1、债券的发行与承销练习试卷 4 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 证券公司定向发行债券的担保金额原则上不少于债券本息总额的( )。（A）20%（B） 30%（C） 40%（D）50%2 各经办单位对在发行期内已缴款但未售完及购买者提前兑取的凭证式国债,仍可在原额度内继续发售,继续发售的凭证式国债仍按( )售出。（A）面值（B）溢价（C）折价（D）约定价格3 首次发行金融债券的政策性银行是( )。（A）中国进出口银行（B）国家开发银行（C）中国农业发展银行（D）中国银行4 受托机构应与信用评级
2、机构就资产支持证券跟踪评级的有关安排作出约定,并应于资产支持证券存续期内每年的( )前向投资者披露上年度的跟踪评级报告。（A）5 月 31 日（B） 6 月 30 日（C） 7 月 31 日（D）8 月 31 日5 资产支持证券就是由( )发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。（A）贷款服务机构（B）资金保管机构（C）特定目的信托受托机构（D）资金结算机构6 企业集团财务公司发行金融债券应具备申请前( )年,注册资本金不低于( )亿元人民币的要求。（A）1,3（B） 1,5（C） 3,1（D）5,17 公开发行债券的证券公司应当在本息支付日前( )日内,就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公
3、告( )次。（A）10,3（B） 7,2（C） 7,3（D）10,28 债券到期前( ) 周终止上市交易。（A）1（B） 2（C） 3（D）49 其他金融机构发行金融债券应具备的条件由( )另行规定。（A）财政部（B）中国人民银行（C）中国证监会（D）证券交易所10 发行金融债券的承销可采用协议承销、招标承销等方式。承销机构应为金融机构,其注册资本不低于( )亿元人民币。（A）1（B） 2（C） 3（D）4二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 ( )可申请成为证券公司债券上市的
4、登记、托管和结算的机构。（A）中国证券登记结算有限责任公司（B）中央国债登记结算有限责任公司（C）上海证券交易所（D）深圳证券交易所12 下列关于公开发行证券公司债券募集说明书中信息披露的说法中,正确的是( )。（A）发行人在募集说明书及其摘要中披露的所有信息应真实、准确、完整、公平、及时,尤其要确保所披露的财务会计资料有充分的依据（B）所引用的财务报告应由具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计,并由两名以上具有证券、期货相关业务资格的注册会计师签署（C）募集说明书引用的经审计的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后 6 个月内有效（D）发行人报送申请文件后,在募集说明书披露前发生与申报
5、稿不一致或对投资本期债券有重大影响的事项,发行人应视情况及时修改募集说明书及其摘要,并提供补充说明材料13 证券公司发行债券应当由董事会指定方案,股东会对以下事项作出专项决议的有( )。（A）发行规模、期限、利率（B）担保（C）募集资金的用途（D）发行方式14 下列关于资产支持证券发行中受托机构的说法中,正确的是( )。（A）特定目的信托受托机构是指在信贷资产证券化过程中 ,因承诺信托而负责管理特定目的信托财产并发行资产支持证券的机构（B）受托机构由依法设立的信托投资公司或者中国银监会批准的其他机构担任（C）注册资本不低于 5 亿元人民币,并且最近 3 年年末的净资产不低于 5 亿元人民币（D
6、）受托机构职责终止的,应当妥善保管资料,及时办理移交手续15 下列关于资产支持证券的说法中,正确的是( )。（A）资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构 ,将信贷资产信托给受托机构,由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券（B）资产支持证券就是由特定目的信托受托机构发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额（C）在信托合同有效期内,受托机构若发现作为信托财产的信贷资产在入库起算日不符合信托合同约定的范围、种类、标准和状况,应当要求发起机构赎回或置换（D）信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构16 下列关于资产支持证券发行中信用增级机构的说法,
7、正确的是( )。（A）信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护（B）信用增级机构根据在相关法律文件中所承诺的义务和责任,向信贷资产证券化交易的其他参与机构提供一定程度的信用保护,并为此承担信贷资产部证券化业务活动中的相应风险（C）信用增级可以采用内部信用增级和/或外部信用增级的方式（D）商业银行为信贷资产证券化交易提供信用增级 ,应当按照有关规定计提资本17 信托投资公司担任特定目的信托受托机构,应当具备的条件有( )。（A）根据国家有关规定完成重新登记 3 年以上（B）注册资本不低于 2 亿元人民币,并且最近 3 年末的净资产不低于 2 亿元人民币（C）原有存款性负
8、债业务全部清理完毕,没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务（D）具有良好的社会信誉和经营业绩,最近 3 年内没有重大违法、违规行为18 下列关于信贷资产证券化中贷款服务机构说法,正确的有( )。（A）贷款服务机构可以是信贷资产证券化的发起机构（B）贷款服务机构为发起机构的,应当与受托机构签署单独的贷款服务合同（C）贷款服务机构履行贷款服务职能,应当具备所需要的专业人员以及相应的业务处理系统和管理信息系统（D）贷款服务费用应当按照公平的市场交易条件和条款确定三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。19
9、 资产支持证券代表发起机构的负债,资产支持证券投资机构的追索权不仅限于信托财产。( )（A）正确（B）错误20 内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。( )（A）正确（B）错误21 证券评级业务许可的资信评级机构,应当具有中国法人资格,实收资本与净资产均不少于人民币 1000 万元。( )（A）正确（B）错误22 资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员,由境外人士担任的,还应当在中国境内或者中国的香港、澳门等地区工作不少于 5 年。( )（A）正确（B）错误23 证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到
10、 5%以上的,不得受托开展证券评级业务。( )（A）正确（B）错误24 证券评级机构的董事、监事和高级管理人员可以投资其他证券评级机构。 ( )（A）正确（B）错误25 定向发行的资产支持证券不限于在认购人之间转让。( )（A）正确（B）错误26 证券评级机构可以为他人提供融资或者担保。( )（A）正确（B）错误27 企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承销。( )（A）正确（B）错误债券的发行与承销练习试卷 4 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【知识模块】
11、 债券的发行与承销2 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销3 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销4 【正确答案】 C【知识模块】 债券的发行与承销5 【正确答案】 C【知识模块】 债券的发行与承销6 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销7 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销8 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销9 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销10 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、
12、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B【知识模块】 债券的发行与承销12 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销14 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销16 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销17 【正确答案】 A,C,D【知识模块】 债券的发行与承销18 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 债券的发行与承销三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。19 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销20 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销21 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销22 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销23 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销24 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销25 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销26 【正确答案】 B【知识模块】 债券的发行与承销27 【正确答案】 A【知识模块】 债券的发行与承销
