张贴布告、散发传单宣传推介（D）不得向合格投资者之外的单位和个人募集资金8 中国证监会及其派出机构对创业投资基金在( )检查等环节，采取区别于其他私募基金的差异化监督管理。（A）持有人（B）募集来源（C）投资者（D）投资方向9 一些机构俗称的“ 成长基金 ”，按照美国创业投资协会、欧洲股权和创业投资协会的统计口径，以国内外有关政策法规的界定，属于( )。（A）狭义创业投资基金（B）狭义股权投
4、资基金（C）并购基金（D）定向增发投资资金10 ( )应当建立私募基金管理人登记、私募基金备案管理信息系统。（A）证券业协会（B）证监会（C）证券公司（D）基金业协会11 基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的，其法定代表人或者普通合伙人应当在( ) 个工作日内向基金业协会报告，基金业协会应当及时注销基金管理人登记并通过网站公告。（A）10（B） 20（C） 25（D）3012 公司需要减少注册资本时，必须编制( )及财产清单。（A）资产负债表（B）现金流量表（C）利润表（D）所有者权益变动表13 私募基金管理人等相关机构及其从业人员有向非合格投资者募资或者变相公募违规情形的，责令
5、改正，给予警告并处三万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，给予警告并处( )万元以下罚款。（A）1（B） 8（C） 3（D）1014 股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意。其他股东自接到书面通知之日起满( ) 日未答复的，视为同意转让。（A）20（B） 30（C） 10（D）2515 公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公告。（A）20，10（B） 20，30（C） 10，20（D）10，3016 私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于( )万元且符合下列相关标准的单位和个
6、人。(1)净资产不低于 1000 万元的单位(2)金融资产不低于 300 万元或者最近三年个人年均收入不低于 50 万元的个人（A）200（B） 100（C） 500（D）100017 清算组应当自成立之日起( )内通知债权人，并于( )内在报纸上公告。（A）30，60（B） 10，60（C） 20，60（D）15，6018 有限合伙企业由( ) 合伙人设立。（A）两个以上五十个以下（B）五个以上八十个以下（C）十个以上一百个以下（D）一个以上六十个以下19 公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起( )年内不得转让。（A）4（B） 2（C） 1（D）320 中国证
7、监会及其派出机构在账户开立、发行交易和投资退出等方面，为( )提供便利服务。（A）创业投资基金（B）企业型基金（C）合伙制基金（D）公司制基金21 下列关于公司法中合伙企业解散、清算规则说法错误的是( )。（A）清算结束，清算人应当编制清算报告，经全体合伙人签名、盖章后，在十五日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙人企业注销登记。（B）合伙企业依法被宣告破产的，对普通合伙人对合伙企业债务不承担无限连带责任（C）合伙企业不能清偿到期债务的，债权人可以依法向人民法院提出破产清算申请，也可以要求普通合伙人清偿（D）合伙企业注销后，原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担无限连带责任22 有
8、限责任公司的股东承担( )。（A）有限责任（B）无限责任（C）有限责任和无限责任（D）不承担责任23 合伙型有限公司型基金投资者累计不得超过( )人。（A）10（B） 20（C） 40（D）5024 公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额( )罚款。（A）百分之五以上百分之二十以下（B）百分之五以上百分之十五以下（C）百分之五以上百分之二十五以下（D）百分之五以上百分之十以下25 有限责任公司的股东就其( )为限对公司债权人负责。（A）出资额（B）资产（C）认购的股份（D）净资产26 ( )应当对私募基金管理人和
9、私募基金信息严格保密，除法律法规另有规定外，不得对外披露。（A）证监会（B）基金业协会（C）证券公司（D）证券业协会27 私募投资基金监督管理暂行办法规定，中国证监会将私募基金管理人、私募基金托管人、私募基金销售机构及其他私募服务机构及其从业人员诚信信息记人( )。（A）证券期货市场诚信档案数据库（B）证券市场诚信档案数据库（C）证券基金市场诚信档案数据库（D）证券经济市场诚信档案数据库28 适度监管原则是根据( )执行。（A）私募投资基金募集行为管理办法(试行) (征求意见稿)（B） 私募投资基金信息披露管理办法(征求意见稿)（C） 私募投资基金监督管理暂行办法（D）私募投资基金投资顾问业务
10、管理办法(征求意见稿)29 公司的发起人、股东在公司成立后，抽逃其出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额( ) 的罚款。（A）百分之五以上百分之二十以下（B）百分之五以上百分之十以下（C）百分之五以上百分之二十五以下（D）百分之五以上百分之十五以下30 股份有限公司的股东就其( )对公司负责。（A）出资额（B）资产（C）认购的股份（D）净资产31 ( )发布了 私募投资基金募集行为管理办法，自 2016 年 7 月 15 日起施行。（A）中国证券业协会（B）证券交易所（C）中国证监会（D）中国基金业协会32 2016 年 5 月 4 日，根据证券投资基金法和( )有关规定，中国基金
11、业协会发布了私募投资基金募集行为管理办法。（A）基金管理条例（B） 证券投资基金销售管理办法（C） 私募投资基金监督管理暂行办法（D）公司法33 私募基金管理人应当保存私募基金内部控制活动等方面的信息及相关资料，确保信息的完整、连续、准确和可追溯，保存期限自私募基金清算终止之日起不得少于( )年。（A）1（B） 3（C） 10（D）834 ( )，中国证券基金业协会发布关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告。（A）2013 年 6 月 1 日（B） 2016 年 5 月 4 日（C） 2016 年 2 月 5 日（D）2016 年 7 月 15 日35 根据证券投资基金法私募投资基金监
12、督管理暂行办法和中央编办相关通知要求，中国证券投资基金业协会自( )起正式开展私募基金管理人登记、私募基金备案和自律管理工作。（A）2014 年 2 月 7 日（B） 2016 年 2 月 5 日（C） 2015 年 2 月 7 日（D）2013 年 2 月 5 日36 下列( ) 不属于申请机构的子公司。（A）持股 38的其他企业（B）持股 26的其他企业（C）持股 4的金融企业（D）持股 9的金融企业37 根据( ) 给出的指引文件的规定，出具法律意见书，律师至少需要审核十三大项内容，包括申请机构的存续期间、经营范围、主营业务、股权结构、实际控制人、子公司、从业人员和内部控制等。（A）基金
13、管理机构（B）基金托管机构（C）基金监管机构（D）基金业协会38 私募投资基金信息披露管理办法中规定，在两年之内两次被采取加入黑名单、公开谴责等纪律处分的，由中国基金业协会移交( )处理。（A）基金业协会（B）中国证监会（C）证券业协会（D）基金管理公司39 私募投资基金募集行为管理办法中，募集机构及其从业人员、推介私募基金时，以下说法错误的是( )。（A）禁止登载个人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推介性的文字（B）禁止允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介（C）禁止恶意贬低同行（D）可以采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意使用” 业绩最佳 ”“规模
14、最大”等相关措辞40 关于风险揭示书内容以下说法不正确的是( )。（A）私募基金的特殊风险，包括基金合同与中国基金业协会合同指引不一致所涉风险、基金未在中国基金协会登记备案的风险等（B）投资者对基金合同投资者权益相关重要条款的逐项确认，包括当事人权利义务、费用及税收、纠纷解决方式等（C）私募基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的风险、税收风险等（D）私募基金的特殊风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的风险、税收风险等41 1 号私募投资基金合同指引适用于( )基金。（A）开放式（B）公司型（C）合伙型（D）契约型42
15、 关于外包的基本要求说法错误的是( )。（A）开展基金销售业务的各参与方应签署书面协议明确各方权责。协议内容应包括对基金持有人的持续服务责任、反洗钱义务履职及责任划分、基金销售信息交换及资金交收权利义务等（B）外包机构在开展外包业务的同时提供托管服务的，应设立专门的团队与业务系统，外包业务与基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离，有效防范潜在的利益冲突（C）办理私募基金销售、销售支付业务的机构开立销售结算资金归集账户的，应由监督机构负责实施有效监督，在监督协议中明确保障投资者资金安全的连带责任条款（D）外包服务所涉及的基金资产和客户资产属于外包机构的共同财产43 3 号私募投资基金合同指引适用
16、于哪种基金类型( )。（A）契约型（B）公司型（C）私募型（D）合伙型44 担任基金托管人应当具备以下哪些条件( )。I净资产和风险控制指标符合有关规定设有专门的基金托管部门取得基金从业资格的专职人员达到法定人数有安全保管基金财产的条件（A）（B） I（C） （D）I45 在私募投资基金募集行为管理办法中。对行业自律管理中规定募集机构在开展私募基金募集过程中违反本办法第二十九条至三十一条的规定，中国基金业协会视情节轻重对( ) 采取暂停私募基金备案业务、不予办理私募基金备案业务等措施。I私募基金管理人私募基金募集机构私募基金托管人私募基金注册登记机构（A）（B） I（C） （D）I46 根据私
17、募投资基金信息披露管理办法，在私募基金募集期间，应当在招募说明书或者宣传推介材料中向投资者披露如下哪些信息( )。I基金的基本信息基金管理人基本信息基金的投资信息基金的募集期限基金估值政策（A）（B） I（C） （D）I47 基金从业人员申请基金从业资格，应当具备的条件包括( )。I具有中华人民共和国国籍，但经中国证监会批准的除外具有完全民事行为能力品行良好，诚实信用，忠于职守，保守机密通过中国证监会或其授权的机构组织的基金从业资格考试中国证监会规定的其他条件（A）（B） I（C） （D）I48 关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告规定，关于被注销登记的私募基金管理人，下列说法正确的
18、是( )。I可按要求重新申请私募基金管理人登记对符合要求的申请机构，中国基金业协会将以在官方网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为该申请机构再次办结登记手续不可以重新申请私募基金管理人登记对不符合要求的申请机构，中国基金业协会也可以在官方网站公示私募基金管理人基本情况的方式，为该申请机构再次办结登记手续（A）I（B） I（C） I（D）I49 私募投资基金合同指引类型主要有( )。I契约型公司型合伙型私募型（A）I（B） I（C） （D）50 关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告规定，自本公告发布之日起，已登记的私募基金管理人因违反企业信息公示暂行条例相关规定中包括( )。I被列入
19、企业信用信息公示系统严重违反企业公示名单的，在私募基金管理人完成相应整改要求之前，中国基金业协会将暂停受理该机构的私募基金产品备案申请中国基金业协会将其列入异常机构名单，并通过私募基金管理人公示平台对外公示一旦私募基金管理人作为异常机构公示，即使整改完毕，至少 6 个月后才能恢复正常机构公示状态新申请私募基金管理人登记的机构被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的，中国基金业协会将不予登记（A）I（B） I（C） I（D）I51 公司型基金分配时为( )，即按年度缴纳公司所得税之后，按照公司章程中关于利润分配的条款进行分配，收益分配的时间安排灵活性相对较低；同时，公司型基金的税后利润分
20、配，如严格按照公司法，需在亏损弥补(如适用)和提取公积金(如适用 )之后，分配顺序的灵活性也相较低。（A）“先税后分 ”（B） “先分后税”（C） “不分先后”（D）“随意处理 ”52 根据公司法的相关规定，设立股份有限公司，应当具备下列条件( )。I发起人符合法定人数；有符合公司章程规定的全体发起人认购的股本总额或者募集的实收股本总额股份发行、筹办事项符合法律规定发起人制定公司章程，采用募集方式设立的经创立大会通过有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构；有公司住所（A）I（B） I（C） I（D）I53 公司在登记时，在名称核准通过后，需要依据( )和( )以及各地工商登记机构的要求
21、提交一系列申请材料，进行设立登记事宜。（A）公司登记管理条例 中国证券业公司管理办法 （B） 公司法公司登记管理条例（C） 公司法中国证券基金业协会管理条例（D）中国证券基金业协会管理条例公司登记管理条例 54 股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分，对于( )具有重要作用。I解决中小企业融资难促进创新创业支持企业重组重建推动产业转型升级（A）I（B） I（C） I（D）I55 基金托管人负责保管基金资产，执行( )的有关指令，办理基金名下的资金往来。（A）投资者（B）管理人（C）托管人（D）合伙人56 股权投资基金流动性( )。（A）强（B）不确定（C）适中（D）差57 股权投资基金在审查
22、企业的商业计划书之后，经判断如果符合股权投资基金的投资项目范围，将要求到企业现场实地走访，调研企业现实生产经营与( )，即现场初审。（A）管理团队人员情况（B）运转状况（C）盈利情况（D）企业制度58 缴款安排在基金规定的( )投资期内，基金管理人根据项目谈判的进度要求投资者缴付其余的资本。（A）13 年（B） 79 年（C） 57 年（D）35 年59 募集机构应当( ) ，防范利益冲突，履行说明义务、反洗钱义务。I恪尽职守诚实守信兢兢业业谨慎勤勉（A）I（B） I（C） （D）I60 投资者应当以书面方式承诺其为自己购基金，任何机构和个人都不得以( )为目的购买基金。（A）非法拆分转让（B
23、）规避风险（C）转让（D）盈利61 在股权投资业务中，项目股息、分红收入属于股息红利所得，( )增值税征税范围；项目退出收入如果是通过并购或回购等非上市股权转让方式推出的，( )增值税范围。（A）属于；属于（B）不属于；属于（C）属于；不属于（D）不属于；不属于62 ( )是指引导基金与创业风险投资机构共同投资于初创期中小企业，以支持已经设立的创业风险投资机构险。（A）支持先进投资（B）支持阶段参股（C）风险补助（D）投资保障63 一个母基金产品投资( )子基金的基金组合产品。（A）1 个（B） 2 个（C） 10 个（D）多个64 ( )是指专注于从事企业并购投资的基金，是 20 世纪中期从
24、欧美国家发展起来的一种基金形式。（A）不动产基金（B）创业投资基金（C）并购基金（D）基础设施基金65 定向增发基金具有( )的特点。（A）多次增发、高成本（B）多次增发、低成本（C）一次性、高成本（D）一次性、低成本66 契约型基金由( ) 之间所签署的基金合同而设立。（A）基金投资者、基金管理人、基金托管人（B）基金投资者、基金管理人（C）基金管理人、基金托管人（D）基金投资者、基金托管人67 股权投资母基金即通过对( )进行投资，从而对股权投资基金投资的项目公司进行间接投资的基金。（A）私募股权投资母基金（B）公司型基金（C）契约型基金（D）股权投资基金68 合伙型基金是指投资者依据合伙
25、企业法成立有限合伙企业，由( )对合伙债务承担连带责任，由基金管理人具体负责投资运作的股权投资基金。（A）有限合伙人（B）高级管理层（C）有限合伙人和普通合伙人（D）普通合伙人69 定向增发目前规定发行对象不得超过( )人，受制于单个定增项目规模较大，且对发行对象数量和资金门槛的限制，普通投资者很难直接参与到定向增发。（A）30（B） 10（C） 20（D）20070 引导基金与创业风险投资机构共同投资于( )中小企业，以支持已经设立的创业风险投资机构，降低其投资风险。（A）初创期（B）成熟期（C）衰退期（D）复苏期71 以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是( )。（A）基金财产投资的
26、相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴，但进行股权投资业务的契约型股权投资基金的税收政策有待进一步明确（B） 信托法及相关部门规章中并没有涉及信托产品的税收处理问题，税务机构目前也尚未出台关于信托税收的统一规定（C）实务中，信托计划、资管计划以及契约型基金通常作为个税主体，代扣代缴个税的法定义务，不由投资者自行缴纳相应税收（D）由于相关税收政策可能最终明确，并对现行的实际操作产生影响，中国证券投资基金业协会要求私募基金管理人需通过私募投资基金风险揭示书等，对契约型基金的税收风险进行提示72 以下说法错误的是( )。（A）公司以其全部财产对
27、公司的债务承担无限责任（B）有限责任公司的股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任（C）股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任（D）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反前款规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任73 关于公司型基金的组织形式主要包括( )。I基本情况；股东出资股东的权利义务；人股、退股及转让股东(大) 会；高级管理人员；财务会计制度终止、解散及清算；章程的修订（A）I（B） I（C） I（D）I74 公司型基金股权投资业务主要包括( )。I投资事项；管理方式托管事项；利润分配及亏损分担税务承担；费用和支出信息披露制
28、度（A）I（B） I（C） I（D）I75 对于有限合伙企业，合同需载明( )。I普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名称、住所；执行事务合伙人应具备的条件和选择程序执行事务合伙人权限与违约处理办法执行事务合伙人的除名条件和更换程序有限合伙人人伙、退伙的条件、程序以及相关责任；有限合伙人和普通合伙人相互转变程序（A）I（B） I（C） I（D）I76 ( )即合格境外有限合伙人，是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将境外资本兑换为人民币资金，投资于境内的基金。（A）QFLL（B） QFLP（C） MLKK（D）PILP77 设立外商投资创业投资企业，至少有( )个投资者应符合必备
29、投资者的要求。（A）15（B） 10（C） 3（D）178 从设立和审批程序看，设立外商投资创业投资企业，应首先向( )主管部门报送申请，由商务部和商科技部作出批准或不批准的决定，获批准后，再向工商部门申请办理工商注册登记手续。（A）省政府经发委（B）省级外经贸（C）市政府经发委（D）市级外经贸79 下列符合合格投资者标准的个人金融资产不低于 300 万元或者最近( )年个人年均收入不低于 50 万元。（A）1（B） 2（C） 3（D）480 根据私募投资基金监督管理暂行办法公司法及合伙企业法的规定，公司制私募股权投资基金的人数不得超过( )人。（A）60（B） 50（C） 200（D）100
30、81 募集机构应当妥善保存投资者适当性管理以及其他与私募基金募集业务相关的记录及其他相关资料，保存期限自基金清算终止之日起不得少于( )年。（A）8（B） 10（C） 20（D）1582 基金合同应当约定给投资者设置不少于( )小时的投资冷静期。（A）48（B） 24（C） 72（D）3683 申请试点的外商投资股权投资企业中的境外投资者或其关联实体应当具有( )以上相关投资经历。（A）4 年（B） 6 年（C） 5 年（D）1 年84 有限合伙型按照合伙协议的规定有一个经营期限，一般为( )年，期限届满时，利润要进行全额分配。（A）5（B） 7（C） 6（D）1085 探索回访确认制度，由(
31、 )履行回访程序，进一步确认投资者的身份和真实投资意愿等，只有在确认成功后方能运用投资资金。（A）私募基金管理人员（B）监管机构（C）私募基金托管人员（D）募集机构的非募集人员86 在回访中，应确认投资者是否知悉投资者承担的( )。I主要费用主要费率投资者的重要权利私募基金信息披露的内容、方式及频率（A）I（B） I（C） （D）I87 公司型基金可以采取自我管理，也可以委托其他私募基金管理机构管理，采取自我管理方式的，章程中应当( )和( ) 。I明确管理架构投资决策程序管理人的权限及管理费的计算支付方式（A）I（B） I（C） （D）I88 投资者对外商投资创业投资企业的出资中，外国投资者
32、所占比例不得低于( )。（A）20（B） 25（C） 10（D）3089 股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用，基金管理人主要具有下列哪些职能( ) 。I基金产品的设计基金份额的销售基金份额的备案基金资产的管理（A）I（B） I（C） （D）I90 关于私募股权投资基金的主要服务机构，下列说法错误的是( )。（A）股权投资基金的服务机构主要包括基金托管机构、基金销售机构、律师事务所、会计师事务所等（B）股权投资基金必须由基金托管机构托管（C）股权投资基金可以由基金管理人自行募集，也可委托基金销售机构募集（D）股权投资基金销售机构，应当为在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为中国证券投资基金业协会会员的机构91 项目在境内申报上市流程( )。I成立股份公司上市前辅导上市申报和核准促销和发行、股票上市及后续（A）I（B） I（C） I（D）I92 大宗交易分为协议大宗交易和( )大宗交易。（A）盘前定价（B）盘中定价（C）盘后定价（D）撮合定价93 重组上市一般路径有( )。I上市公司以非公开发行方式直接向收购方发行股份购买其资产非上市公司首先通过协议或直接二级市场购买等方式取得上市公司控制权非上市公司直接在一级市场购买上市公司在一级市场购买资产（A）（B） I
